Tesis para optar al grado de Magíster en Control de Gestión / Autor no autoriza el acceso a texto completo de su tesis en el Portal de Tesis Electrónicas de la U. de Chile. / El trabajo desarrollado en esta tesis consiste en diseñar una aplicación de un modelo de control de gestión estratégico para una de las unidades de negocio de mayor potencial de crecimiento en una empresa transnacional de reciente formación en Perú, que a través de un Cuadro de Mando Integral (CMI) permita alinear los objetivos estratégicos corporativos y las actividades propias de la unidad de minería de la empresa Cummins Perú S.A.C por medio de la generación de un Tablero de Control. Comienza el trabajo propiamente tal en el capítulo 2, con una descripción general de la industria minera en Perú, las proyecciones de inversión en este campo en los próximos 3 años, además de una breve descripción de la empresa Cummins Perú S.A.C. de reciente formación en este país, donde se detalla y analiza, entre otros, su estructura organizacional actual, sus unidades de negocio y servicios, sus unidades funcionales, de apoyo y soporte. El desarrollo de la perspectiva teórica se expone en el capítulo 3. En este capítulo se proporciona la base teórica que sustenta el modelo propuesto en esta tesis de manera estructurada y fundamentada por la correspondiente literatura y la recopilación de información de interés existente. También se comenta y profundiza la manera de contextualizar el trabajo desarrollado en esta tesis, aquí se consideran aspectos relevantes como: el modelo y sus interrelaciones, las bases que sustentan el modelo y el desarrollo del trabajo en función de los datos recopilados de la empresa. El capítulo 4 basa su desarrollo en el modelo planteado y sustentado en el capítulo antes señalado, en esta etapa de la tesis se desarrolla el análisis estratégico de la unidad de negocios, los objetivos estratégicos actuales y/o declarados, el análisis de la declaración de misión, visión y valores por Cummins Perú S.A.C., el análisis externo, interno, análisis FODA, descripción del mapa de procesos, los factores críticos de éxito, entre otros. Finalizando con la consolidación de objetivos estratégicos. Las entrevistas a los altos ejecutivos permiten complementar esta etapa del análisis. A continuación se desarrolla el capítulo 5, el cual se inicia con una propuesta de mapa estratégico para la unidad de minería, posteriormente se desarrolla el despliegue en cascada a través de las diversas subgerencias que componen la unidad de negocios funcionales hasta llegar a los tableros de control correspondientes. En estos CMI se recopilan y consideran todos los aspectos enunciados en la Política de Gestión de la empresa a nivel internacional y local, así como también se consideran, evidentemente, los aspectos recolectados como resultado del análisis interno y externo de la unidad de minería. Considerando la estructura organizacional de tipo matricial que tiene la empresa Cummins Perú S.A.C., se contempla en el despliegue en cascada, el desarrollo de tableros de control de las gerencias funcionales de las líneas de producto que soportan técnicamente a la unidad de negocios de minería Con el propósito de resaltar la importancia en el alineamiento de estas áreas con los objetivos estratégicos de la unidad de minería y su influencia sobre las métricas declaradas en el CMI de la unidad de minería, se consideró para todos los CMI una explicación a través de los diccionarios de objetivos, cuadros de indicadores, metas e iniciativas correspondientes, los cuales permiten a través de sus mediciones, realizar el seguimiento y controlar el aporte de las áreas funcionales a la consecución de la estrategia de la unidad de minería. Para el CMI de la gerencia de la unidad de minería se consideró además, los diccionarios de los indicadores.

