Orientador: Marianne Hoeltgebaum. / Dissertação (mestrado) - Universidade Regional de Blumenau, Centro de Ciências Sociais Aplicadas, Programa de Pós-Graduação em Ciências Contábeis.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Humanas, Departamento de Economia, 2001. / Submitted by Debora Freitas de Sousa (deborahera@gmail.com) on 2009-07-23T14:16:05Z No. of bitstreams: 1 Dissertacao_Clayton_Andreoni_Batista.pdf: 829557 bytes, checksum: 9e5e975ffa856f3387a36b598e361d38 (MD5) / Rejected by Guimaraes Jacqueline(jacqueline.guimaraes@bce.unb.br), reason: Débora, O arquivo incluído é de outro autor. Por favor, substitua o arquivo pelo o Orlando. Obrigada! Jacqueline on 2009-07-24T14:48:31Z (GMT) / Submitted by Debora Freitas de Sousa (deborahera@gmail.com) on 2009-07-24T14:52:24Z No. of bitstreams: 1 Dissertacao_Orlando_Araujo.pdf: 508995 bytes, checksum: dd438b81deb1d85fbf899b926eeda769 (MD5) / Approved for entry into archive by Tania Milca Carvalho Malheiros(tania@bce.unb.br) on 2009-07-27T14:30:31Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Dissertacao_Orlando_Araujo.pdf: 508995 bytes, checksum: dd438b81deb1d85fbf899b926eeda769 (MD5) / Made available in DSpace on 2009-07-27T14:30:31Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Dissertacao_Orlando_Araujo.pdf: 508995 bytes, checksum: dd438b81deb1d85fbf899b926eeda769 (MD5) Previous issue date: 2001-08 / Este trabalho aborda aspectos relacionados a irrigação no nordeste do Brasil, com foco nos processos econômicos e sociais. Inicialmente, é feita uma descrição do papel da irrigação nesta região justificando a avaliação dos projetos irrigatórios. Segue-se fazendo uma síntese do custo-benefício de tais empreendimentos. Num outro momento, através de indicadores de produção e produtividade, avalia-se se o crescimento econômico-social naquela região foi satisfatório. Conclui-se apresentando as principais consequências das análises realizadas no decorrer do trabalho.

Made available in DSpace on 2008-05-13T13:47:32Z (GMT). No. of bitstreams: 1 1999.pdf: 349153 bytes, checksum: 9bf690d2e82a6b51a9c3664c53182fab (MD5) Previous issue date: 2005-08-18 / Combining forecast is characterized by an improvement in the accuracy of the prognoses due to the complementarity of the information contained in individual forecasts. This paper follows the seminal work of Bates and Granger (1969) with the objective of investigating whether room exists to improve the accuracy in price index forecasts. There is evidence that even though the gains in combining forecasts are limited, the risks incurred from combining forecasts are less than the benefits gained. / A combinação de previsões é caracterizada pelo aumento da precisão de prognósticos decorrente da complementaridade da informação contida nas previsões individuais. Este trabalho parte das idéias do consagrado artigo de Bates e Granger (1969) com o objetivo de investigar se há como elevar a precisão de previsões de índices de preços. Há evidências de que, embora os ganhos da combinação sejam limitados, os riscos decorrentes da combinação são menores que seus benefícios.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Universidade Federal da Paraíba, Universidade Federal do Rio Grande do Norte, Programa Multiinstitucional e Inter-Regional de Pós-Graduação em Ciências Contábeis, 2013. / Submitted by Albânia Cézar de Melo (albania@bce.unb.br) on 2013-05-07T13:36:40Z No. of bitstreams: 1 2013_MariaAparecidaNascimentoCavalcanti.pdf: 1150438 bytes, checksum: f4268770db4edf2311b3c85637eab5e1 (MD5) / Approved for entry into archive by Guimaraes Jacqueline(jacqueline.guimaraes@bce.unb.br) on 2013-05-08T15:00:00Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2013_MariaAparecidaNascimentoCavalcanti.pdf: 1150438 bytes, checksum: f4268770db4edf2311b3c85637eab5e1 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-05-08T15:00:00Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2013_MariaAparecidaNascimentoCavalcanti.pdf: 1150438 bytes, checksum: f4268770db4edf2311b3c85637eab5e1 (MD5) / Os modelos de gestão têm sido abordados em estudos acadêmicos ao longo das últimas décadas, buscando-se verificar