Pour les entreprises concernées par le phénomène du vieillissement, le rapport entre la structure par âge de la main d’œuvre, les profils des salaires et de productivité est un élément clé abordé dans cette thèse. Le premier chapitre passe en revue divers concepts théoriques et décrit les résultats empiriques en ce qui concerne le profil des salaires et de productivité en fonction de l’âge. L’étude empirique présentée dans le chapitre deux évalue le profil de productivité marginale selon l'âge. Nous considérons la main d'œuvre à la fois par qualification (peu qualifiés, hautement qualifiés) et par âge (jeunes, âge moyen, âgés). Nous estimons, sur des données françaises d'entreprises, une fonction de production de type CES emboîtée qui autorise une substitution imparfaite entre les différentes catégories de travailleurs. Parmi les résultats principaux, nous avons trouvé que la productivité du travail par l’âge dépend étroitement de la catégorie de qualification et du secteur d’activité des travailleurs. Le chapitre trois analyse le comportement des juniors et des seniors, en particulier leurs attitudes face au risque, la confiance en soi et la propension à entrer en compétition. Pour cela, nous avons organisé une expérience avec des banquiers suisse. Nous trouvons que, bien que les deux générations ne présentent ni des différences considérables quant à leurs attitudes face au risque, ni face à l’ambiguïté, les seniors font preuve d’une propension plus élevée à entrer en compétition. Cette décision est clairement influencée par l’information sur l’âge des autres participants. De plus, les deux générations maximisent leurs profits dans les groupes équilibrés en termes d’âge. / The relationship between the age structure of workforce, earnings and productivity profiles is a key issue for the enterprises facing the phenomenon of ageing. The present thesis addresses these issues in the following order. The first chapter reviews different theoretical concepts and recent empirical findings concerning the profile of earnings and productivity by age. The empirical study presented in the chapter two aims at estimating the actual profile of labour productivity across different age groups. In this purpose, we differentiate the workforce simultaneously by skills (low-skilled, high-skilled) and by age (young, middle-aged, old). Using French firm-level data, we estimate a production function with a nested constant-elasticity-of-substitution (CES) specification in labour, which allows the imperfect substitution between different age and skill categories of workers. Among the main findings, labour productivity by age highly depends on skill category of workers and the sector of activity. The third chapter involves the behavioural analysis of the workforce composed of juniors and seniors. In particular, we study workers’ risk attitudes, self-confidence and propensity to enter the competition. In this purpose, we perform an artefactual field experiment with the employees of a Swiss bank. We find that, although there are no significant differences in attitudes towards risk and ambiguity between both generations, seniors have higher propensity to enter the competition. The information on age of others players clearly has an impact on this decision. Moreover, the profits of both generations are maximised, when a pool of competitors is balanced in terms of age.

Dans le secteur de l’assurance, les dernières évolutions règlementaires et des normes comptables vont dans le sens de la standardisation de la gestion des risques au sein des organismes. Dans ce contexte, l’objectif principal de ma thèse est de proposer différentes méthodologies d’évaluation et d’analyse des risques dans ce secteur. La première partie de ce manuscrit traite de la problématique de provisionnement individuel en non-vie. Je propose des adaptions d’algorithmes d’apprentissage automatique ensemblistes et de certaines métriques de performance pour l’estimation des durées des sinistres ainsi que des charges sinistres ultimes en présence de don-nées censurées à droite. L’application de ces méthodes à des données réelles de contrats de prêts ou de contrats de prévoyance collective conduit à des estimations plus performantes et plus robustes des paramètres considérés. La deuxième partie présente une approche d’estimation de choc à un an sur des paramètres spécifiques à l’entité (Undertaking Specific Parameters) du module santé assimilable la vie du pilier 1 de la formule standard de la norme Solvabilité II. L’utilisation de la crédibilité américaine (ou crédibilité à variation limitée) permet la prise en compte partielle des contraintes de disponibilité des données d’expérience (volumétrie et profondeur d’historique) lors du calibrage des chocs. A titre d’illustration, j’ai appliqué cette approche aux risques d’incidence et de maintien (ou de rétablissement) des garanties d’incapacité et d’invalidité en arrêt de travail d’un portefeuille de contrats de prêts. Les résultats obtenus montrent des baisses significatives des be-soins de capitaux de solvabilité requis (SCR) du risque de souscription par rapport à la formule standard. La troisième partie est une étude descriptive des calculs de la formule standard pour l’évaluation du besoin de fonds propres économiques du risque de dépendance. Elle permet de mettre en évidence les insuffisances de la norme et de proposer des pistes d’améliorations en vue d’une meilleure prise en compte des spécificités de ce risque. Enfin, dans la dernière partie du manuscrit, je propose une étude comparative des préférences d’attitudes face au risque dans le secteur financier, notamment la banque et l’assurance. Il s’agit d’une analyse empirique menée dans trois zones géographiques (Amérique, Europe et Afrique) afin de mesurer les liens et les différences entre les profils d’attitude face au risque et certaines variables sociodémographiques / In the insurance sector, the latest regulatory developments and accounting standards are in line with the standardization of risk management within organizations. In this context, the main objec-tive of my thesis is to propose different methodologies for risk evaluation and analysis in this sec-tor. The first part of this manuscript deals with the problem of individual non-life reserving. I pro-posed adaptations of machine learning algorithms and some performance metrics for the estima-tion of the durations of the claims as well as the ultimate claims in the presence of right censored data. The application of these methods to property and consumer loans insurance contracts or group protection contracts leads to better and more robust estimates of the parameters consid-ered. The second part presents a one-year shock estimation approach on entity-specific parame-ters (Undertaking Specific Parameters) of the life-sustaining health module of Pillar 1 of the Solven-cy II standard formula. The use of American credibility (or limited variation credibility) allows partial consideration of the availability constraints of data (volume and historical depth of data) when calibrating shocks. By way of illustration, I applied this approach to incidence and recovery (or non-recovery) of incapacity and disability risks. The results obtained show significant decreases in sol-vency capital requirements (SCR) of underwriting risk need compared to the standard formula cal-culation. The third part is a descriptive study of the calculations of the standard formula for eco-nomic solvency capital need of long term care risk. The main purpose is to highlight the inadequa-cies of the standard formula and to suggest ways of improving them in order to better take into account the specificities of this risk. Finally, in the last part of the manuscript, I proposed a compar-ative study of risk attitude preferences in the financial sector, including banking and insurance. This is an empirical analysis conducted in three geographical areas (America, Europe and Africa) to measure the links and differences between risk attitude profiles and sociodemographic variables