GONÇALVES, Domingos Sávio de Sousa. O ensino de matemática aliado à educação financeira. 2015. 67 f. Dissertação (Mestrado em Matemática em Rede Nacional) – Centro de Ciências, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza, 2015. / Submitted by Rocilda Sales (rocilda@ufc.br) on 2016-07-12T15:15:24Z No. of bitstreams: 1 2015_dis_dssgonçalves.pdf: 1794928 bytes, checksum: edb90403d2fbafa95fe23f983d8ddbfc (MD5) / Approved for entry into archive by Rocilda Sales (rocilda@ufc.br) on 2016-07-12T15:18:22Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2015_dis_dssgonçalves.pdf: 1794928 bytes, checksum: edb90403d2fbafa95fe23f983d8ddbfc (MD5) / Made available in DSpace on 2016-07-12T15:18:22Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2015_dis_dssgonçalves.pdf: 1794928 bytes, checksum: edb90403d2fbafa95fe23f983d8ddbfc (MD5) Previous issue date: 2015 / Due to little interest from students in Mathematics came to me the concern of research on the Financial Education theme inserted with the mathematics content. Parti the hypothesis that financial education could give more meaning discipline of mathematics and also educate students financially, thus causing a benefit of society in general. To better understand the topics surveyed attended lectures and watched studies of some authors that speak of teaching / learning, Mathematics and Education Financial Education as ESTEBAN, MACHADO, ROBERTS, SCHENEIDER and others. Investigated two classes where mathematics classes minister of 1 and 2 years of high school, hoping to find answers to some questions that guided me in the progress of the work: What is the interest of students as Financial Education? The financial education can contribute to the teaching of Mathematics? What financial issues are most popular with students? What mathematical content that can be worked with the Financial Education? What level of knowledge by the students of some financial concepts? Have a difference in teaching / learning to solve with the students issues and prepared,involving Finance and Mathematics, rather than the teaching / learning conventional? What contributions this work can bring to society in general? To search for answers to the above questions, I used some qualitative and quantitative instruments, questionnaires compounds and mathematical and financial issues built by me and which were carried out with 51 high school students. The survey revealed that students are deficient in financial language (language that they usually come in national tests, accesses the vestibular and contests), who long enough to increase their financial knowledge that when making financial environment issues provide much attention to mathematical content embedded in these issues. It also showed that, with a little creativity the teaching part, you can work several mathematical content along with financial matters, including geometry. The survey revealed that even those students who say they do not like mathematics discipline are willing and risk making calculations and reason more for being working with financial issues that interest them because they realize that such things do and will take part in their daily lives in the present and future. The main purposes of this study were: 1) to produce an article education which would help mathematics teachers to have greater attention from students in their discipline; 2) to make the students realize how Mathematics is part of their daily lives, even complex contents have their applicability; 3) give definitions and financial concepts that help students in solving problems and in their lives. / Devido ao pouco interesse por parte dos alunos na disciplina de Matemática surgiu-me a preocupação de pesquisar sobre o tema da Educação Financeira inserida com conteúdos da Matemática. Parti da hipótese de que a Educação Financeira poderia dar mais significado da disciplina de Matemática e ainda educar financeiramente os alunos, causando assim um benefício da sociedade em geral. Para entender melhor dos assuntos pesquisados assisti palestras e observei estudos de alguns autores que falam de ensino/aprendizagem, Educação Matemática e Educação Financeira como ESTEBAN, MACHADO, ROBERTS,SCHENEIDER e outros. Investiguei duas classes em que ministro aulas de Matemática do 1o e 2o anos do Ensino Médio, desejando encontrar respostas a algumas questões que me nortearam no andamento do trabalho: Qual o interesse dos discentes quanto a Educação Financeira? Quanto a Educação financeira pode contribuir