Paskolų teikimas yra viena pagrindinių kredito unijų veiklos krypčių, o pagrindinė ir svarbiausia rizika su kuria jos susiduria yra būtent kredito rizika, todėl būtina ją detaliai analizuoti ir turėti patikimą šių aktyvų valdymo mechanizmą. Taip pat valdant, šią riziką, būtina atsižvelgti į socialinį kredito unijų aspektą. Darbo objektas – kredito rizikos valdymas. Darbo tikslas - išnagrinėti kredito unijų, kaip specifinių finansinių institucijų, veiklos ir kredito rizikos valdymo ypatumus. Pirmoje darbo dalyje nagrinėjami kredito unijų kredito rizikos valdymo ypatumai: analizuojama kooperatyvinių finansinių institucijų kreditavimo specifika bei kredito rizikos ypatybės būdingos kredito unijoms. Taip pat apžvelgiami kredito rizikos vertinimo principai ir pateikiami kredito rizikos valdymo metodai bei jų veikimo ypatybės. Antroje darbo dalyje analizuojama ir apibendrinama kredito rizikos valdymo kredito unijose praktika ir empiriniai tyrimai, apibūdinamos Lietuvos kredito unijų sektoriaus veiklos sąlygos ir formuojama kredito rizikos valdymo Lietuvos kredito unijose tyrimo metodika. Trečioje dalyje tiriami ir vertinami dviejų kredito unijų paskolų portfelio kokybės rodikliai, analizuojama paskolų portfelio koncentracija, remiantis atlikta analize formuojami efektyvūs Lietuvos kredito unijų investiciniai portfeliai, kaip kredito rizikos valdymo instrumentai. Pateikiami siūlymai geresniam kredito rizikos valdymo vystymui Lietuvos kredito unijose. Darbe prieita prie tokių... [toliau žr. visą tekstą] / Lending is one of the main credit union activities, and the most important risks which they face to is credit risk, it is necessary to analyze it in detail and have a sound mechanism of these asset management. As well as the management, this risk is necessary to consider the social aspect of the credit union. The work item - credit risk management. The aim - to examine the operational and credit risk management features of credit union as a specific financial institutions. The first part of the study looked at the credit union theoretical credit risk management features: characterized by cooperative financial institutions lending and credit risk perception of the concept of inherent credit unions. It also reviews the credit risk assessment principles and provides credit risk management techniques and performance characteristics. Secound segment of the paper characterizes situation in Lithuanian credit unions sector and describes researches based on credit risk management in credit unions practice. There also is given research method of credit risk management in Lithuanian credit unions. The work led to the following main conclusions. Credit union is a lending institution which distinguished higher degree of confidence and a wider access to financial services. Profitability is not as much emphasis to be exposed to liberal lending policies, fulfilling the mission and goals. Credit risk assessment before issuing a loan is the most important step in credit risk management process... [to full text]

Kredito rizikos ir valdymo magistro baigiamojo darbo tema yra aktuali, todėl kad bankai – vieni iš svarbiausių ekonominės veiklos dalyvių, kadangi jie kaupia lėšas priimdami indėlius ir skolina pinigus juridiniams ir fiziniams asmenims. Bankų pajamas užtikrina paskolos, kituose bankuose laikomi indėliai, vertybiniai popieriai ir kitas turtas. Paskolos sudaro apie 60 % bankų turto, todėl pati reikšmingiausia komerciniams bankams yra kreditinė rizika, nes paskolų portfelis paprastai sudaro pačią didžiausią banko aktyvų dalį. Kredito rizika reiškia, kad klientas neįvykdys savo įsipareigojimų bankui. Todėl ir kredito rizikos valdymo aktualumas yra akivaizdus. Deja, Lietuvos mokslinėje literatūroje kreditinei rizikai skiriama santykinai mažai dėmesio. Daugelis autorių aptaria arba visas rizikos rūšis, jų valdymą, tačiau nepakankamai išsamiai, arba didesnį dėmesį skiria kitoms rizikos rūšims, tačiau ne kredito rizikai. Todėl neabejotina tiek šio darbo praktinė nauda, tiek ir naujumas. Šio darbo objektas – kreditinė rizika Lietuvos komerciniuose bankuose. Pagrindinis šio darbo tikslas - išanalizuoti kreditinės rizikos valdymo praktiką, problemas ir pateikti siūlymus toms problemoms spręsti. Darbo hipotezė – kreditinės rizikos valdymas nėra pakankamai išvystytas Lietuvos komerciniuose bankuose. Siekiant keliamo tikslo buvo sprendžiami tokie uždaviniai: apibūdinti kreditinę riziką ir jos rūšis, apibrėžti, kokiomis priemonėmis valdoma rizika ir apžvelgti kredito rizikos valdymo sistemą... [toliau žr. visą tekstą] / The theme of the master’s thesis of credit risk is actuals because banks are one of the most important participants in the economical activities, because they accumulate funds accepting deposits and borrow money to legal and natural people. The income of banks is assured by loans, deposits, kept at the other banks, securities and other assets. Loans form approximately 60 % of the bank assets, therefore credit risk is mostly important for commercial banks, because loans portfolio form the biggest part of the banks actives. Credit risk means that a client will not fulfil his obligations to the bank. Therefore, the actuality of credit risk management is evident. However, relatively low attention is aid at the credit risk in Lithuanian non-fiction literature. Many authors discuss either all the types of risk, their management, however in insufficient detail, o a higher attention is paid at the other types of risk, but not the credit risk. Therefore, this thesis is valuable not only because of its practice, but also by its originality. Therefore, practical use as well as originality of this thesis is obvious. The subject of this thesis is credit risk at Lithuanian commercial banks. The key objective of this thesis is to analyze credit risk management practice, problems and provide with the offers to solve these problems. The hypothesis of this thesis is that credit risk management has not been developed sufficiently at Lithuanian commercial banks. To seek a raised aim the... [to full text]