se há relação entre eles e o desempenho das organizações. De maneira geral, os trabalhos testam se as empresas que adotam os modelos têm resultados diferentes das que não adotam. Nesse contexto, este trabalho teve como objetivo analisar a existência de similaridade entre os indicadores econômico-financeiros das empresas distribuidoras de energia elétrica e as ganhadoras do Prêmio ABRADEE. Para que o objetivo fosse alcançado, foram examinadas as demonstrações contábeis das empresas do setor e, a partir delas, calculados os indicadores, em conformidade com a literatura pertinente, tornando-os as variáveis do estudo. E com a utilização das técnicas de análise fatorial, cujo propósito foi reduzir o número de dados a serem analisados, e a técnica de análise de conglomerados, que permitiu a classificação das empresas, foi possível formar dois grupos distintos. O grupo 1 foi caracterizado como "empresas com boa gestão financeira" e o grupo 2 como "empresas com situação inanceira preocupante". As empresas que compuseram os clusters se agruparam em função da milaridade existente entre elas, levando em consideração os fatores representativos dos indicadores de liquidez e rentabilidade. Dessa forma, as empresas com boa gestão financeira foram as que apresentaram os fatores com melhor liquidez e maior rentabilidade. Enquanto as empresas com situação financeira preocupante apresentaram baixa ou nenhuma liquidez, e rentabilidade baixa ou negativa, dado os valores negativos dos fatores. Ao comparar os clusters formados com o grupo de empresas ganhadoras do Prêmio ABRADEE, verificou-se que, aproximadamente, 84% das empresas ganhadoras estavam classificadas no cluster 1, ou seja, como empresas com boa gestão financeira. Com o intuito de confirmar a diferença entre grupos, as variáveis originais foram avaliadas através do teste estatístico ANOVA, o qual comprovou haver diferença estatística entre os grupos, quando analisados os indicadores de rentabilidade. Por sua vez, o fator que representou esses índices foi o que se mostrou mais significante na formação dos grupos. Diante dessas evidencias, atende-se ao objetivo da pesquisa ao demonstrar que existe um padrão de similaridade dos indicadores econômico-financeiros entre as empresas ganhadoras do Prêmio ABRADEE e as que apresentam boa gestão financeira e dessemelhança em relação às não ganhadoras, indicando que a gestão orientada para a excelência tende a diferenciar o desempenho. ______________________________________________________________________________ ABSTRACT / Management models have been studied in academic studies over the past decades, seeking to verify whether there is a relationship between them and the performance of organizations. In general, the work test whether firms that adopt models have different results from those not adopt. In this context, this study aimed to analyze the existence of similarity between financial and economic indicators of electric sector companies and the winners of the ABRADEE Award. For that goal to be achieved, were examined the financial statements of companies in the sector and, through them, the indicators calculated in accordance with the literature, making them the study variables. And with the use of factor analysis techniques, the purpose of which was to reduce the number of data to be analyzed, and the technique of cluster analysis, which allowed the classification of companies, it was possible to form two distinct groups. Group 1 was characterized as "firms with sound financial management" and group 2 as "companies with troubling financial situation." The companies that comprised the clusters were grouped according to the similarity between them, taking into consideration the factors of representative indicators of liquidity and rofitability. Thus, companies with sound financial management presented the factors with better liquidity and greater profitability. While companies with troubling financial situation had low or no liquidity, profitability and low or negative as negative values of the factors. Comparing the clusters formed with the group of companies winning the award ABRADEE, it was found