授信業務為銀行主要業務之一，亦為銀行收益的主要來源，授信品質之優劣影響銀行經營之健全甚鉅，因此在金融危機中，許多銀行已調整其授信內容，對企業放款權值大幅降低，增加消費性貸款的比重，避免授信風險過度集中。消費性貸款具有金額小，核貸案件多且速度快等特性，再加上授信對象也就是借款者個人之還款來源，不若企業放款戶有較多可供取得的資訊佐證參考，亦具相當之潛在風險，因此良好的授信管理格外重要。 自從開放民營銀行後，近年國內銀行業之消費性放款業務的蓬勃發展與金融產品的創新，主要是部份國內新銀行及外商銀行積極投入市場所致，其中許多金融商品及金融財務工程技術係引進國外或全然創新，就國內多數銀行而言相當陌生，以往我國金融業由於國營者多，尤以老行庫的影響最為顯著，因此當各銀行為搶佔此一市場時，往往僅就商品的表象模仿，並未就商品本身的潛在風險仔細評估，更重要的是未建立合適的風險管理機制，若控管失策將如同企業授信一般，逾期放款與日俱增，嚴重侵蝕銀行獲利。 自亞洲金融風暴後，新政府力主大改革情況下，開始視風險管理為首務，因此它在金融業務上所扮演角色也甚重要。經營消費性貸款的目的，就是在合理的可接受的風險程度下，追求最大利潤，有鑑於此，本研究著眼於消費金融授信管理的流程探討，並針對新銀行消費性貸款授信管理制度的現況與執行面的落實與否加以分析，藉以找出適當的解決之道，為銀行之經營提升績效。