sobre o ensino da Matemática? Quais assuntos financeiros mais interessam aos alunos? Quais os conteúdos matemáticos que podem ser trabalhados com a Educação Financeira? Qual o nível de conhecimento por parte dos alunos de alguns conceitos financeiros? Teria alguma diferença no ensino/aprendizagem ao resolver com os discentes questões, bem elaboradas, envolvendo Finanças e Matemática, ao invés do ensino/aprendizagem convencional? Que contribuições esse trabalho pode trazer a sociedade em geral? Para procurar respostas às perguntas acima, utilizei alguns instrumentais qualitativos e quantitativos, compostos de questionários e questões matemáticas-financeiras construídos por mim e que foram realizadas com 51 alunos do ensino médio. A pesquisa revelou que os alunos são deficientes quanto à linguagens financeiras (linguagem esta que costumam vir em provas nacionais,de acessos a vestibulares e concursos), que anseiam bastante em aumentar seus conhecimentos financeiros, que ao fazerem questões em contexto financeiro prestam muito mais atenção aos conteúdos matemáticos inseridos nessas questões. Também mostrou que, com um pouco de criatividade da parte docente, é possível trabalhar diversos conteúdos matemáticos junto com assuntos financeiros, inclusive Geometria. Revelou ainda que mesmo aqueles alunos que dizem não gostar da disciplina Matemática ficam desejosos e arriscam fazer cálculos e raciocinam mais por estarem trabalhando com questões financeiras que os interessam, pois percebem que tais assuntos fazem e farão parte no seu cotidiano no presente e futuro. Os principais propósitos deste trabalho foram: 1o) produzir um artigo educacional que auxiliasse os professores de Matemática a terem uma atenção maior por parte dos discentes em sua disciplina; 2o) fazer com que os alunos percebam como a Matemática faz parte do seu cotidiano, que mesmo conteúdos complexos têm sua aplicabilidade; 3o) dar definições e conceitos financeiros que ajudem os discentes na resolução de problemas e em suas vidas.

LIMA FILHO, José Valente de. Análise de performance de ativos:: um estudo de caso da tesouraria do Banco do Nordeste do Brasil. 2008. 35f. Dissertação (mestrado profissional) -Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza, 2008. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-08-19T19:59:55Z No. of bitstreams: 1 2008_dissert_jvlimafilho.pdf: 213091 bytes, checksum: a867da420f8aa3dd66b194bc8f2ee92a (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-08-19T20:00:21Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2008_dissert_jvlimafilho.pdf: 213091 bytes, checksum: a867da420f8aa3dd66b194bc8f2ee92a (MD5) / Made available in DSpace on 2013-08-19T20:00:21Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2008_dissert_jvlimafilho.pdf: 213091 bytes, checksum: a867da420f8aa3dd66b194bc8f2ee92a (MD5) Previous issue date: 2008 / This paper has the purpose of analyzing the performance of a public financial institution’ treasury – Brazilian Northeast Bank – by the means of model of Jensen, derived from CAPM, throughout the period of January/2003 to December/2007. There were used monthly returns of the firm’s treasury portfolio and of alternative portfolios which proposed the insertion of assets that are not used by the bank yet, and applied scores to every portfolio in order to make a comparison between the treasury and alternative portfolios’ performance. There were used two proxies as free-risk rate, saving’s rate and Selic rate, and Ibovespa index was used as a market portfolio proxy. By this model, we noticed a slightly better performance for the alternative portfolios suggested. / Este trabalho tem como objetivo analisar o desempenho da carteira de tesouraria de uma instituição financeira pública de desenvolvimento regional – o Banco do Nordeste do Brasil – à luz do modelo de Jensen, derivado do CAPM, durante o período de janeiro/2003 a dezembro/2007. Foram utilizados os retornos mensais da carteira de tesouraria da empresa e de carteiras alternativas que propuseram a inserção de ativos ainda não utilizados pelo banco, sendo atribuído um escore (α- Jensen) a cada um dos portfólios, de forma a analisar o desempenho da tesouraria do banco comparativamente a essas carteiras alternativas. Foram utilizadas duas proxies de taxa livre de risco, a poupança e a taxa Selic, e o índice Ibovespa foi utilizado como proxy da carteira de mercado. Com base nesse modelo, verificou-se um desempenho levemente superior das carteiras alternativas sugeridas.

