Apparu dans un contexte de relative stabilité, le contrôle de gestion n’est plus adapté dans les environnements actuels caractérisés par une complexification croissante. Face à ces évolutions, un outil, le balanced scorecard (BSC) de Kaplan et Norton, présenté comme modèle à visée stratégique et non plus seulement financière, a réalisé une percée spectaculaire à travers le monde. Le but de cette recherche est de procéder à un examen des facteurs pouvant expliquer l’adoption du BSC par les entreprises françaises dans le cadre des tentatives contemporaines de renouvellement du contrôle de gestion. Suite au bilan de littérature sur le BSC, à l’identification des principales remises en cause du contrôle de gestion et à l’examen de certaines réponses proposées à celles-ci, une consultation a été menée auprès de 1623 entreprises, afin de mieux comprendre les raisons de l’adoption de cet outil de gestion. L’étude identifie ainsi les principales caractéristiques des utilisateurs du BSC en fonction de critères mobilisant la théorie de la contingence. Cette recherche offre la particularité de s’inspirer de la matrice de Løwendahl et Revang différenciant contexte externe/interne en s’intéressant aux adaptations de l’outil en fonction de la complexité. Des liens ont été observés en fonction du niveau d’utilisation du BSC, son contenu et les niveaux de complexité. L’étude permet de mieux comprendre pourquoi les entreprises adoptent, abandonnent ou ne mettent pas en œuvre le BSC dans notre contexte. Enfin, elle fournit également quelques informations sur les rôles des contrôleurs de gestion dans cet outil par rapport au tableau de bord français ou en fonction de la complexité. / Emerged in a context of relative stability, the management control is no longer appropriate in today's environment characterized by increasing complexity. Light of these developments, a tool, the balanced scorecard (BSC) of Kaplan and Norton presented as a model for strategic focus and not just financial, achieved a major breakthrough in the world. The purpose of this research is to conduct a review of the factors that may explain the adoption of the BSC by French companies in the context of contemporary attempts to renew the management control. After the review of literature on the BSC, the identification of the main challenges to the management control and examination of some proposed answers to these, a consultation was conducted among 1623 companies to better understand the reasons for the adoption of this management tool. The study identifies the main characteristics of BSC users based on criteria mobilizing contingency theory. This research offers the characteristic to be inspired of the matrix of Løwendahl and Revang which distinguishing external/internal environments and by focusing on the adaptations of the tool depending on the complexity. Linkages were observed depending on the level of use of BSC, its contents and levels of complexity. The study provides a better understanding of why companies adopt, abandon or not implement the BSC in our context. Finally, it also provides some information on the roles of management controllers in this tool relative to the French dashboard or depending on the complexity.

Les systèmes de mesure de performance jouent un rôle très important dans les organisations pour différentes raisons: la prise de décision, le contrôle, l'apprentissage et rétroaction et la diffusion de l'information aux parties prenantes notamment les actionnaires. Pendant longtemps la conception économique de la performance organisationnelle a dominé. L'évaluation de la performance ne reposait que sur des critères financiers qui ne reflétaient que la performance historique. Les systèmes de mesure de performance ont depuis évolué vers la mesure d'actifs intangible tels la compétence des ressources humaines et la propriété intellectuelle. Plusieurs cadres conceptuels et systèmes de mesure de performance (SMP) ont été introduits dans la littérature dont le tableau de bord prospectif (TBP) (Kaplan et Norton, 1996, 2001, 2004) qui est largement utilisé. Le TBP conçoit la performance organisationnelle en quatre dimensions interreliées par des liens de cause à effet: 1) dimension financière, 2) dimension client, 3) dimension processus internes et, 4) dimension capacités d'apprentissage et d'innovation. Toutefois, ce modèle a été souvent critiqué pour ses dimensions externes limitées à la satisfaction des actionnaires et des clients alors que l'entreprise dépend de plusieurs parties prenantes. De cette problématique liée à la conception des SMP, découle la question de recherche suivante: Quelles sont les dimensions internes et environnementales qui doivent être prises en considération dans la conception d'un tableau de bord de mesure de performance organisationnelle? Ce projet de recherche poursuit deux principaux objectifs: 1) élaborer un modèle conceptuel, empirique, qui intègre les principales dimensions internes et environnementales permettant de mesurer la performance organisationnelle et, 2) répondre à un besoin, exprimé par les entreprises du secteur des nutraceutiques et aliments fonctionnels, qui consiste à identifier les indicateurs et les facteurs clés de performance de ces entreprises. Pour atteindre les objectifs de cette recherche, une stratégie par étude de trois cas d'entreprises dans le secteur des nutraceutiques et aliments fonctionnels a été employée. Les données ont été recueillies par le biais d'entrevues semi-structurées et de documents. Ensuite, des analyses intra et inter cas ont été réalisées. Les résultats de cette recherche montrent effectivement qu'il existe d'autres parties prenantes qu'il faut considérer dans la mesure de performance organisationnelle. Les dimensions communes identifiées sont sur deux volets : 1) les résultats de performance: actionnaires, clients, concurrents, employés et, 2) les déterminants de performance: parties prenantes (fournisseurs, centre de recherche/Université, employé et réglementation), performance des processus critiques et capacités. ______________________________________________________________________________ MOTS-CLÉS DE L’AUTEUR : Tableaux de bord (AIS ACO8), Balanced scorecard, Systèmes d'aide à la décision (MISQ : DECISION SUPPORT SYSTEMS, HA03), Performance organisationnelle, Mesure de performance organisationnelle.

