由於人口轉型的影響，導致從高出生率、高死亡率，變成高出生率、低死亡率，進而變至低出生率、低死亡率的結果，預計世界各國將都面臨人口老化的危機，老年人在比例以及數量上都較以往增加，造成傳統日額型或定額型給付無法滿足長期看護的需求，加上社會大眾對於保險的需求與認知的加強，較複雜的保險商品孕育而生。 由於保險商品的多樣化，傳統的精算方法面對考驗，為同時考量利率的波動風險，本研究以隨機過程中的馬可夫鏈理論應用於保險商品的定價、盈餘計算及利潤分析。主要討論下列研究議題：長期看護保單之需求及現況; 不同類型的長期看護保單之計價分析; 利用Visual Basic程式設計長期看護評價系統。 由於長期看護保險的開發不長，因此在相關的統計數據不足。本研究對於長期看護保險看護發生的移轉力，皆參考國外失能保險的經驗加以修正以計算費率，採用隨機過程中馬可夫鏈的觀念，依據被保險人的健康狀態，並根據不同的狀態給予不同比例的看護年金金額，於不同的保險契約型態下探討四種類型的長期看護保險。 第一章 緒論………………………………………………...1 第一節 研究動機與研究目的…………………………………………………1 第二節 研究方法………………………………………………………………3 第三節 研究架構及研究內容…………………………………………………4 第二章 長期看護的需求與供給…………………………...7 第一節 人口學上的發展………………………………………………………7 第二節 醫療及公共衛生改善等因素的影響………………………………..16 第三節 社會學因素的影響…………………………………………………..19 第四節 各國長期看護保險概況……………………………………………..25 第三章 長期看護保險保單……………………………….32 第一節 看護需求的衡量----日常活動量表的探討………………………….32 第二節 長期看護保險的保單條款…………………………………………..43 第三節 各國長期看護保險的保障內容比較………………………………..47 第四章 長期看護保險的精算分析……………………….55 第一節 多階段保險型態的簡介……………………………………………..56 第二節 多階段模型的精算函數……………………………………………..66 第三節 資產額份……………………………………………………………..76 第四節 資產額份的精算分析………………………………………………..78 第五章 模擬分析…………………………………………89 第一節 長期看護綜合系統…………………………………………………..89 第二節 長期看護保險保費計算之模擬……………………………………..90 第三節 長期看護保險資產額份之模擬……………………………………106 第六章 結論與建議……………………………………...114 第一節 結論…………………………………………………………………114 第二節 建議…………………………………………………………………115 參考文獻………………………………………………….117 表目錄 表2-1-1 OECD 會員國人口統計概況表………………………………………… 表2-1-2 65歲以上人口占率與人口高齡化速度的國際比較.……………… 10 表2-1-3 臺灣地區1950年至2035年人口自然成長、三階段人口數及依賴 比……………………………………………………………………… 11 表2-1-4 各國依賴人口比例之比較…………………………………………… 16 表2-2-1 民國55年至85年十大死因死亡率………………………………… 17 表2-2-2 臺灣地區老年人口之患病情形……………………………………… 18 表2-3-1 民國六十五年至八十五年臺灣地區戶數及戶量的變化…………… 20 表2-3-2 民國六十五年至八十五年臺灣地區育齡婦女生育的子女數及胎次 別……………………………………………………………………… 21 表2-3-3 臺灣地區民國六十五年至八十五年總生育率之變化按妻之教育程 度分及大專與國中程度總生育率之比……………………………… 22 表2-3-4 臺灣地區民國五十五年至八十五年15歲以上人口與勞動力人數及 參與率按性別區分…………………………………………………… 23 表3-1-1 機能損失指標內容之比較…………………………………………… 34 表3-1-2 機能損失指標品質之比較…………………………………………… 34 表5-2-1 長期看護年金主約----不同的投保年齡之給付現值與不同的繳費 方式之應繳保費……………………………………………………… 97 表5-2-2 長期看護加強型年金----不同投保年齡之躉繳保費……………… 99 表5-2-3 長期看護年金附約----不同的投保年齡之給付現值與不同的繳費 方式之應繳保費…………………………………………………… 102 表5-2-4 長期看護加強型退休金----不同的投保年齡之給付現值與不同的 繳費方式之應繳保費……………………………………………… 105 表5-3-1 二十年期長期看護加強型年金各保單年度狀態之間移轉機率表 ……………………………………………………………………….. 107 表5-3-2 二十年期長期看護加強型年金各保單年度各狀態的預估人數表 ……………………………………………………………………….. 108 表5-3-3 二十年期長期看護加強型年金資產額份分析表………………….. 111 圖目錄 圖1-3-1 研究架構及研究流程………………...……………………………..5 圖2-1-1 臺灣地區民國40年至125年人口變動率(中推計)………………12 圖2-1-2 臺灣地區民國40年至125年四種人口依賴比(中推計)…………13 圖2-1-3 臺灣地區民國40年至125年的三種人口老化指標 …………… 14 圖4-1-1 存活模型………………………………………………..………….57 圖4-1-2 疾病—死亡或失能模型……………………………..…………….58 圖4-1-3 連生年金模型………………………..…………………………….60 圖4-1-4 CCRC模型個別住戶狀態移轉狀態圖…………………..……….62 圖4-1-5 三個看護等級之長期看護保險個人狀態移轉圖………………...63 圖4-1-6 AIDS發病過程之狀態移轉圖………….………………………...65 圖5-2-1 三個看護等級之長期看護保險狀態及給付比例圖….………….91 圖5-2-2 二階段長期看護年金給付狀態圖……………….……………….97 圖5-2-3 三階段長期看護年金附約給付狀態圖……………….………...100 圖5-2-4 二階段長期看護加強型退休金給付狀態圖…………….………103 圖5-2-5 長期看護加強型退休金給付情況圖…………………….…...….104 / The goal of this study is to investigate the pricing and valuation for the long-term care insurance policies. Three major stages in achieving our objectives are summa-rized as follows: 1. Review the trend of the long-term care insurance and recognize its development. 2. Apply the Markov chain framework and the asset shares methodology to multi-states insurance policies. 3. Construct a comprehensive valuation computer system for profit monitoring pur-pose. Different health statuses of the policyholders are characterized using a Markov chain framework over the contract period. Benefit payments are provided to the in-sured according to his health condition once he is eligible for compensation. Premi-ums for four types of long-term care policies are examined according to the given ac-tuarial assumptions. Since the long-term care policies are still under development, the corresponding experience is not completely known. Hence the experience of the Danish company’s disability insurance are employed in computing the force of transitions. The forces of transitions are then used to estimate the transition probabilities. Finally premiums and reserves can be calculated based on the specified policy. Profit monitoring is also performed through asset share methodology. A numerical illustration provides some interesting results obtained by using this approach.