SIQUEIRA, Amadeus Bueno. Identificação de tendências e ciclos comuns na evolução dos índices de ações da América do Sul. 2012. 35 f. Dissertação (mestrado profissional) - Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza-CE, 2012. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-19T21:19:22Z No. of bitstreams: 1 2012_dissert_absiqueira.pdf: 999897 bytes, checksum: 0e4b426c368c791a07dbec2f9f8aa6f5 (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-19T21:19:45Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2012_dissert_absiqueira.pdf: 999897 bytes, checksum: 0e4b426c368c791a07dbec2f9f8aa6f5 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-09-19T21:19:45Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2012_dissert_absiqueira.pdf: 999897 bytes, checksum: 0e4b426c368c791a07dbec2f9f8aa6f5 (MD5) Previous issue date: 2012 / The present study aims to test the presence of common cycles for major stock markets of countries in South America following the methodology of Vahid and Engle (1993). Using the accumulated gross nominal monthly return for the major stock indexes in Brazil, Argentina, Colombia, Venezuela, Chile and Peru for the period from January, 1998 to November, 2010, there was the presence of a common cycle in the system. Later cycles were estimated for each series using the trend-cycle decomposition of multivariate Beveridge and Nelson and extracted the correlations between the cycles and the common cycle. The results show that the values of the individual cycles exhibit similar correlations on average equal to 0.78, compared to the common cycle. This result is due to the same standard of individual cycles of the stock indexes, in which they are strongly correlated, with an average correlation of 0.98. / O presente estudo tem como objetivo testar a presença de ciclos comuns para os principais mercados de ações dos países da América do Sul seguindo a metodologia de Vahid e Engle (1993). Utilizando o retorno mensal bruto acumulado nominal para os principais índices de ações do Brasil, Argentina, Colômbia, Venezuela, Chile e Peru para o período de Janeiro de 1998 a Novembro de 2010, verificou-se a presença de um ciclo comum no sistema. Posteriormente estimaram-se os ciclos de cada série utilizando a decomposição tendênciaciclo multivariada de Beveridge e Nelson e extraíram-se as correlações entre os ciclos e o ciclo comum. Os resultados mostram que os ciclos individuais apresentam valores das correlações semelhantes, em média igual a 0,78, em relação ao ciclo comum. Este resultado é decorrente do mesmo padrão dos ciclos individuais dos índices de ações, no qual elas são fortemente correlacionadas entre si, apresentando uma correlação média de 0,98.

RODRIGUES, Ana Flávia Paiva. Avaliação de projetos de pesquisa e desenvolvimento de novos fármacos via opções reais. 2012. 55f. Dissertação (mestrado profissional em Finanças e Seguros) - Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza, Ce, 2012. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-19T21:43:17Z No. of bitstreams: 1 2012_dissert_afprodrigues.pdf: 321423 bytes, checksum: 335e70fe1fbfa83e485cbe4f8cbba04c (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-19T21:43:28Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2012_dissert_afprodrigues.pdf: 321423 bytes, checksum: 335e70fe1fbfa83e485cbe4f8cbba04c (MD5) / Made available in DSpace on 2013-09-19T21:43:28Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2012_dissert_afprodrigues.pdf: 321423 bytes, checksum: 335e70fe1fbfa83e485cbe4f8cbba04c (MD5) Previous issue date: 2012 / Classical methods for project valuation are based on discounted cash flows at a risk adjusted rate. In what concerns research and development of new drugs, it results that these methods undervalue the project since technical/managerial flexibility along the project lifetime is not taken in account. In view of this, it is proposed to apply the real options theory - according Copeland and Antikarov’s approach - to valuate such projects. Several specialized research articles, reports and panels particularly those ones authored by DiMasi and collaborators (2002, 2003) were used for modeling pharmaceutical R&D costs and revenues. It follows that incorporating management decisions as well as the private risks of the project to the analysis yields a remarkably higher net present value. / Os métodos clássicos de avaliação de projetos de pesquisa e desenvolvimento são baseados em fluxos de caixa descontados a uma taxa ajustada ao risco. No caso específico da pesquisa e desenvolvimento de novos fármacos, estes métodos subestimam o valor do projeto por não considerarem as decisões gerenciais ou técnicas que surgem naturalmente ao longo das fases do processo de investigação do composto. Propõe-se, então, a utilização da teoria de opções reais, segundo a vertente desenvolvida por Copeland e Antikarov, para a avaliação desses projetos. Para a modelagem, são utilizados dados sobre custos e retornos expostos em artigos de J. DiMasi e colaboradores (2002, 2003) e obtidos a partir de instituições vinculadas a indústria farmacêutica. Conclui-se que a incorporação das decisões administrativas e a adequada mensuração dos riscos em cada fase do projeto aumentam consideravelmente seu valor presente líquido.

