個案公司是一家成長型企業，在財務管理上尚未建立基礎，未掌握週期性資金需求而向銀行調度資金時較不容易。2008下半年度起，受到金融海嘯的衝擊，銀行對企業的放款趨於保守，影響企業融資活動。本研究從管理學之範疇並以財務管理為主軸分析與研究，根據其營運活動及產業淡旺季需求來分析現金流量與資金需求，建立財務管理之基礎，有助於銀行瞭解其資金需求，以提升融資規劃。首先從個案公司的產業做五力分析，再分析個案公司的財務狀況，包含營收、現金流量與各種財務比率分析，以預估個案公司的未來獲利與總資產需求。根據學理上的財務與融資策略，分散營運風險與財務風險，隨著不同的總體經濟環境，提供保守型、適中行、積極型融資策略因應。最後針對未來二岸金融開放等因素，以及從個案獨資企業應用在其他合資企業，提出建議。