Magistro baigiamajame darbe nagrinėjamas Lietuvos bankinio sektoriaus kredito rizikos valdymas 2008-2011 m. laikotarpiu: teorinėje dalyje pateikiama bendroji kredito rizikos esmė, išskiriami galimi kreditų rizikos valdymo modeliai, metodai ir priemonės, lyginami skirtingų užsienio mokslininkų kredito rizikos valdymo empiriniai tyrimai. Empirinėje dalyje atliekama Lietuvos bankų sektoriaus suteiktų kreditų dinaminė analizė 2008-2011 m., sąryšiu su pagrindiniais kredito ir bankinės veiklos kokybės rodikliais, kreditų palūkanų normomis ir aptariama Lietuvos ūkinė situacija finansinės krizės metu. Konstruktyvioje dalyje pateikiamas galimas kredito rizikos valdymo modelis Lietuvos bankiniame sektoriuje. / In the final thesis of the Master‘s degree there are analyzed the credit risk management in Lithuanian banking sector in year 2008-2011: in the theoretical part there are described the general credit risk definition, highlighted models, approaches and tool for credit risk management, compared the interpretation aspects of credit risk management researches by different scientists. In the empirical part there are represented the dynamics of given credits in year 2008-2011, and its’ relationship with the main measures of the quality of credit portfolio and commercial banks‘ activity. In the last part there is represented the model for credit risk management in Lithuanian banking sector.

Didėjanti konkurencija ekonomikoje skatina įmones suteikti palankias atsiskaitymo sąlygas savo klientams, t.y. parduoti prekes atidedant galutinį apmokėjimo terminą. Kol pardavėjas neatgavo suteikto pirkėjui kredito, iškyla kredito rizika, t.y. pirkėjai gali nesugebėti laiku, o kartais ir visiškai, atsiskaityti. Moksliniai tyrimai rodo, kad pirkėjų skolos sudaro apie 20-25 proc. trumpalaikio turto, kas rodo, kad šio turto valdymas turi žymų poveikį įmonės veiklos efektyvumui. Norėdamos išvengti skolų, įmonės turi įvertinti kiekvieno potencialaus kliento riziką, apie klientą surenkant visą reikiamą informaciją bei atliekant sisteminę analizę, apimančią tiek finansinių, tiek nefinansinių veiksnių vertinimą. Taigi darbo objektas – klientų rizikingumo vertinimas įmonėse. Darbo tikslas – išnagrinėjus teorinius klientų rizikingumo vertinimo aspektus, sukurti apibendrintą kliento rizikingumo vertinimo modelį bei jį patikrinti praktikoje. Siekiant iškelto tikslo, yra nagrinėjami tokie uždaviniai: • išsiaiškinus klientų rizikingumo vertinimo vietą įmonėje, išanalizuoti informacijos apie potencialų klientą rinkimo ir analizės galimybes; • išnagrinėti finansinių ir nefinansinių rodiklių naudojimą klientų rizikingumo vertinimui; • remiantis teorine analize, sukurti apibendrintą klientų rizikingumo vertinimo modelį, pasirenkant pagrindinius finansinius ir nefinansinius rodiklius bei išdėstant modelio metodiką; • ištyrus apibendrinto klientų rizikingumo vertinimo modelio praktinio... [toliau žr. visą tekstą] / Increasing competition in the economy encourages companies to provide a favorable settlement for it‘s clients through the sale of goods delaying the final payment deadline. Until the credit granted to the customer is not recovered, there is credit risk, which means that the customer may not be able to pay his debt on time, and even pay it at all. Research shows that buyers’ debt part in all short-term assets is 20-25 percent, which indicates that the buyers’ debt management has a significant impact on company’s operational efficiency. In order to avoid debt, the company must assess risk of each potential client by gathering all necessary information and carrying out a systematic analysis, covering both financial and non-factor evaluation. Thus, the subject of the work is the client-risk assessment in company. The aim of the work is after examination theoretical aspects of client-risk assessment to set a generalized client-risk assessment model and test it in practice. In order to achieve objectives, such tasks are considered: • after defining client-risk assessment on company’s site, to analyze capabilities of information about potential customers collection and analysis; • to examine the financial and non-financial indicators choice for client-risk assessing; • on the basis of theoretical knowledge to develop a generalized client-risk assessment model by choosing key financial and non-financial indicators and setting out the methodology of the model; • after investigating a... [to full text]