NOBRE, Francisco Osair Soares. Análise estatística do efeito da crise financeira de 2007 no setor de veículos e transportes no Brasil. 2012. 78 f. Dissertação (mestrado profissional) - Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza-CE, 2012. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-23T18:28:18Z No. of bitstreams: 1 2012_dissert_fosnobre.pdf: 576153 bytes, checksum: 592713e379dbf0cc3280048626db5cee (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-09-23T18:28:59Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2012_dissert_fosnobre.pdf: 576153 bytes, checksum: 592713e379dbf0cc3280048626db5cee (MD5) / Made available in DSpace on 2013-09-23T18:28:59Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2012_dissert_fosnobre.pdf: 576153 bytes, checksum: 592713e379dbf0cc3280048626db5cee (MD5) Previous issue date: 2012 / This article aims to measure and analyze potential impacts from the financial crisis of 2007 in the sector of transport and vehicles and in Brazil, whose growth in recent years surpassed many other sectors of the economy and the Brazilian Gross Domestic Product. To this end, it was made use of descriptive statistics associated with various forms of risk, and performance of the distributions of nominal daily return of companies that make up this sector, every six months, from 2005 to 2010 was used as benchmark some market and industry indexes. Due to some factors, among them, heavy subjection on credit for the sale of new vehicles and export profile associated with the most important companies in this sector, it was observed that the daily returns of the shares of individual companies, as well as the return of representative aggregated index of this sector, reacted to the crisis with accumulated expressive losses. Some shares have accumulated losses of more than 80% in value, as occurred with TPIS3, and fairly high standard deviation up to 12.66% for WISA4. Both the direction of change as the value of the shares were provided by outline micro founded given by the Capital Asset Pricing Model (CAPM). In the postcrisis period, the industry reacted to a greater extent more than it was expected by fundamentals and the returns of firms and the aggregate index of the sector exceeded all other indexes analyzed in this study. At the same time that the results exceeded the returns of other indices, statistical analyzes were favorable to the sector of transport vehicles and having smaller standard deviation and better indications of Sharpes, Sortino, Treynor and Calmar. / Este artigo visa mensurar e analisar os possíveis impactos oriundos da crise financeira de 2007 no setor de veículos e transportes no Brasil, cujo crescimento nos últimos anos superou o de vários outros setores da economia e do próprio Produto Interno Bruto brasileiro. Com este intuito, fez-se uso de estatísticas descritivas associadas às diversas formas de risco e de performance das distribuições de retorno líquido nominal diário das empresas que compõem este setor, com periodicidade semestral, de 2005 a 2010 e utilizou-se como benchmark alguns índices de mercado e setoriais. Em razão de alguns fatores, possivelmente entre eles, forte dependência de crédito para a venda de veículos novos e do perfil exportador associado às principais empresas deste setor, observou-se que os retornos diários das ações das empresas individuais, assim como o retorno de um índice agregado representativo desse setor, reagiram à crise com perdas acumuladas expressivas.Algumas ações sofreram perdas acumuladas de mais de 80% em seu valor, como ocorreu com TPIS3, e desvio padrão bastante elevado de até 12,66% no caso da WISA4. Tanto a direção da variação como o valor das ações foram previstos pelo arcabouço microfundamentado dado pelo Capital Asset Pricing Model (CAPM). No período pós-crise, o setor reagiu em maior intensidade que a prevista pelos fundamentos e os retornos das empresas e do índice agregado do setor superaram o de todos os outros índices analisados neste estudo. Ao mesmo tempo em que os retornos superaram os resultados dos outros índices, as análises estatísticas foram favoráveis ao setor de veículos e transportes apresentando menor desvio padrão e melhores índices de Sharpe, Sortino, Treynor e Calmar.

