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Previous issue date: 2014-03-26 / Coordenação de Aperfeiçoamento de Pessoal de Nível Superior / This dissertation aims to assess the possible contribution of methodologies indicators - CAMELS rating and Data Envelopment Analysis (DEA) to performance and efficiency analyzis applied to Brazilian banks considering the loan portfolio indicators in the 2009- 2012 period. This study is based on an extensive literature review on the four cornerstone themes - financial institutions efficiency and performance, credit risk management, rating CAMELS and Data Envelopment Analysis (DEA) that support the methodology definition and the result analysis. The descriptive and dispersion analyzes enabled the data validation and provided the initial understanding of banks' credit portfolio for the banks selected sample. Thereafter i) the CAMELS management and asset quality indicators were calculated to respectively, indicate management s behavior regarding risk and banking management, and overdue loans share in the portfolio, and also ii) the DEA efficiency indicators were obtained to as a measurement of instituitions relative efficiency. Having been held in 2013 secnd semester, the study sampled a total of eight financial institutions and their data for the 2009- 2012 period. Aiming to validate the applicability of both methodologies to the Brazilian financial market, the sample was divided based on their market profile identified from its main equity volums and accounts. Then it was concluded that both indicators have applicability in assessing the efficiency in the Brazilian s financial institutions, including the indication to associate then, in order to have a more detailed analysis due their own specificities. The dissertation also presents insights for future studies on this relevant topic / Esta dissertação busca avaliar a possível contribuição das metodologias de indicadores
rating CAMELS e Análise Envoltória de Dados (DEA) à análise de desempenho e
eficiência aplicada às instituições financeiras brasileiras a partir dos indicadores da carteira de
crédito, no período de 2009 a 2012. Este estudo está fundamentado em uma extensa revisão
bibliográfica sobre os quatro temas-suporte da dissertação - desempenho e eficiência de
instituições financeiras, gestão do risco de crédito, rating CAMELS e Análise Envoltória de
Dados (DEA), com o objetivo de apoiar na aplicação da metodologia e análise dos resultados.
As análises descritiva e de dispersão das variáveis estudadas, propiciaram a validação dos
dados e forneceram o entendimento inicial acerca da carteira de crédito dos bancos da amostra
selecionada. Foram então apurados i) os indicadores de qualidade gerencial e dos ativos do
rating CAMELS que evidenciaram respectivamente, o comportamento dos gestores em
relação à gestão de riscos e da organização; e a participação dos créditos vencidos na carteira,
e ii) apurados os índices de eficiência do DEA que avaliaram as unidades de modo a comparar
seus desempenhos fornecendo uma medida de eficiência relativa. Tendo sido realizado no
segundo semestre de 2013, o estudo teve como amostra um total de oito instituições
financeiras e seus respectivos dados para o período de 2009 a 2012. Visando validar a
aplicabilidade das metodologias ao mercado financeiro brasileiro, a amostra de bancos foi
segmentada com base em seu perfil de atuação, identificado a partir de suas principais contas
patrimoniais. A partir desta segmentação concluiu-se que os indicadores apresentam
aplicabilidade na avaliação da eficiência na gestão das instituições financeiras, inclusive com
a sinalização de associação destes, em função das especificidades de análise propiciadas por
cada um individualmente. A dissertação ainda aponta perspectivas para estudos futuros neste
tema de evidência crescente
| Identifer | oai:union.ndltd.org:IBICT/oai:leto:handle/1097 |
| Date | 26 March 2014 |
| Creators | Pimenta, Ananda Carvalho |
| Contributors | Famá, Rubens |
| Publisher | Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, Programa de Estudos Pós-Graduados em Administração, PUC-SP, BR, Administração |
| Source Sets | IBICT Brazilian ETDs |
| Language | Portuguese |
| Detected Language | Portuguese |
| Type | info:eu-repo/semantics/publishedVersion, info:eu-repo/semantics/masterThesis |
| Format | application/pdf |
| Source | reponame:Biblioteca Digital de Teses e Dissertações da PUC_SP, instname:Pontifícia Universidade Católica de São Paulo, instacron:PUC_SP |
| Rights | info:eu-repo/semantics/openAccess |
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