有關銀行風險管理之研究多著重於信用風險的範疇,但隨著市場波動性之加劇,市場風險所可能對銀行造成的衝擊已不容忽視。VaR受到巴塞爾銀行監理委員會、美國財務會計準則委員會及美國證券管理委員會的認可並推薦使用。現今,VaR 已被許多著名的國際金融機構實際運用在其市場風險的管理。
本研究旨在模擬本國商業銀行資產組合資料,分別使用(一)Delta-Normal Model、(二)歷史資料模擬法以及(三)蒙地卡羅模擬法等三種內部模型來衡量其市場風險,依新法規範計算該部分所需計提之自有資本額度,藉以比較在採用不同的市場風險衡量方法下,對於各類型銀行資本計提所造成之影響。
而由本研究之實證結果可知,各類型銀行在採用上述三種內部模型時,其所需計提的資本額度均低於標準法下之結果。國內現行資本適足性規範參照巴賽爾銀行監理委員會之規定,將乘數因子的最小值訂為3,其將使得內部模型所衡量出之資本計提高於標準法。建議管理當局可針對該乘數因子之規定進行檢討,以免因此扼殺國內銀行自行發展內部模型之誘因。
Identifer | oai:union.ndltd.org:CHENGCHI/G0089932144 |
Creators | 林鼎堯, Lin, Ting-yao |
Publisher | 國立政治大學 |
Source Sets | National Chengchi University Libraries |
Language | 中文 |
Detected Language | Unknown |
Type | text |
Rights | Copyright © nccu library on behalf of the copyright holders |
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