隨著國際清算銀行將於2006年年底實施新巴塞爾資本協定，國內金融機構與金控公司等，為了要和國際市場接軌，擴展海外版圖的情況下，也必須遵從新巴塞爾協定的規範。所以本研究將以新巴塞爾協定中信用風險的基礎內部評等法，計算出被評定對象的違約概率，以建構一套適合國內一般產業上市櫃公司的信用風險評等與預警模型。
本研究所採用的是台灣經濟新報的資料，從中選取上下市(櫃)公司的財務報表資訊作為輸入資料。然後以逐步迴歸進行變數篩選，挑選出代表性的指標；再以羅吉斯迴歸的統計方法進行資料分析；最後則是利用所挑選出的指標，計算債務人的違約機率，以建置信用風險評等和風險預警的模型。
在信用評等方面，本研究將上市公司共分為七個等級，加上下市公司總共八個等級，這八個等級的機率由小到大依序代表了風險程度的高低，以做為決策者判斷是否融資的準則。同時在風險預警方面，以0.2為臨界點的狀況下，可以達到八成三的命中率，而型一誤差也控制在0.1左右，亦即違約機率大於0.2的公司，較有危機發生的可能。
| Identifer | oai:union.ndltd.org:CHENGCHI/G0923560191 |
| Creators | 容宗良 |
| Publisher | 國立政治大學 |
| Source Sets | National Chengchi University Libraries |
| Language | 中文 |
| Detected Language | Unknown |
| Type | text |
| Rights | Copyright © nccu library on behalf of the copyright holders |
Page generated in 0.0027 seconds