L'implémentation du tableau de bord prospectif (TBP) est un projet important qui touche l'ensemble des fonctions de l'organisation. Le but essentiel de cette implémentation est de traduire la stratégie d'affaires en actions contrôlables par le biais des mesures de performance incluses dans de multiples perspectives. Malgré le taux d'échec élevé de l'implémentation du TBP, cet outil connaît une grande expansion et l'intérêt des gestionnaires ne cesse pas de croître. Bien que la littérature soit abondante sur le sujet, aucune recherche n'a investigué la réussite du processus d'implémentation du TBP selon l'ensemble des aspects, à savoir, organisationnel, stratégique, technologique et en termes de gestion de projet. Les objectifs de cette recherche consistent à identifier, dans la littérature, les facteurs de succès de l'implémentation du TBP et à les valider empiriquement par la suite. La présente recherche considère le TBP comme un système d'information et s'appuie sur la littérature en adoption des systèmes d'information (SI) et en mesure de succès des SI, pour identifier les facteurs de succès de cet outil dans les organisations. Dans ce cadre, nous avons effectué une étude empirique axée sur deux phases. La première phase consiste à développer un modèle conceptuel qui vise à répondre à la question de recherche pour identifier les facteurs de succès de l'implémentation du TBP selon les quatre aspects : organisationnel, stratégique, technologique et gestion de projet. La deuxième phase consiste à opérationnaliser notre modèle sous forme d'un questionnaire mis en ligne pour conduire une enquête quantitative auprès des organisations, de divers secteurs et tailles. Les répondants devaient avoir participé à un projet d'implémentation d'un TBP. Cette recherche est une contribution originale et novatrice par rapport aux travaux antérieurs sur les TBP. Nous avons identifié et validé un ensemble de facteurs de succès d'implémentation du TBP. Les résultats présentent un apport intéressant pour les praticiens et les académiciens. Les praticiens peuvent bénéficier des recommandations de l'étude pour améliorer leurs chances de succès dans l'implémentation du TBP. ______________________________________________________________________________ MOTS-CLÉS DE L’AUTEUR : Succès du système d'information (AIS, EL03), Facteurs de succès (AIS, EF0102 CSF UF), Implantation du système d'information (AIS, FD), critères d'évaluation (AIS, EI02).

S'il est acquis depuis de nombreuses années que la gestion de la Santé-sécurité au travail (SST) s'effectue par le biais de Systèmes de Management (SMS), la question de la mesure de la performance et du pilotage de ces derniers reste d'actualité. Traditionnellement, la mesure de la performance de ces SMS est fondée sur l'utilisation d'indicateurs de résultats : fréquence et gravité des arrêts de travail et des maladies professionnelles. Ce type d'indicateurs " traditionnels " " a posteriori " présente plusieurs contraintes et limites. Ils sont construits à partir de résultats antérieurs et ne permettent pas, entre autre, de corriger les situations déviantes jamais survenues auparavant. Une transposition du concept de Tableau de Bord " prospectif " appliqué au domaine de la gestion de la SST permet de répondre en partie aux lacunes identifiées avec l'utilisation des seuls indicateurs SST " traditionnels " Un cas pratique de Tableau de Bord " prospectif " en SST appliqué à deux principaux processus de gestion de la Santé-Sécurité (maîtrise des conformités réglementaires et des risques professionnels) est décrit dans le cadre d'une expérimentation conduite avec entreprise du domaine de l'aéronautique.

