It becomes tougher for companies that decides to retain their production in high-cost countries to compete with companies that produces in low-cost countries. To compete with the processes in these countries, that mostly consists of manual labour, are often seen as impossible. To stay competitive, the companies must reduce their costs, this to still be able to supply competitive products regarding the correct price with the same high quality. This study has been made in the department of Condition Based Maintenance on Företaget AB. The departments at Volvo are always under constant pressure to work with reducing the company’s costs. Because of this they are constantly working on new projects that might reduce their costs in a short or long term. To make decisions about which projects should be implemented it is necessary to know what the project generates regarding possible savings. After some investigation, it turned out to be a problem to follow the company’s standardized way of calculating potential savings. Besides these shortcomings some other flaws with the method that was meant to be the standard were discovered. All this might be a problem because it could result in that an incorrect saving potential are calculated and that could lead to a decision to not implement the project in question. Using interviews and by collecting data the current situation of the company has been described. The current situation has then been analysed to identify the company’s shortcomings regarding their methods of calculating their saving potentials. After this some action proposals are given. The result shows that the company have been using at method with flaws considering that today’s processing is automated. Beyond this some factors in the “standardized method” have been used in an incorrect way that might lead to sub optimizations. The authors also present a more developed methodology regarding changes of cycle time. At last a recommendation of making a new standard together with the potential users of the method have been presented. / Det blir allt tuffare för företag som beslutar sig för att behålla sin produktion i högkostnadsländer att konkurrera med företag som producerar i lågkostnadsländer. Att konkurrera med processer i dessa länder som till hög grad består av mänsklig arbetskraft ses som omöjlig. För att fortsätta vara konkurrenskraftiga krävs det att företag hela tiden arbetar för att sänka sina kostnader, detta för att kunna tillhandahålla konkurrenskraftiga produkter gällande rätt pris med fortsatt hög kvalitet. Detta examensarbete utgör sin grund inom avdelningen för Condition Based Maintenance på Företaget AB. Här jobbar de anställda ständigt under press med att minska företagets kostnader. På grund av detta arbetas det hela tiden med nya projekt som både på kort och lång sikt ska sänka företagets kostnader. För att ta beslut om vilka projekt som bör implementeras krävs det att man vet vad projektet genererar gällande möjliga besparingar. Efter viss undersökning visade det sig vara problem med att följa företagets framtagna standard för hur potentiella besparingar ska räknas fram. Utöver det har vissa brister med den tänkta standarden uppdagats. Detta kan bli problematiskt då det kan resultera i att man av misstag kan beräkna en felaktig besparingspotential vilket kan leda till att företaget går miste om stora besparingsmöjligheter på grund av att förbättringsprojekt väljs att inte implementeras. Med hjälp av intervjuer och datainsamling har företagets nuläge beskrivits. Nuläget har sedan analyserats för att identifiera företagets brister i deras metodik kring sina beräkningar av besparingspotential. Därefter har förslag på åtgärder tagits fram. Resultatet visar på att företaget använt sig av en beräkning som enligt författarna brister i dagens automatiserade bearbetning. Utöver det har vissa faktorer i den tänkta standarden använts på ett bristfälligt sätt vilket kan leda till suboptimeringar. Författarna presenterar även en mer utvecklad beräkningsmetod gällande förändringar av cykeltid. Till sist har en rekommendation om att tydligare göra en standard framtagen tillsammans med de potentiella användarna presenteras.

The market is developing and a growing competition increases pressure on companies to maintain their competitive advantage. Working with cost savings is a way to enhance earnings in a short term but also in a longer perspective. Volvo Powertrain Production Köping has an overall goal; to reduce costs by nine percentages in three years. To achieve the goal, Volvo Powertrain Production Köping works with World Class Manufacturing where the Department of Processing Technology constitutes an important part. Volvo Powertrain Production Köping lacks a standard for how savings within the metal cutting tool area are to be calculated. This makes it difficult to control and monitor their business outcome but it also causes difficulties in controlling the tool suppliers’ outcome. The suppliers’ outcome is later used as the basis in price negotiations which means that Volvo Powertrain Production Köping lacks information that can improve their outcome of a negotiation. The aim of the project is to increase understanding of how activities of processing technology affect productivity through a spreadsheet model. Starting with a current status report and a literature review revealed that many companies are missing an hourly rate designed at machine level. There are theories saying that the machine hourly rate should be allocated for both producing state and downtime, which in subsequent interviews with other companies proves to be far from being reality. Collected information was analyzed and a model was developed. The model has been tested in two improvement projects and the outcome has been compared with existing calculations from tool vendors. The result of the thesis is a standardized savings model with a machine specific hourly rate, taking into account both producing and downtime states. The savings model is based on the currently used Cost Deployment system. The proposed spreadsheet will monitor the outcome of tool suppliers which will result in a better control of cost savings and price negotiations. The savings model is not solely for savings calculations; the model also helps the user to understand how different parameters affect the cost of manufacturing. The expectation is to increase cost awareness and reduce the risk of sub-optimization in Volvo Powertrain Production Köping´s operations. The developed hourly rate is not specific to processing technology but the entire company can benefit from the spreadsheet. From a wider viewpoint, the model is applicable to manufacturing companies that have a detailed loss monitoring system similar to Cost Deployment. / Marknaden utvecklas och konkurrensen ökar vilket medför ett ökat tryck på företagen att behålla sin konkurrensfördel. Att arbeta med kostnadsbesparingar är det säkraste sättet för att öka förtjänsten på kort sikt men även i ett längre perspektiv. Volvo Powertrain Production Köping har ett övergripande mål som innebär att kostnaderna ska reduceras med nio procent på tre år. För att uppnå målet arbetar Volvo Powertrain Production Köping med World Class Manufacturing där bearbetningsteknik utgör en viktig del. Volvo Powertrain Production Köping saknar en standard för hur besparingar inom bearbetningsteknik ska beräknas. Detta medför svårigheter att kontrollera och följa upp den egna verksamhetens utfall men också svårigheter att kontrollera verktygsleverantörernas utfall som ligger till grund för inköpsförhandlingar. Syftet med examensarbetet är att öka förståelsen för hur aktiviteter inom det bearbetningstekniska området påverkar produktiviteten genom en kalkylmodell. Arbetet började med en nulägesbeskrivning och en litteraturgenomgång som visade att många företag saknade en timkostnad framtagen på maskinnivå. Det finns teori som säger att maskintimkostnaden bör finnas både för producerande tillstånd och stillestånd vilket i efterföljande kvalitativa intervjuer med andra företag visar sig vara långt ifrån verkligheten. Insamlad information analyserades och en modell utvecklades. Modellen har testats i två förbättringsprojekt och utfallet har jämförts med befintliga kalkyler från verktygsförsäljare. Resultatet av examensarbetet är en standardiserad besparingskalkyl med en maskinspecifik timkostnad där hänsyn tas till om maskinen producerar eller om maskinen har oplanerat stillestånd. Besparingskalkylen är baserad på Cost Deployment som redan används inom Volvo Powertrain Production Köping. Besparingsmodellen är inte enbart till för att beräkna besparingar utan modellen kan också hjälpa användaren att förstå hur olika parametrar påverkar tillverkningskostnaden i hopp om att öka kostnadsmedvetenheten och minska risken för suboptimering i den egna verksamheten. Den framtagna timkostnaden är inte specifik för bearbetningsteknik utan hela företaget har nytta av kalkylen vid besparingsberäkningar. I ett större perspektiv är modellen applicerbar på tillverkningsföretag som har en noggrann förlustuppföljning liknande Cost Deployment.