Kredit möjliggör för företag att skjuta fram betalningar till framtiden och begreppet betyder tillit. En intressant fråga som är kopplad till kredit är “ Hur kan bankerna säkerställa att de faktiskt kommer få tillbaka den utgivna krediten? ” Arbete som inte är i linje med hållbara policyer och samhällets förväntningar kan resultera i stora förluster inom banksektorn. Förtroendet anses vara en värdefull tillgång för bankerna. Bankerna anser att bristande förtroende kan leda till ryktesrisk och att det är en utmaning varje bank står inför. Tidigare studier tyder på att CSR-arbete inte enbart är en dyr kostnad på arbetet faktiskt kan främja och reducera de risker som bankerna ständigt ställs inför till vardags. Denna studie kommer, med hjälp av relevanta teorier, försöka att ta reda på vad bankerna beaktar vid kreditgivning för att säkerställa återbetalning.  Studie har utförts med hjälp av insamlad empiri genom en kvalitativ datainsamlingsmetod och med semistrukturerade intervjuer. Intervjuer har hållits med respondenter från Handelsbanken, SEB och Nordea. Slutsatser från studien är att CSR- arbete implementeras tydligt hos samtliga banker. CSR är en del av deras kreditprocess och innan kredit beviljas utförs det en del beräkningar, analyser och prognoser om företaget. Banken kräver mycket information för att kunna utföra detta. Den informationen är viktig för att banken ska kunna reducera de risker som krediten medför.  Genom att implementera CSR-arbete ökar bankernas attraktionskraft för anställda och olika intressentgrupper.

Föränderlig, ofullständig eller osäkerhet kring informationen från företagslåntagare kan skapa betydande utmaningar med kreditrisker för bankerna. På grund av detta ser banker de små och medelstora företagen (SMF) som högre risk. Tidigare forskning tyder på att följder av informationsasymmetri är att banker försvårar företagens tillgång till finansiering. Utifrån detta är syftet med denna studie att beskriva och analysera hur de svenska storbankerna hanterar kreditriskerna vid utlåning till SMF, samt vilka likheter och skillnader det finns mellan bankerna. Med användningen av en kvalitativ datainsamlingsmetod genomfördes semistrukturerade intervjuer med relevanta bankanställda på SEB, Handelsbanken och Swedbank från vilket en tydlig empiri kunde sammanställas. Detta analyserades sedan utifrån teorin om negativt urval och minskad kapitalkostnad samt signaleringsteorin.  Studien fann att de svenska storbankernas strategier för kreditriskhanteringen vid utlåning till SMF utgår från liknande delar. Detta för att både kunna identifiera, förebygga och åtgärda eller minska påverkan från kreditrisker. Skillnaderna mellan bankernas strategier i kreditriskhantering ses i hur de genomför vissa processer och vad de främst fokuserar på vid utlåningen till SMF. Dessa skillnader ses inom vilka externa källor storbankerna använder för informationsinsamling, vilka som har ansvaret för beslutet om kreditvärdighet och om banken använder standardiserade lånevillkor eller inte. / Changing, incomplete or uncertain information from corporate borrowers can create significant credit risk challenges for banks. Because of this, banks see the small and medium-sized enterprises (SMEs) as higher risk. Previous research suggests that consequences of information asymmetry are that banks make it more difficult for companies to access financing. Based on this, the purpose of this study is to describe and analyze how the major Swedish banks manage credit risks when lending to SMEs, as well as what similarities and differences exist between the banks. Using a qualitative data collection method, semi-structured interviews were conducted with relevant bank employees at SEB, Handelsbanken and Swedbank from which a clear empirical record could be compiled. This was analyzed based on the theory of adverse selection and reduced cost of capital, as well as the signalling theory.  The study found that the major Swedish banks strategies for credit risk management when lending to SMEs are based on similar elements. This is to be able to both identify, prevent and remedy or reduce the impact from credit risks. The differences between the banks strategies in credit risk management are seen in how they carry out certain processes and what they mainly focus on when lending to SMEs. These differences are seen in which external sources the big banks are using for information gathering, who is responsible for the decision on creditworthiness and whether the bank uses standardized loan terms or not.