S'il est acquis depuis de nombreuses années que la gestion de la Santé-sécurité au travail (SST) s'effectue par le biais de Systèmes de Management (SMS), la question de la mesure de la performance et du pilotage de ces derniers reste d'actualité. Traditionnellement, la mesure de la performance de ces SMS est fondée sur l'utilisation d'indicateurs de résultats : fréquence et gravité des arrêts de travail et des maladies professionnelles. Ce type d'indicateurs « traditionnels » « a posteriori » présente plusieurs contraintes et limites. Ils sont construits à partir de résultats antérieurs et ne permettent pas, entre autre, de corriger les situations déviantes jamais survenues auparavant. Une transposition du concept de Tableau de Bord « prospectif » appliqué au domaine de la gestion de la SST permet de répondre en partie aux lacunes identifiées avec l'utilisation des seuls indicateurs SST « traditionnels » Un cas pratique de Tableau de Bord « prospectif » en SST appliqué à deux principaux processus de gestion de la Santé-Sécurité (maîtrise des conformités réglementaires et des risques professionnels) est décrit dans le cadre d'une expérimentation conduite avec entreprise du domaine de l'aéronautique. / While it has been established for many years that the management of Occupational Health and Safety (OHS) is carried out by means of Management Systems, the question of how to measure the performance and the control of these systems is still current. Traditionally, the performance indicators used to measure the performance of Management Systems are: the frequency and severity of absences due to sickness, and work-related diseases. These traditional, retrospective indicators have several constraints and limitations which include the fact that they are based on historical results and cannot be used proactively to handle anomalous situations. The use of the concept of the Balanced Scorecard applied to the field of OHS management responds in part to deficiencies identified in the sole use of traditional OHS indicators. A case study of the OHS Balanced Scorecard applied to two key health and safety management processes (regulatory compliance and risk management) is described as part of an experiment with a company in the aerospace sector.

La Chine vit, depuis une vingtaine d’années, une mutation politico-économique sans précédent où les entreprises d’État chinoises (EEC) jouent un rôle de premier plan. L’objet de la recherche s’est fixé sur la proposition d’un modèle capable d’améliorer l’appréhension de la performance des EEC. La problématique consiste donc à cerner les caractéristiques des EEC et leurs besoins afin de proposer un modèle adapté.Pour cela, nous avons étudié en détail les mutations politiques, économiques et juridiques affectant les EEC ainsi que l’introduction des concepts et modèles de management occidentaux à travers la littérature chinoise. Ensuite, nous avons fait ressortir les facteurs de performance à travers la littérature, les rapports officiels du gouvernement à partir d’une étude de contenu et d’une enquête quantitative par questionnaires utilisant l’analyse factorielle.Cela a abouti à un cahier des charges, fondement de notre proposition d’un tableau de bord stratégique durable, fondé sur le modèle des parties prenantes et capable d’intégrer les notions de développement durable, de RSE et d’aménagement du territoire. / China has experienced over the last twenty years unprecedented political and economic changes in which state-owned enterprises (SOEs) have played a major role.The purpose of the research focusses on proposing a model capable of improving the understanding of the performance of SOEs. The issue is then to identify the characteristics and the needs of SOEs in order to proposed a model adapted to them.For that purpose we have studied the political, economic and legal changes which have affected SOEs as well as the introduction of Western management concepts and models through the Chinese literature. Then we have outlined the factors of performance through the literature, governmental official reports thanks to a study of content and a quantitative survey thanks to questionnaires using factorial analysis.This has led to specifications, the basis of our proposal of a sustainable strategic dashboard founded on the stakeholder model and capable of integrating the notions of sustainable development, corporate social responsibility and territorial planning.