En la industria minera se establecen objetivos en un Plan Minero que está en línea con el Plan Estratégico de la organización. El cumplimiento de este plan se enfrenta a incertidumbres, tanto internas como externas. Mientras que las incertidumbres externas son difíciles de controlar, las internas pueden reducirse mediante la aplicación de tecnología, procedimientos y metodología. Sin embargo, existe una incertidumbre relacionada con la fuerza laboral que se origina en el comportamiento humano, lo que dificulta su control. Se evaluó la Unidad Corihuarmi de Minera IRL en dos periodos con gestiones de operaciones diferentes para demostrar la hipótesis de que “Ciertas competencias desarrolladas por el líder permiten reducir la incertidumbre operacional enfocada en la fuerza laboral para cumplir con un Plan Minero”. Se realizó un análisis de datos históricos y se aplicó una entrevista como instrumento cualitativo al actual gerente de operaciones y una encuesta a los colaboradores para identificar los comportamientos y la percepción sobre el líder actual y el anterior. Se observó que ambos líderes lograron alcanzar los objetivos propuestos gracias a sus competencias desarrolladas, pero el segundo líder poseía competencias adicionales orientadas a influir positivamente. Los autores coinciden en que es necesario un adecuado liderazgo para alcanzar las metas de una mejor manera. En la evaluación de los resultados de los instrumentos, se observó que los colaboradores se desenvuelven adecuadamente a todo nivel gracias a la confianza que tienen hacia su líder, permitiéndoles conocer los objetivos claramente, sentirse identificados con su trabajo y sentirse motivados. La productividad es sobresaliente, teniendo la capacidad de lograr las metas propuestas reduciendo la incertidumbre operacional relacionada a la fuerza laboral. Entonces se concluye que, los líderes en la industria minera llegan a sus metas con comportamientos relacionados a competencias orientadas al cumplimiento de objetivos, sin embargo, el líder con competencias adicionales relacionadas a influir en los colaboradores y ganar confianza logra mejores resultados porque incrementan la productividad. Ante esto, se propone considerar la incertidumbre del comportamiento humano para tomar decisiones teniendo en cuenta las necesidades y comportamiento de las generaciones futuras; evaluar la percepción de los trabajadores sobre el liderazgo para buscar mejoras en los líderes, realizar coaching a nivel gerencial y mentoring a los jóvenes de las organizaciones.

La presente investigación estudia a la población de Huaripampa, lugar que está dentro del Área de Influencia Directa de la Compañía Minera Antamina – CMA, con el objetivo de identificar los beneficios percibidos por la población de Huaripampa, su relacionamiento con la CMA, así como las formas de organización y las relaciones intracomunitarias de los pobladores desde su percepción, en el periodo 2012-2014. Este estudio ha profundizado en las percepciones de los pobladores, pues consideramos que todo cambio se origina en la sensación de bienestar de la población. Y Huaripampa es un poblado con muchas necesidades de primer orden. La CMA maneja cifras en general alentadoras sobre inversiones y proyectos sociales en su área de influencia directa. Sin embargo, la población no ha percibido el impacto positivo que supuestamente reflejan esas cifras. Además de la observación y la revisión documental, hemos entrevistado a trece pobladores y un funcionario de la CMA, cuyos aportes y opiniones nos han servido para comprender algunos aspectos que podrían ser el origen de la fragilidad de las relaciones entre Huaripampa y la CMA. Nuestros principales hallazgos fueron cuatro: ausencia de beneficios de la CMA en Huaripampa, relaciones tirantes entre los pobladores y la empresa minera a través de sus experiencias, formas de organización no representativas de la población y relaciones intracomunitarias que no contribuyen al desarrollo de la comunidad. Hemos revisado estos hallazgos desde dos enfoques, de desarrollo humano y relaciones comunitarias. Así hemos descubierto que los pobladores no tienen acceso a la información y, en general, no ejercen plenamente su ciudadanía, pues están aislados en una zona con problemas de corrupción y pobreza. A partir del estudio de caso se han elaborado recomendaciones para mejorar la relación de los comuneros con la empresa minera, para que esta pueda promover programas y proyectos de desarrollo en beneficio de la comunidad dentro de un clima favorable y de diálogo. Asimismo, estas sugerencias podrían ser replicadas, con las adaptaciones del caso, en otros lugares con problemáticas de relacionamiento similares. / Tesis