Tese (doutorado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Sócio-Econômico, Programa de Pós-Graduação em Administração, Florianópolis, 2015. / Made available in DSpace on 2015-09-22T04:06:55Z (GMT). No. of bitstreams: 1 334782.pdf: 1517628 bytes, checksum: f275bf35a090943eea02a3995752cb12 (MD5) Previous issue date: 2015 / O Brasil convergiu suas normas contábeis aos padrões internacionais do International Accounting Standards Board (IASB). Um dos eventos relevantes nesse contexto foi a emissão do pronunciamento contábil CPC-15 tratando das combinações de negócios, cujos procedimentos estão alinhados à norma IFRS 3 do IASB. A referida norma internacional é considerada um dos tópicos mais complexos atinentes às normas do IASB, que exige intensa utilização do valor justo (BABOUKARDOS; RIMMEL, 2014). A complexidade em torno da norma engloba o disclosure das informações relativas às combinações de negócios e do goodwill reconhecido nessas transações, os comentários enviados ao IASB acerca da pós-implementação da IFRS 3 revisada confirmam essas dificuldades. Nesse ambiente, Schipper, (2007); Leuz e Wysocki, 2008; Tsalavoutas e Dionysiou (2014) e Baboukardos e Rimmel (2014) discorrem que existem poucos estudos tratando sobre o disclosure obrigatório. Este trabalho tem como objetivo verificar o value relevance do nível de disclosure das combinações de negócios e do ágio por expectativa de rentabilidade futura (goodwill) reconhecido nas empresas brasileiras. O levantamento das combinações de negócios foi feito por meio dos fatos relevantes divulgados no site da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). A amostra de pesquisa é composta pelas empresas de capital aberto brasileiras que realizaram alguma combinação de negócio no período entre 2010 e 2013 e tiveram o papel de adquirente na transação, perfazendo uma amostra de 202 observações. Para mensurar o nível de disclosure, elaborou-se uma métrica a partir do CPC-15 R1 (2011) realizando a abertura de alguns itens de divulgação a fim de alcançar um maior detalhamento das informações. A coleta dos dados foi por meio das notas explicativas integrantes das Demonstrações Financeiras Padronizadas (DFPs) anuais disponibilizadas no website da Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros de São Paulo (BM&BOVESPA). Através de um modelo de regressão múltipla, visando avaliar o value relevance do nível de disclosure e do goodwill reconhecido, foram adotadas três abordagens relativas à7variável dependente preço das ações, quais sejam: abordagem 1) preço da ação três meses após o encerramento do exercício social; abordagem 2) preço da ação no encerramento do exercício social; e; abordagem 3) preço da ação imediatamente após a publicação das DFPs no site da BM&BOVESPA. Os resultados demonstraram que o nível de disclosure das combinações de negócios é positivamente e significativamente relacionado com o preço das ações das empresas brasileiras, nas três abordagens utilizadas. Já o goodwill reconhecido nas combinações de negócios, embora em média apresente um valor significativo na transação, não demonstrou significância estatística para explicar o preço das ações em nenhuma das abordagens utilizadas. Vale destacar também que a média do nível de disclosure das combinações de negócios analisadas foi muito baixa, não sendo suficiente para proporcionar uma visão dos fatores que integram o goodwill adquirido.<br> / Abstract : Brazil has harmonized its accounting rules with those set forth by the International Accounting Standards Board (IASB). An event of particular note during this process was the creation of the accounting pronouncement CPC-15, which concerns business combinations, detailing procedures in accordance with the IASB standard IFRS 3. Considered one of the most complex topics within the realm of IASB rules, this standard espouses extensive use of fair value measurement (BABOUKARDOS; RIMMEL, 2014). A share of the complexity surrounding the rule encompasses the disclosure of information concerning business combinations and the goodwill recognized in such transactions, the commentary provided to the IASB in respect to the post-implementation review of IFRS 3 attests to these difficulties. Upon addressing these circumstances, Schipper (2007), Leuz and Wysocki 2008, Tsalavoutas and Dionysiou (2014), and Baboukardos and Rimmel (2014) point to the existence of few studies on mandatory disclosure. The objective of this study is to examine the value relevance of the disclosure level of business combination and goodwill recognized by Brazilian companies. The business combinations that took place during this period were identified by way of details concerning the same disclosed by the Comissão de Valores Mobiliários (CVM) website. The research sample is composed of the publically traded Brazilian companies that underwent any type of business combinations, as the acquiring entity, between 2010 and 2013, which yielded a total sample of 202 observations. To measure the disclosure level of each, a gauging device was created using CPC-15 R1 (2011) as its base, delving into certain disclosure items in order to render a greater level of detail. Data collection was carried out using the footnotes to the annual standardized financial statements (DFP) available on the São Paulo Stock Exchange (BM&BOVESPA) website. Using a multiple regression model and seeking to evaluate the value relevance of the disclosure level and recognized goodwill, the following three approaches to the stock price the dependent variable, were adopted: 1) the stock price three months9following the balance sheet date; 2) the stock price at the balance sheet date; and 3) the stock price immediately after the publication of the financial statements on the BM&BOVESPA website. The results revealed that disclosure levels in business combinations is positively and significantly associated to the stock price of Brazilian companies, as shown by each of the three approaches employed in the study. As to the recognition of goodwill during business combinations, despite the fact that it represents a significant share of the value of the transaction, no statistical significance explaining stock price behavior was found by way of any of the approaches employed. It also bears mentioning that the disclosure level in regard to the business combinations in question was quite low, and thusly it did not allow for insight into the factors that result in the goodwill acquired.

