Tese (doutorado) - Universidade Federal de Santa Catarina. Centro Tecnologico / Made available in DSpace on 2012-10-16T22:28:41Z (GMT). No. of bitstreams: 0Bitstream added on 2016-01-08T17:50:50Z : No. of bitstreams: 1 88943.pdf: 3440927 bytes, checksum: 48078ab4bd5d8852742c98d7aaee2146 (MD5) / Este trabalho de pesquisa tem por objetivo, em essência, realizar uma investigação empírica sobre o comportamento do processo inflacionário, procurando verificar as relações entre oferta monetária, preços, salários, taxa de juros, taxas de câmbio, dívida federal e uso da capacidade instalada (hiato do produto) no período de janeiro de 1971 a dezembro de 1991, bem como detectar as mudanças estruturais ocorridas e investigar se os choques de oferta influênciam na direção de causalidade entre as variáveis no período amostral analisado, através da utilização das modelagens Clássica e Bayesiana. Para análise de séries temporais também foi proposto um algoritmo de monitoração de dados que permite detectar "outliers" nas séries temporais que podem provocar mudanças na direção de causalidade de variáveis econômicas.

O objetivo deste trabalho é abordar os principais mecanismos utilizados pelo Banco Central do Brasil (BCB) no processo de decisão acerca da condução da política monetária no período durante o regime de metas de inflação. O BCB analisa e reavalia seus modelos econométricos, que buscam captar inter-relações dos principais agregados da economia brasileira, em conjunto com informações externas aos modelos e julgamentos subjetivos de integrantes do conselho. Portanto, inicialmente será discutida a conjuntura histórica que levou o país a adotar o regime de metas de inflação, assim como sua aplicabilidade. Na segunda parte, são feitas as estimações das equações IS e Phillips que mostram que a taxa de juros afeta o hiato do produto com defasagem de um trimestre e que o produto se correlaciona positivamente com a inflação com defasagem de mais um trimestre. Num terceiro momento, são feitas estimações de uma função de reação do BCB, sugerindo que a instituição leva em consideração o desvio da expectativa de inflação do mercado com relação a meta, o comportamento do hiato do produto e a trajetória dos preços livres em seu processo de decisão.

Este trabalho é uma contribuição ao estudo dos efeitos da inflação sobre as demonstrações contábeis e aos esforços de uniformização de procedimentos contábeis sendo feitos no âmbito do MERCOSUL. Seu objetivo principal é apresentar as formas de tratamento dos efeitos inflacionários sobre as demonstrações contábeis adotadas nos países do MERCOSUL, Argentina, Brasil, Paraguai e Uruguai. Foram feitos uma revisão dos fundamentos teóricos da Contabilidade, um debate a respeito da validade das informações prestadas pela Contabilidade Tradicional, e a revisão das alternativas de apuração das demonstrações em situações de flutuações de preços. A seguir, foram analisados os procedimentos adotados em cada um dos países do MERCOSUL com relação ao assunto, assim como se analisou o tratamento dado ao tema no meio acadêmico e profissional. Nas conclusões, ressalta-se como positivo a adoção de procedimentos contábeis relativamente avançados pela Argentina, a tentativa de unificação das normas contábeis pelos quatro países, e a relativa uniformidade de pensamento entre pesquisadores da Argentina, do Brasil e do Uruguai no sentido de definir um modelo contábil adequado; como aspecto negativo, indica-se a diferença entre os procedimentos adotados por grandes empresas e aqueles adotados por empresas de menor porte. / This analysis is a contribution to the study of the inflation effects upon financial statements and to the uniformization efforts of the accounting procedures taking place throughout the MERCOSUL countries. Its main objective is to present the ways of dealing with inflation effects upon financial statements adopted by the MERCOSUL countries: Argentina, Brazil, Paraguai and Uruguai. A revision of the theoretical foundations of Accounting, a discussion on the validity of the informations provided by the Traditional Accounting, and an analysis of the alternative methods for establishing the statements in floating prices situations have been made. Afterwards, the procedures utilized by each one of the MERCOSUL countries have been analyzed vis-à-vis the subject, as well as the treatment given to such themes by both the academic and professional communities. In the conclusions, it is highlighted as being positive the adoption of relatively advanced accounting procedures by Argentina, the attempt at unifying the accounting norms by the four countries, and the relative uniformity of the ideas among researchers in Argentina Brazil and Uruguai having in sight the definition of an adequate accounting model; as a negative aspect, it has been indicated the difference between the procedures adopted by big enterprises and those adopted by small ones.