that approximately 84% of the winning companies were classified in cluster 1, i.e., as companies with sound financial management. In order to confirm the difference between groups, the original variables were evaluated by ANOVA, which demonstrated statistical difference between the groups when analyzed profitability indicators. In turn, the factor that accounted for these indices was what was most significant in the formation of groups. Faced with such evidence, caters to the purpose of the research to show that there is a pattern of similarity of economic and financial indicators between firms Award Winning ABRADEE and those with good financial management and dissimilarity regarding not winning, indicating that management oriented excellence tends to differentiate performance.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Relações Internacionais, Programa de Pós-Graduação em Relações Internacionais, 2013. / Submitted by Albânia Cézar de Melo (albania@bce.unb.br) on 2013-05-02T15:17:44Z No. of bitstreams: 1 2013_RafaelHenriqueDiasManzi.pdf: 993063 bytes, checksum: 881c27e88ab8d9487885ef38283d9fe5 (MD5) / Approved for entry into archive by Guimaraes Jacqueline(jacqueline.guimaraes@bce.unb.br) on 2013-05-23T12:18:27Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2013_RafaelHenriqueDiasManzi.pdf: 993063 bytes, checksum: 881c27e88ab8d9487885ef38283d9fe5 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-05-23T12:18:27Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2013_RafaelHenriqueDiasManzi.pdf: 993063 bytes, checksum: 881c27e88ab8d9487885ef38283d9fe5 (MD5) / Esta dissertação tem como objetivo analisar a evolução dos indicadores econômicos na zona do euro e seus reflexos na formação da crise econômica e financeira de 2008. A pergunta-problema que a dissertação busca responder é por que a crise econômica e financeira afetou distintamente as economias da zona do euro. Os governos europeus criaram no início da década de 1990 os critérios de Maastricht, que supostamente deveriam promover a convergência dos indicadores econômicos na zona do euro. Entretanto, o aprofundamento da crise nos GIIPS (Grécia, Irlanda, Itália, Portugal e Espanha) demonstrou que os critérios de Maastricht foram insuficientes para promover a homogeneização dos indicadores econômicos na zona do euro. O método utilizado para responder a pergunta-problema da dissertação foi dividir os países da zona do euro em dois grupos. O primeiro grupo é formado pelas economias menos afetadas pela crise e o segundo pelos países que apresentaram um quadro de maior deterioração em seus indicadores econômicos. Os principais resultados alcançados demonstram que o aprofundamento da crise econômica e financeira nos GIIPS decorreu da deterioração dos indicadores de competitividade e externos em detrimento dos critérios de convergência de Maastricht. ______________________________________________________________________________ ABSTRACT / The objective of this dissertation is to analyze the evolution of the economic indicators in the euro zone and its reflections on the economic and financial crisis of 2008. The question-issue that this dissertation aims to address is to understand why the economic and financial crisis affected the euro zone countries distinctively. The European governments created in the beginning of the 1990s, the Maastricht criteria to promote the convergence of the economic indicators in the euro zone. However, the emerging of the economic and financial crisis in some countries have demonstrated that the Maastricht criteria were insufficient to homogenize the economic indicators in the euro zone. The method used to address the question-issue was to split the countries in two groups. The first group is composed of the countries that have not been strongly hit by the crisis and the second group is composed of the economies that have been strongly hit by the crisis. Results show that the deepening of the crises in GIIPS (Greece, Ireland, Italy, Portugal and Spain) happened not because of Maastricht criteria. Instead, the main roots of the crisis are the eterioration of competitiveness and external indicators.