Actualmente, las empresas mineras con operaciones subterráneas no están optimizando sus utilidades y probablemente están perdiendo la oportunidad de generar valor a los accionistas. El presente trabajo de investigación concreta el desarrollo y la evaluación de un caso práctico de una de las minas subterráneas en marcha del Grupo Volcan, en el cual se propone desarrollar un modelo para definir el tamaño óptimo de producción y a la vez, maximizar los beneficios y el valor de la empresa con la aplicación de teorías económicas y gestión de riesgos operativos. Todo esto obedece a la aplicación del modelo determinístico en los cálculos; es decir, que todas las variables permanecen constantes con la probabilidad de cumplimiento al 100% de los objetivos propuestos; lo cual no es cierto, por ejemplo, los resultados de reconciliación del plan objetivo versus el plan real al final del año 2018 terminan entre 55% a 65% de cumplimiento y generalmente logran los objetivos con producción no planeada; por tal razón, se pretende gestionar los riesgos operativos mediante la aplicación del Modelo Estocástico identificando las variables operativas más críticas e inciertas que hacen más sensible al VAN y proponiendo acciones que los mitiguen. La mina San Cristóbal tiene un ritmo actual de producción de 3,250 tpd que genera un VAN (línea base) de US$ 192M y con la metodología aplicada, se obtiene un ritmo óptimo de producción de 4,000 tpd con un VAN determinístico de US$ 213M, un VAN estocástico (porcentajes de cumplimiento histórico) de US$ 181M que representa el 85% del VAN determinístico y un VAN estocástico (con gestión de riesgos operativos) de US$ 207M con una probabilidad de éxito de 85% que sea positivo, alcanzando el 97% del VAN determinístico con una inversión de US$ 8.5M. Con respecto al modelo sin proyecto (línea base), la metodología aplicada nos brinda un incremento de VAN de US$ 15M. Esto crea mayor robustez y confiabilidad para el cumplimiento de las metas proyectadas generando más valor a la compañía minera. / Trabajo de investigación

La minera en nuestro país ha crecido sosteniblemente en los últimos diez años, debido al periodo de aumento de precios de commodities. Sin embargo, en las etapas de precios bajos, nuestro país ha sido afectado por una desaceleración económica y por lo tanto la falta de inversión en la industria minera estuvo presente. Debido a esta desaceleración económica es de carácter obligatorio incentivar la exploración y explotación minera utilizando diferentes opciones de financiamiento que permitan su impulso. Un contrato metal streaming puede ser tomado en cuenta como una opción de financiamiento dentro de un análisis económico para el desarrollo de algún proyecto minero. Un contrato metal streaming es básicamente una transacción de compra de commodities a largo plazo con precios acordados y con obligaciones de entrega supeditadas a la producción futura durante de una mina. Se estudia este contrato como opción de financiamiento en proyectos de exploración avanzada, así como en explotación. El enfoque metodológico se basa primero en un estudio de la compañía Wheaton Precious Metal (el análisis de una compañía streamer) y un segundo análisis está relacionado al estudio de casos de contratos metal streaming suscritos con tres empresas mineras en Perú (junior, mediana y major). Este contrato tiene variables de riesgos que están relacionadas directamente a los acuerdos de este financiamiento. La variable más importante es la volatilidad del precio de los commodities, hacer un pronóstico de precios de metales a futuro es muy complicado, más aún cuando son dependientes de la coyuntura de los principales consumidores de metales a nivel mundial. / The mining in our country has grown sustainably in the last ten years, due to the period of rising commodities prices. However, in the stages of low prices, our country has been affected by an economic slowdown and therefore the lack of investment in the mining industry was present. Due to this economic slowdown, it is mandatory to encourage mining exploration and exploitation using different financing options that allow its promotion. A metal streaming contract can be taken into account as a financing option within an economic analysis for the development of a mining project. A metal streaming contract is basically a long-term commodity purchase transaction at agreed prices and with delivery obligations contingent on future production during a mine. This contract is studied as a financing option in advanced exploration projects, as well as in exploitation. The methodological approach is based first on a study of the company Wheaton Precious Metal (the analysis of a streamer company) and a second analysis is related to the case study of metal streaming contracts signed with three mining companies in Peru (junior, medium and major). This contract has risk variables that are directly related to the agreements of this financing. The most important variable is the volatility of the price of commodities, making a forecast of future metal prices is very complicated, even more so when they depend on the situation of the main consumers of metals worldwide.