Um histórico das recentes Políticas de Combate à Inflação no Brasil” apresenta uma descrição dos planos econômicos ocorridos no país desde o Plano de Metas da era Juscelino até o recente Plano Real. Esta discussão é feita através dos aspectos econômicos teóricos e práticos que foram se desenvolvendo no país e no mundo e traz alguns aspectos políticos e sociais quando determinantes a esses aspectos. A dissertação está organizada em três capítulos: Aspectos Históricos determinantes dos Planos Econômicos da Nova República; Planos Econômicos da Nova República e Plano Real. No decorrer desses capítulos há a descrição, objetivos, propostas de aplicação e decorrências de cada um dos planos aplicados à economia nacional na história recente. Relaciona as maneiras ortodoxas e heterodoxas de tentar debelar a inflação e a postura dos presidentes e seus ministros da área econômica frente a essa que tantas variáveis trouxe ao desenvolvimento do Brasil. Há uma análise mais detalhada do Plano Real, explorando seus antecedentes, o contexto social e político em que surgiu, a sua natureza, seu impacto na dívida pública e no relacionamento comercial com outros países. Como os objetivos do plano ainda estão em prática, a conclusão traz, além de uma apreciação sobre ele, algumas perspectivas ao seu futuro.

Made available in DSpace on 2008-05-13T13:15:56Z (GMT). No. of bitstreams: 1 1709.pdf: 156366 bytes, checksum: ad9e1cf7dde1ad6380c77dbc300c3833 (MD5) Previous issue date: 2003-06-26

Made available in DSpace on 2008-05-13T13:17:14Z (GMT). No. of bitstreams: 0 Previous issue date: 1988-01-28

Made available in DSpace on 2008-05-15T19:00:29Z (GMT). No. of bitstreams: 1 043202010_Dissertacao_Luiz_Felipe_Maciel.pdf: 448094 bytes, checksum: 4de0f51f15e0ac3fc3e7f99dd391b61d (MD5) Previous issue date: 2006 / Submitted by Carlos Oliveira (carlos.oliveira@fgv.br) on 2008-05-15T19:00:29Z No. of bitstreams: 1 043202010_Dissertacao_Luiz_Felipe_Maciel.pdf: 448094 bytes, checksum: 4de0f51f15e0ac3fc3e7f99dd391b61d (MD5)

Made available in DSpace on 2008-05-15T19:03:21Z (GMT). No. of bitstreams: 1 043202024_Dissertacao_Iana_Ferrao.pdf: 447204 bytes, checksum: 7dfaebc90837a7258b698ee77ca9b478 (MD5) Previous issue date: 2007 / Submitted by Carlos Oliveira (carlos.oliveira@fgv.br) on 2008-05-15T19:03:21Z No. of bitstreams: 1 043202024_Dissertacao_Iana_Ferrao.pdf: 447204 bytes, checksum: 7dfaebc90837a7258b698ee77ca9b478 (MD5) / O objetivo deste trabalho é fazer uma decomposição da dinâmica da dívida e verificar quais foram os fatores que mais contribuíram para o crescimento da relação da Dívida/PIB no início dessa década. Primeiramente foi feita uma decomposição básica da dívida de onde se verificou que o pagamento de juros reais sobre a dívida interna foi o grande responsável pela elevação da razão Dívida/PIB. Posteriormente, foi feita uma decomposição mais detalhada da dinâmica da dívida, desagregando a dívida interna por indexador. Observou-se que o pagamento de juros reais sobre a dívida cambial foi o grande responsável pela trajetória crescente da dívida nesse período, principalmente em 2002 quando houve acentuada depreciação do câmbio. A seguir, foram feitos alguns exercícios contrafactuais para analisar qual teria sido a dinâmica da dívida em diferentes cenários.

