在2009年貝恩策略顧問公司調查世界各國管理工具使用及趨勢，其結果顯示「平衡計分卡」已成為十大重要管理工具之一，可見該項管理工具已在世界各地廣泛流傳與運用，然而Schneideman(1999)即指出絕大多數公司之平衡計分卡係失敗不符合當初之預期；另外Kaplan(2004)教授亦指出只有不到一半的公司真正發揮了平衡計分卡最大的威力，故如何成功導入平衡計分卡並發揮功效將為我們關注之議題。本研究係以Kaplan & Norton(2004)所提出之策略核心組織之最佳實務為架構，將以跨個案研究之方式，比較分析三家個案公司推行平衡計分卡時，各成敗因素項目之實際執行情況及其影響；另外針對國內已推行或擬導入平衡計分卡之企業進行問卷調查，初探國內成敗因素之理想情形與實際情況，俾做為後續研究與實務運用時之參考依據。 / By 2009, a study conducted by Bain & Company on management tools stated that Balanced Scorecard has become one of the top 10 tools globally. The result indicated that Balanced Scorecard has been widely implemented in practice. However, earlier studies (Schneideman 1999; Kaplan 2004) found that the vast majority of so-called Balanced Scorecards fail over time to meet the expectations of their creators. We will focus on how to implement Balanced Scorecard successfully. This study was applied by the Best Practices of a Strategy-Focused Organization initiated by Norton & Kaplan (2004). It uses cross-cases study method and analyzes the critical success factors of the Balanced Scorecard implementation. Also, the study conducts survey over businesses in Taiwan to investigate the differences between ideal and practical situations of the Balanced Scorecard implementation.

由於傳統業務員通路之保費佔比高，且具有其獨特性，故對於壽險公司而言是一相當重要之通路，因此影響通訊處成敗之關鍵因素也成為壽險公司亟欲關心之議題。若壽險公司掌握該關鍵因素，積極面不僅可以將績優通訊處之成功經驗複製至其他通訊處以提升業績，消極面可提早對被預測有高失敗率之通訊處進行輔導或作裁撤準備。 而此問題目前已有許多相關研究，但多以質化之深入訪談法為主，鮮少利用量化方法。且相關研究獲得之關鍵因素多為抽象之概念，對於未來壽險公司欲數據化管理通訊處時，在參考上較屬不易。因此本研究將利用量化之研究方法，找出影響通訊處成敗之關鍵因素。 本研究將通訊處比擬為企業，參考企業失敗關鍵因素之相關文獻後，設立研究假說，並利用羅吉斯迴歸得出影響通訊處成敗之關鍵因素。本研究之實證發現：通訊處業務員之人數越多、通訊處業務員之平均職等越高、通訊處位於台北市以及通訊處成立之時間越長通訊處越不易失敗。而通訊處處經理之學歷與專業經驗以及通訊處業務員之專業經驗對於通訊處之失敗則無顯著影響。