FERNANDES, Nilo César Costa. Matemática financeira: uma abordagem sobre financiamentos. 2014. 69 f. Dissertação (Mestrado em Matemática em Rede Nacional) – Centro de Ciências, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza, 2014. / Submitted by Rocilda Sales (rocilda@ufc.br) on 2014-10-30T16:34:56Z No. of bitstreams: 1 2014_dis_nccfernandes.pdf: 1428954 bytes, checksum: 6c9ab44f624b5ff8535d9c3d2895adcc (MD5) / Approved for entry into archive by Rocilda Sales(rocilda@ufc.br) on 2014-10-30T16:36:00Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2014_dis_nccfernandes.pdf: 1428954 bytes, checksum: 6c9ab44f624b5ff8535d9c3d2895adcc (MD5) / Made available in DSpace on 2014-10-30T16:36:00Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2014_dis_nccfernandes.pdf: 1428954 bytes, checksum: 6c9ab44f624b5ff8535d9c3d2895adcc (MD5) Previous issue date: 2014 / Financial mathematics is the branch of mathematics that have grown in recent decades due to increased consumption of the people, and that very little is known, it is still not properly studied the levels of primary, secondary, technical and technological. The contents of commercial and financial mathematics are a significant factor of promotion of citizenship and understanding of the economic and financial world. This knowledge can be worked out in the context of the classroom taking into account the historical evolution of this area of mathematics, targeting the personal position on issues of finance and a reference time of mathematical operations. The objective of this dissertation is to show how is the funding vehicle and objects in general, trying to “open the eyes” of people’s time to fund a well, on charges of unlawful and abusive manner. We will make an introduction on the history of financial mathematics, then we will make a comment about compound interest so that we can better understand how to calculate the value of benefits in various types of financing . Finally show how absurd it is charged at the time of the people to fund a well and thus be able to “fight” for better benefits. / A matemática financeira é um ramo da matemática que muito cresceu nas últimas décadas devido ao aumento de consumo do povo, e que muito pouco se sabe, pois, ainda não é estudada de forma correta nos níveis do ensino fundamental, médio, técnico e tecnológico. Os conteúdos de Matemática Comercial e Financeira são um significativo vetor de promoção da cidadania e de entendimento do mundo econômico e financeiro. Esses conhecimentos podem ser trabalhados no contexto das salas de aula levando-se em conta a evolução histórica dessa área da matemática, visando o posicionamento pessoal nas questões de finanças e um referencial no tempo das operações matemáticas. O objetivo dessa dissertação é mostrar como é feito o financiamento de veículos e objetos de forma geral, tentando alertar as pessoas na hora de financiar um bem, sobre as taxas cobradas de forma ilegal e abusiva. Faremos uma introdução sobre a história da matemática financeira, depois faremos um comentário sobre juros compostos para que possamos entender melhor como se calcular o valor das prestações em vários tipos de financiamentos. Por fim mostrarei o absurdo que é cobrado das pessoas na hora de financiar um bem e assim poder exigir melhores prestações.