Les technologies de l'information (TI) telles que les systèmes reconnus d'Entreprise Ressources Planning (ERP), les Consumer Relationship Management (CRM) et les tableaux de bord ont permis aux gestionnaires modernes de maximiser la diffusion des informations stratégiques afin de dégager des avantages concurrentiels et d'avoir une vision commune pour leur entreprise (Kotter, 1995). Ces applications et théories pourraient aussi être appliquées pour une entreprise étendue (Casson, 1997) à condition que les acteurs de l'industrie ciblée désirent optimiser les flux d'informations, les flux matériels, les flux financiers et qu'ils désirent maximiser la commercialisation d'un nouveau créneau de marché. Pour ce faire, il est primordial que ces gestionnaires soient attentifs aux demandes des clients et que les ressources soient mises en oeuvre afin de combler cette demande (Street, 1990). La présente recherche aborde la problématique liée à l'influence et au partage des flux d'informations dans la gestion d'une entreprise étendue générique, dans un changement des processus en contexte de production agricole. Le contexte de l'entreprise étendue a fait souvent l'objet de recherche afin d'améliorer la qualité de la gestion des produits et minimiser la distorsion des signaux entre les acteurs impliqués dans la chaine de valeur (Sterman, 1989). Afin de permettre une meilleure diffusion de l'information, la dynamique des systèmes (Forrester, 1958) ainsi que les tableaux de bord (Voyer, 2002), sont les outils de gestion qui ont été développés pour cette recherche dans le but de permettre aux gestionnaires de visualiser l'impact des échanges informationnels dans une industrie. La dynamique des systèmes est utilisée à deux escients dans cette recherche, soit pour modéliser la situation actuelle d'une entreprise étendue et simuler des scénarios, mais aussi pour illustrer la dynamique qui existe entre divers indicateurs de performance intégrée dans un tableau de bord. La recherche illustre un tableau de bord permettant de comprendre la dynamique du système avec des indicateurs de performance pour l'ensemble de l'industrie. Ces indicateurs permettent d'identifier pour chaque maillon de la chaine des externalités à l'entreprise. L'hypothèse de recherche est d'illustrer sur un marché concurrentiel un produit de consommation courant et l'introduction d'un produit de consommation de niche répondant au même besoin fondamental auprès des consommateurs québécois. L'industrie choisie étant l'agroalimentaire, il sera important de ne pas perdre de vue qu'un produit de viande rouge peut toujours être remplacé par un autre produit alimentaire comblant le besoin de se nourrir. La notion des prix affichés aux consommateurs est donc très importante dans cette étude. L'hypothèse est donc de dire que si tous les maillons de la chaine échangent des informations stratégiques, la production conventionnelle de porc sera amenée à disparaître afin de commercialiser seulement les produits de niche sans perdre le marché au détriment d'un autre produit de viande. L'importance est accordée sur les produits de niches qui seront produits selon des normes environnementales moins polluantes pour l'environnement et plus sains pour la consommation des humains mais nécessitant beaucoup d'investissements financiers pour les producteurs porcins. ______________________________________________________________________________ MOTS-CLÉS DE L’AUTEUR : Chaine de valeur, Distorsion dans les signaux, Dynamique des systèmes, Outils de gestion, Tableaux de bord.

Abstract Purpose: The aim of this thesis is to contribute to a richer understanding of the two management control systems, Balanced Scorecard (BSC) and Tableau de Bord (TDB), and their ability to function in a real life setting, as an important element for efficiently support organization’s strategy. Design/Methodology/Approach: A case study, containing Company A, was executed through a qualitative approach with the intention to connect the theories, the control systems BSC and TDB, to a real life setting. The empirical findings are mainly based upon information collected through semi-structured interviews. Findings: The BSC is perceived as strict and controlling in its nature and as primarily establishing facts, while the TDB enhances communication with an educational intention. Regardless of the numerous of advantages the use of a TDB would entail, the current structure of Company A, with its hierarchical approach, resists its implementation. Theory, together with the employee’s desire, might imply TDB as the optimal alternative for supporting the strategy, however, the reality of Company A, with the directors of the board as monitors and decision-makers, suggests the use of a BSC. As a result of the correlation between the choice of MCS and the ideology of an organization, BSC will continue to be perceived as the optimal practice within Company A as long as the top-down approach remains. Whether the theory or the reality is to decide which control system to be used is for the organization to determine. Regardless of the organization’s choice of control system, advantages will emerge if a genuine implementation is completed in close connection to the theoretical framework. Research Limitations: The thesis intends to investigate the connection between control system and strategy, however, without providing any explicit theoretical framework regarding strategy. Nor will the strategic content of Company A be further analyzed. The small sample limits the ability to provide any general conclusions, however, similarities and parallels can be drawn and associated to related situations. Practical Implications: The thesis is mainly concerned with highlighting the practical relevance of the theories employed. Further Research: The TDB practice will require a more developed acknowledgment beyond its domestic origin before it can be recognized among organizations as a valid alternative to the BSC. In order for the BSC to continue being perceived as a respected control system, there is a need of a continued development of the theory in correspondence to the rapid changes in the business environment, which in turn would allow for greater flexibility in its use. Further, there is a need to emphasize the importance for organizations to involve their employees in open dialogue, which would ensure more precise information when implementing a BSC. This applies to both internal and external information.

