[pt] O gerenciamento de risco em instituições bancárias, mais
do que mera
imposição das agências reguladoras distingue-se como fator
de sucesso na
melhoria dos processos, aumentando o resultado financeiro.
Após o Acordo da
Basiléia, a gerência de riscos de mercado e de crédito,
cuja atuação se dá sobre
as receitas, passou a ser realizada. Entretanto, alguns
riscos atuam sobre as
despesas, destacando-se o operacional, que é o risco de
perdas oriundas de
problemas com controles internos, sistemas, pessoas e
eventos externos. O
objetivo deste trabalho foi elaborar uma revisão
abrangente da literatura e um
protótipo de sistema computacional que permite medir o VaR
do risco
operacional de uma unidade de risco, utilizando o Modelo
de Distribuição de
Perdas (LDA), e aplicar modelos causais que expliquem
estas perdas. Este
protótipo é uma aplicação Internet/intranet desenvolvida
na linguagem ASP e
utilizou o MS-Access como banco de dados. Para os cálculos
estatísticos,
implementou-se uma interface de comunicação
aplicação/MATLAB. A revisão da
literatura objetivou a familiarização com conceitos
básicos de risco operacional
descritos pelo Comitê da Basiléia. Adicionalmente,
apresentou detalhes técnicos
para implementação do LDA, tais como Distribuição de
Freqüência e de
Severidade, métodos para determinação da distribuição de
perdas operacionais
e construção da base de dados de perdas. Independente das
particularidades
institucionais, esse protótipo permite a visualização das
providências
estratégicas e operacionais a serem tomadas para
implementação e implantação
de um sistema similar. Marca um ponto de partida para o
desenvolvimento de
um produto abrangente de gerenciamento de risco
operacional nas mais
variadas instituições e segmentos de mercado. / [en] The risk management in financial institutions, more than
just an imposition
of the regulatory agencies, represents a success factor in
the processes
enhancement, elevating the financial results. After Basel
Accord, credit and
market risks management, which acts over earnings, were
implemented.
However, some risks are associated to the expenses, such
as the operational
risk, related to the losses from internal control,
systems, human and external
events problems. The aim of the present study was the
elaboration of an
extensive literature review and the development of a
computation system
prototype able to measure the operational risk VaR of a
risk unit, using the Loss
Distribution Approach (LDA) and to apply causal models
that explain these
losses. This prototype is an Internet/intranet application
developed in ASP
language, using MS-Access as database. For statistical
evaluation, an interface
between the application and MATLAB was implemented. The
literature review
pretended to give a better understanding of the basic
concepts of operational risk
described by the Basel Committee. In addition, it
presented technical details for
LDA implementation, such as Frequency and Severity
Distribution, methods for
the distribution of the operational losses determination
and losses database
construction. Independent of institutional peculiarities,
this prototype allows the
observation of strategic and operational providences to be
taken for
implementation and implantation of a similar system. It
determines a startingpoint
in the development of an operational risk management
product valuable in
several institutions and market segments.
| Identifer | oai:union.ndltd.org:puc-rio.br/oai:MAXWELL.puc-rio.br:7631 |
| Date | 29 December 2005 |
| Creators | JOSE LUIS COUTO LYRA JUNIOR |
| Contributors | ALVARO DE LIMA VEIGA FILHO |
| Publisher | MAXWELL |
| Source Sets | PUC Rio |
| Language | Portuguese |
| Detected Language | Portuguese |
| Type | TEXTO |
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