As cooperativas, assim como as demais empresas do país atuam em um contexto econômico-financeiro submetido a transformações rápidas e profundas. De um ambiente marcado pela alta inflação, diversos planos de estabilização econômica, com alto grau de intervenção e economia fechada, caminhou-se para uma economia inserida no contexto global e com relativa estabilidade macroeconômica. Estas transformações promoveram considerável impacto sobre a agricultura, e agravam-se mediante o alto grau de protecionismo dos países desenvolvidos aos seus produtores. As políticas econômicas, de modo geral, e aquelas direcionadas ao setor agrícola impactaram, de forma diferenciada, os diversos setores da economia. O presente trabalho teve como objetivo geral analisar o impacto das variáveis macroeconômicas sobre o desempenho das cooperativas de café do estado de Minas Gerais, durante o período de 1980 a 2000. E, especificamente, analisar o comportamento dos indicadores financeiros dessas cooperativas, ao longo da série de anos estudados. Para o alcance dos objetivos propostos foram utilizados como métodos dois instrumentos, modelo analítico (Logit) em que a variável dependente admite valores discretos, zero e um - variável binária; e apresentação gráfica do comportamento dos indicadores financeiros ao longo dos anos estudados. Os resultados do modelo ajustado identificou quatro variáveis estatisticamente significativas, quais sejam, valor dos Contratos do Crédito para custeio em Minas Gerais, (CCMG), Taxa de Câmbio (TXCAM), Preço pago ao produtor da saca de café em dólar (PRSCUS), e Liquidez Corrente (LIQCOR). O volume de crédito para o custeio do café em Minas Gerais influenciou positivamente a ocorrência das sobras, mostrando a importância da política de crédito com disponibilidade de recursos. A variável Taxa de Câmbio (TXCAM), também mostrou-se importante e com efeito positivo na ocorrência de sobras nas cooperativas. Isto significa que desvalorizações do câmbio favoreceram o desempenho financeiro dessas cooperativas exportadoras de café. O Preço pago ao produtor da saca de café em dólar (PRSCUS), apresentou impacto negativo da ocorrência de sobras nas cooperativas. Quando a PRSCUS estava crescendo, ou seja, quando a cooperativa pagou mais pela saca de café ao associado, as sobras decresceram. Assim, conclui-se pela importância da consideração destas variáveis macroeconômicas para a análise do desempenho de cooperativas. / not available

Orientador: Sinclair Mallet-Guy Guerra / Tese (doutorado) - Universidade Estadual de Campinas, Faculdade de Engenharia Mecanica / Made available in DSpace on 2018-08-03T17:42:36Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Abreu_YolandaVieirade_D.pdf: 966346 bytes, checksum: f74cc135ce9347b9668ee46b8661d384 (MD5) Previous issue date: 2003 / Doutorado

Esta pesquisa tem como objetivo investigar a relação entre aplicações em títulos e valores mobiliários e indicadores econômico-financeiros de instituições financeiras autorizadas a operar no Brasil, sobretudo, no que se refere às conclusões dessa relação quanto à exclusão recíproca entre aplicações em títulos e operações de crédito e, também, quanto ao impacto dessas aplicações em indicadores de rentabilidade. Os indicadores analisados são os comumente indicados pela Federação Brasileira de Bancos, pelo mercado e pela literatura acadêmica. Após a seleção dos indicadores, eles foram segregados nos grupos Liquidez, Estrutura Patrimonial, Estrutura de Aplicação, Estrutura de Captação, Rentabilidade, Margem, Custos de Captação e Participação de Despesas sobre Receitas Operacionais. As informações necessárias ao cálculo dos indicadores e à segregação das aplicações em títulos e valores mobiliários nas suas respectivas categorias foram coletadas do sítio do Banco Central. O período abrangido pelo estudo inicia-se no segundo semestre de 2005 e encerra-se no primeiro semestre de 2010, a amostra desse período é composta por 104 bancos. Considerando o expressivo volume de aplicações dos bancos em títulos e valores mobiliários (cerca de 40% das instituições aplicam mais em títulos e valores mobiliários do que em operações de crédito), a expectativa era de que fosse possível identificar as relações mencionadas e inferir sobre seu significado. Com a finalidade de se confirmar a hipótese, os dados foram submetidos à análise de dados em painel. Foram executadas 34 regressões, uma regressão para cada indicador. Dessas regressões, foi possível identificar 13 estatisticamente significantes, a um nível de confiança de 95%. Os indicadores que geraram regressões significantes integravam os grupos Liquidez, Estrutura Patrimonial, Estrutura de Aplicação Estrutura de Captação e Participação de Despesas sobre Receitas Operacionais. Verificou-se que as aplicações em títulos e valores mobiliários adquiridos com a finalidade de serem mantidos até o vencimento estão relacionadas a indicadores de liquidez mais altos e a indicadores de dependência de capital de terceiros mais baixos. A hipótese de que aplicações em títulos e valores mobiliários e aplicações em operações de crédito seriam alternativas reciprocamente excludentes encontrou apoio dos dados analisados, o mesmo ocorrendo com a suposição de que as aplicações em títulos não seriam significativas para explicar os indicadores de rentabilidade. Em termos de captação de recursos, os indicadores significantes do