Submitted by Nathanne_estagiaria Silva (nathanne.silva@fgv.br) on 2012-01-18T16:30:57Z No. of bitstreams: 1 000051079.pdf: 16583035 bytes, checksum: a9144d68d5608881c3e27eb4605aba2f (MD5) / Made available in DSpace on 2012-01-18T16:31:05Z (GMT). No. of bitstreams: 1 000051079.pdf: 16583035 bytes, checksum: a9144d68d5608881c3e27eb4605aba2f (MD5) / The present research aimed the analysis of a production cooperative statement , after the application of accounting methods which includes the inflationary effects on it, also in the research to define the price oscillation influences on over an loss distribution after the use of that methods. In the literature review were included the subjects on accounting methods with inflationary effects the evolution price level adjustment in Brazilian legislation and the character , principles and philosophy of cooperative corporation (chapter 11) . The Case Study method was used in the present research because in lacks in cooperative corporation subjects evidences of empirical data and the need to define a useful method of data collection and treatment (chapter 111) . Results of the research are presented in the sequence after the use of General Price Level Accounting , the Parcial Corrected Currente Cust Value, with in the variactions in The General prices Index (IGP) in both methods, and also the legislation, with the use method adopted by of official indexes, brazilian the ORTN (Brazilian Governments Federal Treasury Bonds) and IGP (Fundation Getúlio Vargas: General price Index) (chapter IV). The data analisys and the results are presented in the chapter V, conclusions and finally the suggestion of a new research on cooperative corporation subject are included in the chapter VI. / A presente pesquisa teve corno objetivo a análise das demonstrações contábeis de uma cooperativa de produção, após a aplicação dos métodos contábeis que reconhecem os efeitos da inflação sobre as mesmas, procurando definir qual a influência da flutuação de preços na distribuição das Sobras, após a aplicação dos referidos métodos . Na revisão da literatura foram abordados os métodos que reconhecem os efeitos inflacionários sobre as demonstrações contábeis, um breve histórico sobre a legislação que abrange a correçao monetária no Brasil e uma introdução à filosofia, princípios e características das Sociedades Cooperativas (cap.II). O presente estudo foi desenvolvido através do método de Estudo de Caso, em razão da carência de verificações empíricas na área do cooperativismo, e da necessidade de discriminação do método, coleta e tratamento dos dados (cap.III). A seguir, apresenta os resultados alcançados após a aplicação dos métodos do Custo Histórico Corrigido, do Custo Corrente Corrigido Parcial, com a aplicação da variação. mensal do IGP em ambos os métodos, além do método adotado pela legislação brasileira, sendo que este último efetuado com a aplicação do índice oficial no período em observação, isto é, a Obrigação Reajustável do Tesouro Nacional (ORTN) e a variação mensal do índice Geral de Preços (IGP) (cap.IV). Os resultados alcançados permitiram a análise dos mesmos (cap.V), chegando-se as conclusões e, finalmente sugeriu-se uma nova pesquisa na area do cooperativismo (cap. VI).

