p. 1 - 122 / Submitted by Santiago Fabio (fabio.ssantiago@hotmail.com) on 2013-01-23T19:50:56Z No. of bitstreams: 1 2222.pdf: 701721 bytes, checksum: 268bf16fcc88888c85b75a1645ec0c99 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-01-23T19:50:56Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2222.pdf: 701721 bytes, checksum: 268bf16fcc88888c85b75a1645ec0c99 (MD5) Previous issue date: 2008 / A falência de um banco é uma preocupação constante de qualquer órgão de regulação e supervisão internacional. Pelas características particulares do segmento bancário como a exposição ao risco sistêmico e a possibilidade de trazer prejuízos para a sociedade como um todo, é vital uma abordagem de evitar a insolvência de instituições financeiras. Uma das ferramentas utilizadas pelos órgãos de fiscalização bancária para monitoramento é a supervisão indireta que a partir de indicadores extraídos dos balanços, busca ter uma percepção inicial sobre a situação de solvência da instituição. Diante uma limitação de recursos por parte dos órgãos de supervisão, é interessante identificar quais indicadores tem uma maior capacidade de apontar possíveis problemas financeiros nos bancos. Utilizando as informações contábeis de 33 bancos insolventes e 36 bancos solventes, extraiu-se oito indicadores separados em quatro componentes (Capital, Ativo, Liquidez e Resultado). Após validação dos indicadores selecionados (linearidade, normalidade e homoscedaticidade), aplicou-se uma regressão logística para a modelagem de previsão de insolvência. Este trabalho procura verificar a importância de alguns indicadores contábeis que possam sinalizar uma situação de insolvência bancária. Com relação às variáveis preditoras da regressão, gerada pelo método passo a passo, o trabalho apontou a relevância do indicador do componente Resultado: Indicador de Rentabilidade Operacional do Patrimônio Líquido Ajustado médio, com ajuste dos TDVs e do Hedge de Fluxo de Caixa (IropPL), que sozinho consegue apontar 16,8% dos casos. / Salvador

nÃo hà / Este estudo visou desenvolver mecanismos capazes de classificar um indivÃduo em usuÃrio ou nÃo usuÃrio de microcrÃdito a partir da determinaÃÃo dos fatores que influenciam a sua decisÃo por este tipo de microfinanciamento, ou em se tratando de usuÃrio, identificar preventivamente a sua potencialidade de deixar de ser usuÃrio deste tipo de microemprÃstimo, podendo ser aplicados, complementarmente, em momentos distintos. Na prÃtica, se percebe que a decisÃo do tomador potencial por microcrÃdito rompe as suas caracterÃsticas pessoais. Empiricamente, este empreendedor faz uma anÃlise das condiÃÃes do seu microempreendimento e da viabilidade do atendimento das suas necessidades empresariais frente Ãs condiÃÃes dos ofertantes de microcrÃdito. Nessa perspectiva, buscando atender a trÃplice condiÃÃo para o tomador ser usuÃrio de microcrÃdito a investigaÃÃo convergiu para trÃs modelos logÃsticos especÃficos. Os modelos 1 e 2, sob o mÃtodo de regressÃo logÃstica multinomial buscaram determinar os fatores determinantes na decisÃo do tomador em ser usuÃrio de microcrÃdito dadas as suas caracterÃsticas pessoais e dadas Ãs condiÃÃes do micronegÃcio, respectivamente. O modelo 3, usando a regressÃo logÃstica binÃria, objetivou estimar a probabilidade de o tomador deixar de ser usuÃrio de microcrÃdito dada Ãs condiÃÃes da oferta e do micronegÃcio. O uso de trÃs modelos em processos diferentes justificou-se pela pretensÃo de formular modelos simples e de fÃcil aplicaÃÃo prÃtica. Os resultados auferidos concluÃram que os proprietÃrios de micronegÃcios com atitude para resultado e perfil empreendedor buscam expandir seu negÃcio e và no microcrÃdito um instrumento para este fim. Este trabalho irà contribuir no despertar para a necessidade de revisÃo de conceitos enraizados na forma de fazer microcrÃdito e estimular à inserÃÃo no papel do microcrÃdito de uma funÃÃo de transitoriedade que favoreÃa o desenvolvimento empresarial do micronegÃcio. / This study sought to develop mechanisms capable of classifying an individual as user or nonuser of microfinance starting from the determination of the factors that influence a decision for a given type of microfinance, and in the case of microfinance users, to preventively identify the potential for attrition, with full applicability at any moment in time. In practice, it is noteworthy that that the decisions of a potential microcredit user stem from his or her broader personal characteristics. Empirically, the entrepreneur generates an analysis of the conditions of his or her microenterprise and the viability of meeting his or her business requirements and links this back to the terms of the microfinance service. From this perspective, hoping to simulate the conditionality behind becoming or remaining a microcredit user, this study generated three specific logistical models. Models 1 and 2, based on multinomial regression, sought to identify the decisive factors for an individual to be a microcredit user, based on his or her personal characteristics and the characteristics of the microbusiness, respectively. Model 3, based on binary regression, attempted to estimate the probability of the individual to desist using microfinance services, based on the terms of the microfinance as well as the characteristics of the microbusiness. The use of three models in different processes was justified as the pretense of formulating simple models and of easy practical application. The results concluded that entrepreneurial results-oriented microbusiness proprietors look to expand their businesses and view microcredit as an instrument for this goal. This work will contribute to the awakening of a new examination of the conceptual roots of how microcredit is structured and to shift the role of microcredit towards a function for improving the administration of micro businesses.