grupo Estrutura de Captação indicaram a existência de relação inversa com as aplicações em títulos e valores mobiliários, à exceção do indicador Mercado Aberto sobre Patrimônio Líquido que apresentou relação direta com as aplicações. O período de análise compreende o ano de 2008, ano em que houve a crise financeira mundial. Quanto aos possíveis impactos dessa crise, encontraram-se indícios dos seus reflexos nos indicadores Liquidez Geral e Mercado Aberto sobre Patrimônio Líquido. Em ambos os indicadores verificou-se uma inversão de tendência a partir do segundo semestre de 2008, que passou a apresentar coeficientes negativos, contribuindo para a diminuição dos indicadores em questão. Efetuouse, igualmente, análise das relações entre os segmentos dos bancos e o seu impacto em cada indicador, por meio da técnica de Análise de Correspondência, todavia, os resultados não foram conclusivos. Apesar disso, encontrou-se um comportamento constante: o segmento de banco múltiplo foi posicionado no centro das três categorias de coeficientes, indicando que há instituições nesse segmento que se enquadram nas três categorias de coeficientes: coeficientes altos (que impactam bastante no indicador), coeficientes intermediários (que impactam razoavelmente nos indicadores) e coeficientes baixos (que pouco impactam nos indicadores). / This research aims to investigate the relationship between investments in securities and financial indicators of financial institutions authorized to operate in Brazil, specially with regard to the conclusions about mutual exclusion between investiments in securities and credit granting, and also about the impact of the investments in securities in the profitability indicators. The indicators assessed are commonly used by the Brazilian Federation of Banks (FEBRABAN), by the market and found in the academic literature. After selecting the indicators, they were segregated in groups: Liquidity, Asset Structure, Application Structure, Funding Structure, Profitability, Margin, Funding Costs and Participation Cost on Operating Income. Information needed for calculating the indicators and for segregating investments in securities in their respective categories (trading securities, securities available for sale and held to maturity) were collected from the Central Bank website. The study covers the period beginning in the second half of 2005 through the first half of 2010. The sample consists of 104 financial institutions. Considering the meaningful volume banks invest in securities (about 40% of banks apply more in securities than in loans), the expectation was that it would be possible to identify a relationship between investments in securities and financial indicators. In order to confirm the hypothesis, the data was subjected to a panel data analysis. Out of the 34 regressions performed, one regression for each indicator, it was possible to identify 13 statistically significant regressions, at confidence level of 95%. The indicators that have generated meaningful regressions belong to the groups: Liquidity, Asset Structure, Application Structure, Funding Structure and Participation Cost on Operating Income. It was found that investments in securities acquired for the purpose of being held to maturity are related to higher liquidity and lower dependence of debt indicators. The hypothesis that investments in securities and credit granting would be conflicting rather than complementary alternatives was supported by the analyzed data in the same way that the assumption that investments in securities would not be significant in explaining the profitability indicators was also supported. It was found that the three investment options in securities offered this feature. In terms of fundraising, the significant indicators of the funding structure group indicated an inverse relationship with investments in securities, except for the indicator of Market Open, which showed a direct relationship with the applications. The period of analysis covers the year 2008, marked by the global financial crisis. Among the possible impacts of the crisis, we found evidence of its effects on the Liquidity and Open Market indicators. In both indicators there was a reversal from the second half of 2008, which began to show negative coefficients, contributing to the reduction of those indicators. The relationship between the segments of the banks and their impact on each indicator was also analyzed using the Correspondence Analysis technique. However, results were inconclusive given that the perceptual maps obtained presented very concentrated categories in general. Nevertheless, we found a steady behavior: the universal bank segment was positioned in the center of the three categories of coefficients, indicating that this segment\'s institutions fall under three categories of coefficients, high coefficients (which strongly impacted the indicator), intermediate coefficients (which reasonably impacted the indicator) and low coefficients (which slightly impacted the indicator).

Orientador: Jorge Ribeiro de Toledo Filho. / Dissertação (mestrado) - Universidade Regional de Blumenau, Centro de Ciências Sociais Aplicadas, Programa de Pós-Graduação em Ciências Contábeis.

Orientador: Mohamed Amal. / Dissertação (mestrado) - Universidade Regional de Blumenau, Centro de Ciências Sociais Aplicadas, Programa de Pós-Graduação em Administração.