FALCÃO NETO, Antônio. O uso da calculadora HP-12C nas operações de matemática financeira comercial com ênfase na análise de investimento. 2011. 134 f. Dissertação (Mestrado Profissional em Ensino de Ciências e Matemática) – Centro de Ciências, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza, 2011. / Submitted by Rocilda Sales (rocilda@ufc.br) on 2011-12-23T12:39:54Z No. of bitstreams: 1 2011_dis_afneto.pdf: 2081377 bytes, checksum: bbd33725d71d286280acf1afab41f367 (MD5) / Approved for entry into archive by Rocilda Sales(rocilda@ufc.br) on 2011-12-23T12:41:46Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2011_dis_afneto.pdf: 2081377 bytes, checksum: bbd33725d71d286280acf1afab41f367 (MD5) / Made available in DSpace on 2011-12-23T12:41:46Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2011_dis_afneto.pdf: 2081377 bytes, checksum: bbd33725d71d286280acf1afab41f367 (MD5) Previous issue date: 2011 / The Financial Mathematics treated in this issue presents two points of view, the methodological theoretical and the use of the machine technology. Its purpose is to contribute with the use of the calculator HP 12C in the elementary, secondary and higher education, providing for the students more interest and motivation to learn subject like this in their professional lives. So, we elaborate a tutorial with elementary operations about the structure of Financial Mathematics that help to solve practice situations and obtain the discernment between buying the spot or forward. The adequate use of this tutorial, help to solve practice situations and understand how to work the Financial Mathematics and allowing to foresee the results of investments in business. We also treat in this tutorial the amortization of financing systems currently in use, simple and compound capitalization, cash flow, net present value, internal rate of return and pension fund. / Nesta dissertação abordamos questões concernentes a Matemática Financeira a partir de dois enfoques, o teórico metodológico e o uso da tecnologia da máquina calculadora HP 12C. Nesse sentido, nosso objetivo foi de contribuir com o uso da calculadora HP 12C para os ensino fundamental, médio e superior, proporcionando a esses alunos mais interesse e motivação para compreender melhor um assunto tão importante para sua vida humana e profissional. Para tanto elaboramos um tutorial com operações elementares sob o contexto da Matemática Financeira proporcionando uma aprendizagem consistente para resolver situações práticas e ter o discernimento entre comprar à vista e à prazo. Dessa forma o uso adequado do tutorial facilita um avanço na aprendizagem do contexto da Matemática Financeira, auxiliando em uma avaliação ou orçamento financeiro sob o ponto de vista de prevê resultados de investimentos em um negócio. Abordamos também nesse contexto os sistemas de amortizações de financiamentos atualmente em uso, capitalização simples e composta, fluxo de caixa, valor presente líquido, taxa interna de retorno e fundo de pensão.

OLIVEIRA, Alexandre N. de. Independência financeira e a emancipação de distritos no Estado do Ceará. 2014. 46f. Dissertação (mestrado) - Universidade Federal do Ceará, Programa de Pós Graduação em Economia, CAEN, Fortaleza-CE, 2014. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2016-02-01T20:48:33Z No. of bitstreams: 1 2014_dissert_anoliveira.pdf: 320102 bytes, checksum: ae66ebd03569c93d8630b4dc6e9b85d0 (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2016-02-01T20:48:51Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2014_dissert_anoliveira.pdf: 320102 bytes, checksum: ae66ebd03569c93d8630b4dc6e9b85d0 (MD5) / Made available in DSpace on 2016-02-01T20:48:51Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2014_dissert_anoliveira.pdf: 320102 bytes, checksum: ae66ebd03569c93d8630b4dc6e9b85d0 (MD5) Previous issue date: 2014 / The present work search investigate the chance of financial involution among the Cearenses' municipalities, from accounting data for 150 localities in periods of 2004, 2008 and 2012. The sample comprises 82% of the total number of municipalities in the state of Ceará and the method used follows a binary dependent variable model, with Probit's hypothesis. The econometric model proposed considered variables of financial autonomy,dependence on transfers, personnel expenses and charges, education expenses and health expenses. The estimates leads us to conclude that the chance is significant in that a new municipality that will be created has fundraising less than the average, being considered a economic-financial scenario unfavorable the process of emancipation of districts in the state of Ceará, there is a view that the Cearenses' municipalities are considered to be poor and highly dependent on features of transfers. / O presente trabalho busca investigar a chance de involução financeira dentre os municípios cearenses, a partir dos dados contábeis de 150 localidades nos períodos de 2004, 2008 e 2012. A amostra utilizada compreende 82% do total de municípios no estado do Ceará e o método utilizado segue um modelo de variável dependente binária, com hipótese Probit. O modelo econométrico proposto considerou variáveis de autonomia financeira, dependência de transferências, despesas com pessoal e encargos, gastos com educação e gastos com saúde. As estimativas permitem constatar que a chance é significativa de que um novo município que venha a ser criado possua arrecadação inferior à média, sendo considerado um cenário econômico-financeiro desfavorável ao processo de emancipação de distritos no estado do Ceará, haja vista que os municípios cearenses são considerados pobres e altamente dependentes de recursos de transferências.

O trabalho discute a situação da distribuição no país, suas necessidades de avaliação de rentabilidade dos vários objetos de visualização (cliente, representantes comerciais, regiões, produtos e fornecedores) e, a partir dos dados disponíveis na empresa, a implementação de sistemas de custeio e análise gerencial de seus custos. O desenvolvimento de um sistema com este fim e os resultados que podem ser obtidos são apresentados a partir de um estudo de caso.