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-20T13:11:32Z (GMT). No. of bitstreams: 0 / O presente trabalho visa contribuir para a evolução dos sistemas integrados de controladoria e gestão, propondo a aplicação de um modelo de controle de performance global, o Tableau de Bord de Gestion, com base em informações obtidas através da Contabilidade por Atividades, utilizando-se de indicadores financeiros e não-financeiros, de modo integrado. A integração eficaz entre os indicadores de desempenho baseados na Contabilidade por Atividades e o Tableau de Bord de Gestion, um sistema de controle de gestão que visa a eficiência e a estratégia empresarial constitui-se em uma importante vantagem competitiva, na medida em que possibilita a otimização de tomadas de decisões estratégicas nos processos de negócios e permite a definição de objetivos, enfatizando a função #controller# para a gestão estratégica das organizações. Dentro deste contexto, o Tableau de Bord de Gestion, um sistema de gestão estratégico, visual, conciso, objetivo, integrado à Contabilidade por Atividades, pode propiciar uma grande contribuiçãoa à gestão estratégica das empresas brasileiras, focando para seus objetivos estratégicos e permitindo aos seus gestores traduzir com facilidade e transparência a estratégia dentro da ação, identificando e reforçando os fatores chaves de sucesso. O estudo caracteriza-se como uma pesquisa aplicada, cuja natureza tem caráter exploratório e inicia-se com uma revisão bibliográfica, abordando a importância da Gestão, Controle de Gestão e da Contabilidade por Atividades e conceitua o Tableau de Bord de Gestion. Descreve uma proposta de modelo de Tableau de Bord para empresas brasileiras e apresenta um estudo de caso com a aplicação do respectivo modelo em uma empresa do setor elétrico, concessionária de serviços de energia elétrica. Finalmente, conclui propondo recomendações e sugestões de aplicação do TBG em empresas brasileiras de outros ramos de atividade. The present work aims to contribute for evolution of controlling and management integrated systems, proposing the application of a global performance control model, the Tableau de Bord de Gestion, based in informations obtained through the Accounting for Activities, using of financial and not- financial indicators, of integrated way. The effective integration between the performance indicators based in the Accounting for Activities and in the Tableau de Bord de Gestion, a management control system that aims at efficiency and the managerial strategy it constitutes in an important competitive advantage, in the measure where enables the outlets strategic decisions optimization in the business processes and allows the definition of objectives, emphasizing the controller function for the organizations strategic management. Inside this context, the Tableau de Bord de Gestion, a strategic management system, visual, concise, objective, integrated to the Accounting for Activities, it can propitiate a big contribution to the strategical management of brazilian companies, focusing for their strategic goals and allowing to your managers translate with easiness and transparency the strategy inside the action, identifying and reinforcing the success key factors. The study it characterizes as an applied research, whose nature has exploratory character and it begins with a bibliographical revision, boarding the Management importance, Management Control and of the Accounting for Activities and concepting the Tableau de Bord de Gestion. It describes a model proposal of Tableau de Bord for brazilian companies and introduces a study of case with the respective model application in a electric company, concessionary of electric power services sector. Finally, it concludes proposing application recommendations and suggestions of TBG in brazilian companies of other kind of activity.