SANTOS, Cristiano da Silva. Ensaios em econometria de séries temporais: núcleo e previsão da inflação no Brasil. Tese (Doutorado) - Universidade Federal do Ceará, Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Fortaleza, 2017. 96f. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2017-06-02T19:12:48Z No. of bitstreams: 1 2017_tese_cssantos.pdf: 2208108 bytes, checksum: 9169861d6fe6f46319946a80ea7e54ba (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2017-06-02T19:13:17Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2017_tese_cssantos.pdf: 2208108 bytes, checksum: 9169861d6fe6f46319946a80ea7e54ba (MD5) / Made available in DSpace on 2017-06-02T19:13:17Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2017_tese_cssantos.pdf: 2208108 bytes, checksum: 9169861d6fe6f46319946a80ea7e54ba (MD5) Previous issue date: 2017 / The objective of this thesis is to study the issues related to the core and the forecast of inflation in the Brazilian economy after the real plan by means of three independent tests that has as intersection the use of time series econometrics. In the first essay we compare the inflation forecasts obtained with common factors estimated from a large data set, with the predictions provided by the Central Bank of Brazil's Focus survey and by the integrated autoregressive moving average (ARIMA) and autoregressive vector (VAR ). The results show that the predictions of the Focus survey are the ones with the lowest mean square error between the models compared and that the gains of using large amounts of data to predict inflation are limited. The second essay investigates whether the core of inflation capturing the permanent price changes has any relation to the long-run inflation trajectory. For this, two core measurements are constructed with unobserved (UC) component models estimated by maximum likelihood and Kalman filter. The results show that the core measure constructed with a multivariate UC model is the only one among the measured measures that is unvented and a prior indicator of inflation, with the lowest error out-of-sample forecast. The third essay also proposes a new core measure of inflation following the notes of the second essay and advancing considering the possible non linearity and non-stationary inflation in Brazil. In order to estimate the new core, the empirical decomposition method (EMD) is used that does not use the assumptions of the series to be stationary or linear. The results indicate that the new core measure obtained has a better performance to predict out-of-sample inflation among the measures evaluated and has the statistical properties of being cointegrated, unbiased, attractive and strongly exogenous in relation to inflation, characteristics that are useful For monetary policy purposes. / O objetivo desta tese é estudar as questões relacionadas ao núcleo e à previsão da inflação na economia brasileira após o plano real por meio de três ensaios independentes com o uso da econometria de séries temporais. O primeiro ensaio investiga se o uso da grande quantidade de séries macroeconômicas disponíveis contribui para melhorar a previsão da inflação. Para isso, se compara as previsões da inflação obtidas com fatores comuns estimados de um grande conjunto de dados, com as previsões fornecidas pela pesquisa Focus do Banco Central do Brasil e por modelos autorregressivo integrado de média móvel (ARIMA) e vetor autorregressivo (VAR). Os resultados mostram que as previsões da pesquisa Focus são as que apresentam menor erro quadrático médio entre os modelos comparados e que os ganhos de se utilizar grande quantidade de dados para prever a inflação são limitados. O segundo ensaio investiga se o núcleo da inflação que captura as mudanças de preços que são permanentes possui alguma relação com a trajetória de longo prazo da inflação. Para capturar o componente permanente, duas medidas de núcleo são construídas com modelos de componentes não observados (UC) estimados por máxima verossimilhança e filtro de Kalman. Os resultados mostram que a medida de núcleo construída com um modelo UC multivariado é a única entre as medidas avaliadas que é não viesada e um indicador antecedente da inflação, possuindo o menor erro previsão fora da amostra. O terceiro ensaio também propõe uma nova medida de núcleo da inflação seguindo os apontamentos do segundo ensaio e avançando ao considerar a possível não linearidade e não estacionariedade da inflação no Brasil. Para estimar o novo núcleo é usado o método de decomposição em modos empíricos (EMD) que não utiliza os pressupostos da série ser estacionária ou linear. Os resultados apontam que a nova medida de núcleo obtida tem um melhor desempenho para prever a inflação fora da amostra entre as medidas avaliadas e possui as propriedades estatísticas de ser cointegrada, não enviesada, atratora e fortemente exógena em relação à inflação, características que são úteis para os objetivos da política monetária.