A pesar de que la minería es un pilar de economía peruana, su importancia ha sido y es un tema de discusión aún vigente, las expectativas de un mejoramiento en la calidad de vida de las poblaciones locales como consecuencia de la explotación minera parecieran no ser satisfechas, esto principalmente por una mala administración de los recursos generados por la industria, sin embargo, como consecuencia del impacto económico de la crisis sanitaria del 2020 y 2021 y la necesidad de recursos económicos para reactivar la economía, el debate sobre la importancia de la minería está migrando a como se distribuyen los beneficios económicos, quienes deben ser los beneficiados y cual es rol del estado y las empresas mineras en la administración de los recursos que genera la minería. La industria minera tiene varias fases, la más conocida es la explotación, ésta es la que genera la mayor cantidad de recursos. La continuidad de la explotación en el largo plazo depende de las reservas minerales del país. Otras fases como la prospección y exploración son dejadas en segundo plano, sin embargo, la importancia de estas etapas es asegurar la renovación y/o incremento de las reservas minerales. El agotamiento de nuestras reservas de minerales estratégicos como el oro, plomo y zinc, la reducción significativa de la inversión minera en exploración de los últimos años y los largos periodos de maduración de los proyectos de exploración ponen en riesgo los ingresos del país en el largo plazo. La metodología de impacto y calidad regulatoria nos permite evaluar el costo-beneficio presente y futuro de una normativa vigente, asimismo nos ayuda a predecir cualitativamente los impactos que se generarían con cambios de fondo en la normativa vigente. En el presente trabajo se plantea la comparación entre dos sistemas de amparo minero, el vigente basado en producción y un sistema de amparo basado en inversión. Bajo el amparo minero vigente las inversiones mineras en exploración cayeron desde el 2012 hasta el 2020, la industria minera señalaba como factor clave de esta caída los excesivos tiempos que les tomaba obtener los títulos habilitantes para el inicio de actividades de exploración y los esfuerzos del gobierno se centraron en mejorar su normativa a fin de reducir estos tiempos, cosa que logró con relativo éxito, sin embargo, esto frenó la caída de las inversiones. El factor más importante para la llegada de nuevo capital en exploraciones es el acceso a terreno geológicamente prospectivo, nuestro amparo minero que rige la exploración está basado en la producción y no considera la inversión en las etapas previas como 2 justificante de conservación de las concesiones mineras, esto permite a las empresas mineras el acaparamiento de las concesiones sin la necesidad de realizar trabajos de prospección, exploración o relacionamiento social. Este acaparamiento, en especial de las concesiones con alto potencial geológico, desalienta el ingreso de nuevos inversionistas, quienes ante la falta de oportunidades dirigen sus capitales a otros mercados. Además, comparando la evolución de la exploración minera en otros países, encontramos que la inversión en exploración crece en países con un amparo minero diferente al nuestro, en donde priorizan el trabajo efectivo para la conservación de las concesiones mineras, esto incluso en países con índices de riesgo país mayor al nuestro, esto debido a que en minería los inversionistas están dispuestos a asumir riesgos siempre y cuando tengan la oportunidad de dirigir su capital a terrenos geológicamente prospectivos. Si bien la minería es una actividad vital para la economía del país, está basada en la explotación de recursos no renovables y luego de décadas de explotación se puede considerar la minería del país como madura, esto significa que mantener o incrementar nuestras reservas minerales requerirán de una mayor inversión respecto a los países que tienen su minería en etapa de desarrollo y para el caso de las exploraciones mineras el acaparamiento de concesiones mineras en áreas con alto potencial geológico estarían generando un factor artificial que restringe el acceso a terreno prospectables a nuevos capitales. Para revertir la caída de las inversiones en exploración el estado peruano debe generar las condiciones en donde los inversionistas puedan acceder a terrenos prospectivos y para ello debe evitar el acaparamiento, en especial de aquellas concesiones mineras que no reciben trabajos de prospección o exploración y están ubicadas en zonas altamente prospectivas. / Although mining is a mainstay of the Peruvian economy, its importance has been, and still is, a topic of discussion. Improvement in the quality of life of local populations as a result of mining activity has not been as expected, this mainly due to poor administration of the resources generated by the industry. However, as a consequence of the economic impact of the 2020 and 2021 health crisis and the need of resources to reactivate economic activity, the discussion on the importance of mining is shifting towards how economic benefits are distributed, who should the beneficiaries be, and what role does the state and mining companies play in the administration of the resources generated by mining. The mining industry has several phases, the best known being exploitation. This phase generates the largest amount of resources and the continuity of exploitation, in the long term, depends on the country's mineral reserves. Other phases, such as prospecting and exploration, are left in the background. However, the importance of these stages is to ensure renewal of and/or increase mineral resources. In the long term, the depletion of reserves of strategic minerals such as gold, lead and zinc, the significant reduction of investment in exploration in recent years, and the long periods of development these exploration projects need, put the country's income at risk. The regulatory impact and quality methodology allows us to evaluate the present and future cost-benefit of current regulations. In addition, they help us to qualitatively predict the impacts that would be generated by substantive changes in the regulations. In the present work, the comparison between two mining protection systems is proposed, the current one based on production and a protection system based on investment. Under the current mining protection, mining investments in exploration fell from 2012 to 2020, the mining industry pointed out as a key factor in this fall the excessive time it took them to obtain the enabling titles for the start of exploration activities and the efforts of the government they focused on improving their regulations in order to reduce these times, which they achieved with relative success, however, this slowed down the fall in investment. The most important factor for the arrival of new capital in explorations is access to geologically prospective land, our mining protection that governs exploration is based on production and does not consider investment in previous stages as proof of conservation of mining concessions, this allows mining companies to monopolize concessions without 4 the need to carry out prospecting, exploration or social relations work. This hoarding, especially of concessions with high geological potential, discourages the entry of new investors, who, due to the lack of opportunities, direct their capital to other markets. Furthermore, comparing the evolution of mining exploration in other countries, we find that investment in exploration grows in countries with a mining protection different from ours, where effective work for the conservation of mining concessions is prioritized, even in countries with indices country risk greater than ours, this because in mining investors are willing to take risks as long as they have the opportunity to direct their capital to geologically prospective land. Although mining is a vital activity for the country's economy, it is based on the production of non-renewable resources and after decades of production the country's mining can be considered mature, this means maintaining or increasing our mineral reserves for a greater investment with respect to countries that have their mining in the development stage and in the case of mining explorations, the hoarding of mining concessions in areas with high geological potential will produce an artificial factor that restricts access to prospective land to new capitals. To reverse the drop in investment in exploration, the Peruvian state must create the conditions in which investors can access prospective land, and for that it must avoid hoarding, especially those mining concessions that do not receive prospecting or exploration work and are located in highly prospective areas.