L’objectif de cette thèse est d’améliorer les tableaux de bord (dashboard) de visualisation afin d’aider à la prise de décision et d’analyse BI, et les rendre accessibles à un public plus large. Nous identifions les tendances actuelles et pratiques d’utilisation des dashboards de visualisation dans le domaine BI, et après une approche de conception centreé, nous proposons des améliorations et des solutions. Plus précisément, nous relevons les défis suivants: faire la construction du dashboard et d’utiliser accessible aux novices de visualisation, l’amélioration des dashboards avec des capacités d’annotation pour aider les analystes BI dans le processus d’analyse, et ajouter des fonctionnalités du storytelling pour aider à la communication entre les analystes et les décideurs. Notre approche centrée-utilisateur consiste à recueillir les besoins des utilisateurs (grâce à la recherche de fond, des entrevues en profondeur ou des séances de prototypage avec des experts BI), le développement itératif des prototypes, et l’évaluation des prototypes issus avec des utilisateurs représentatifs. Dans la première étape, notre travail rapporte idées recueillies au sujet des pratiques des utilisateurs novices sur Exploation Views (EV), un système qui permet aux utilisateurs novices de visualisation à créer facilement des dashboards et les personnaliser, mais fournit également des fonctionnalités nécessaires aux les experts. Nous avons évalué EV à la fois d’experts et des utilisateurs novices de visualisation, et constaté des différences dans la façon dont les experts et les utilisateurs novices interagissent avec l’interface. En se basant sur ces observations nous proposons de nouvelles lignes directrices, qui augmentent les travaux antérieurs, sur la conception pour les novices, dans le contexte des systèmes de visualisation interactifs sous forme de dashboard. Les analystes BI utilisant des dashboards (experts ou novices) ont besoin d’aide dans la tenue des dossiers de leur analyse, de leurs découvertes et des idées recueillies des données. Ce soutien fait défaut dans la plupart des systèmes de visualisation de dashboard. Nous avons effectué des entretiens approfondis avec des experts en analyse BI, qui ont révélé de nouveaux besoins d’annotation pour les systèmes de visualisation multi-graphiques (tels que des dashboard), sur lesquels nous avons basé la conception d’un prototype de tableau de bord qui gère les données et les annotations contextuels, qui peuvent être partagées à travers visualisations et des ensembles duel données. Nous nous sommes concentrés en particulier sur les aspects d’annotation innovantes, tels que les annotations multi-cibles, la transparence des annotations à travers des graphiques, ainsi que les annotations qui peuvent être partagées entre les différentes sources de données et des applications de BI. Nous avons identifié et fourni des solutions aux problèmes en utilisant les annotations contextuels, notamment les questions qui se posent lorsque le contexte de l’annotation change (par exemple les données annotées sont supprimés ou modifiés). Notre prototype a été évaluée avec des experts, utilisateurs BI, qui ont réussi d’effectuer facilement plusieurs tâches qu’ils estiment importants dans leur travail. / The goal of this thesis is to improve visualization dashboards in order to help decision making and Business Intelligence (BI) analysis, and make them accessible to a larger user audience. We identify current trends and use practices of visualization dashboards in the BI domain, and following a user-cantered design approach we provide enhancements and solutions. More specifically we address the following challenges: making dashboard construction and use accessible to visualization novices, enhancing dashboards with advanced annotation capabilities to help BI analysts in the analysis process, and add storytelling functionality to dashboards to help the communication between analysts and decision makers. Our user-centered approach consists of gathering user requirements (through background search, in-depth interviews or prototyping sessions with BI experts), iterative prototype development, and evaluation of our prototypes with representative users. First, our work reports gathered insights regarding novice user practices on Exploration Views (EV), a system that allows novice visualization users to easily build and customize BI information dashboards, but also provides functionality needed by experts. We evaluated EV with both expert and novice visualization users, and found differences in how experts and novice users interact with the interface. Based on those observations we provide new guidelines that augment previous work on designing for visualization novices, in the context of interactive visualization systems in the form of dashboards. BI analysts using dashboards (experts or novices) need support in record-keeping of their analysis, their data discoveries and gathered insights. This support is lacking in most dashboard visualization systems. We conducted in-depth interviews with BI experts that led to new annotation needs for multi-chart visualization systems (such as dashboards), on which we based the design of a dashboard prototype that supports data and context aware annotations, shared across visualizations and datasets. We focused particularly on novel annotation aspects, such as multi-target annotations, annotation transparency across charts, and annotations that can be shared among different data-sources and BI applications. We identified and provided solutions to challenges in using context aware annotations, notably issues arising when the annotation’s ”context” changes (e.g. annotated data are deleted or changed). Our prototype was evaluated with BI experts that were able to easily perform several tasks that they deemed important in their work. To increase the value of an analysis, recorded insights and knowledge need to be organized and communicated to others, and made available for future analysts to learn from. This communication step is very important, as often the analyst of data and the decision maker are two different people. To achieve this we need an easy insight organization and sharing mechanism to facilitate the transfer of knowledge, experiences, and stories, to decision makers and other analysts. We interviewed BI analysis experts and collected new requirements related to BI visual storytelling. Based on these requirements we designed and implemented a storytelling prototype that is integrated in a dashboard analysis tool, and allows easy transition from analysis to story creation and sharing. Our system was identified by experts as having great potential for training other analysts. Moreover, it can help BI analysis authors organize and communicate their findings faster to decision makers, and they can reach a broader audience since the results of a data analysis presented in the storytelling tool can be read with little to no training.