La minería como actividad económica durante el período colonial se articulaba alrededor de dos grandes ejes: las regiones mineras de Huancavelica y Potosí. La producción del azogue de Huancavelica resultó fundamental para el tratamiento y refinación de los minerales de plata extraídos de las minas de Potosí y de otras zonas mineras. El azogue como se conocía al mercurio durante la época colonial, fue un insumo necesario para el uso en la producción de piñas de plata mediante los diferentes métodos de amalgamación propuestos para el beneficio de los minerales argentíferos que durante un tiempo dependió del azogue importado de España. Así, en Huancavelica, la explotación del azogue se constituyó en el eje alrededor del cual giraban diversas actividades económicas, estando los mineros particulares obligados a vender el azogue obtenido a la Real Caja de Huancavelica. / Tesis

La minería como actividad económica durante el período colonial se articulaba alrededor de dos grandes ejes: las regiones mineras de Huancavelica y Potosí. La producción del azogue de Huancavelica resultó fundamental para el tratamiento y refinación de los minerales de plata extraídos de las minas de Potosí y de otras zonas mineras. El azogue como se conocía al mercurio durante la época colonial, fue un insumo necesario para el uso en la producción de piñas de plata mediante los diferentes métodos de amalgamación propuestos para el beneficio de los minerales argentíferos que durante un tiempo dependió del azogue importado de España. Así, en Huancavelica, la explotación del azogue se constituyó en el eje alrededor del cual giraban diversas actividades económicas, estando los mineros particulares obligados a vender el azogue obtenido a la Real Caja de Huancavelica. / Tesis

El Perú es un país marcado histórica y económicamente por la minería, particularmente aurífera. Desde las prístinas civilizaciones en los Andes su producción y valor simbolizaron fuentes de jerarquía y poder. Con la presencia hispánica, el oro representó más que un botín, un símbolo de opresión y martirio en los andes. Con la independencia del país sucedieron aspectos heterogéneos en su proceso, las exportaciones de Guano y Algodón condicionaron enclaves capitalistas, que en el siglo XX propiciaron el desarrollo y promoción de la Gran Minería y las antiguas explotaciones auríferas son abandonadas y ocupadas esporádicamente por poblaciones rurales, como una forma de complementar sus ingresos económicos, dando génesis a lo que hoy se especifica como Minería Artesanal.

Publicación a texto completo no autorizada por el autor / Realiza la caracterización geoquímica del elemento zinc en la mina Toquepala y sus implicancias en el tratamiento metalúrgico, para lo cual se emplea un total de 9730 muestras obtenidas de testigos de sondajes diamantinos y enviados a laboratorio para el análisis a nivel de detección geoquímica correspondiente. Así mismo, analiza la correlación del elemento zinc con los elementos Cu-Mo-Fe-As-Pb presentes en la mina en los diferentes dominios geológicos los cuáles están compuestos por diferentes dominios de litología, dominios de alteración, dominios de zona mineral y dominios de yeso/anhidrita.