Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Exatas, Departamento de Ciência da Computação, Mestrado Profissional em Computação Aplicada, 2016. / Submitted by Fernanda Percia França (fernandafranca@bce.unb.br) on 2016-12-08T18:03:21Z No. of bitstreams: 1 2016_LeonSólondaSilva.pdf: 2311816 bytes, checksum: 8dfafcd6969edaafeffb2ca776386f4f (MD5) / Approved for entry into archive by Raquel Viana(raquelviana@bce.unb.br) on 2017-01-09T19:31:51Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2016_LeonSólondaSilva.pdf: 2311816 bytes, checksum: 8dfafcd6969edaafeffb2ca776386f4f (MD5) / Made available in DSpace on 2017-01-09T19:31:51Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2016_LeonSólondaSilva.pdf: 2311816 bytes, checksum: 8dfafcd6969edaafeffb2ca776386f4f (MD5) / Um dos principais objetivos das administrações tributárias é promover a justiça fiscal e uma forma de alcançá-la é selecionar corretamente os contribuintes para fiscalização de forma a focalizar naqueles que apresentam maior risco de não cumprir suas obrigações tributárias. Com a tendência global de redução de custos, recursos e quadro de profissionais, em contraste com o aumento de contribuintes, volume de tributos e processos a serem analisados, é primordial que as administrações tributárias trabalhem de forma mais eficiente. Nesse contexto, a gestão de riscos é uma ferramenta importante para melhorar a alocação de recursos e aumentar a efetividade na seleção dos contribuintes que realmente devem ser fiscalizados. O presente trabalho avalia o processo atual de seleção de solicitações de compensação de crédito tributário e propõe melhorias na sua gestão de riscos. Mais especificamente, propomos melhorar a escolha de solicitações de compensação de crédito tributário a serem analisadas por Auditores-Fiscais da Receita Federal do Brasil a partir da utilização de técnicas de análise e mineração de dados. Utilizando essas técnicas, criamos modelos preditivos para, com base no histórico de análise manual dos Auditores-Fiscais, tentar predizer os riscos de uma solicitação de compensação de crédito ser ou não devida. As simulações da aplicação dos modelos preditivos apresentaram resultados promissores e nos leva a crer que terá performance melhor que o processo de trabalho atual. A Secretaria da Receita Federal do Brasil abarcou o projeto, que está em fase de implementação para o uso dos modelos preditivos na seleção das solicitações de compensação de crédito de todas as Regiões Fiscais do Brasil. _________________________________________________________________________________________________ ABSTRACT / One of the main goals of every tax administration is safeguarding tax justice. For that matter, accurate taxpayers’ auditing selection plays an important role. Current scenario of economic recession, budget cuts and tax professionals’ hiring difficulty combined with growth of both population and number of enterprises presents the necessity of a more efficiently approach from tax administration in order to meet its objectives. The present work intends to show how data mining techniques usage helps better understand the profile of non compliant tax payers who claim for tax compensation (kind of tax refund). Basically, we used knowledge discovery in databases (KDD) from previous tax refund claims that were manually analyzed by tax officers and create predictive models in order to classify not yet audited claims. Moreover, we present results on the adoption of these predictive models towards selection improvement of those who claims that are more likely to be rejected in Secretariat of Federal Revenue of Brazil (RFB). The results show that this approach is an efficient way for selecting tax payers rather than not using it.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Exatas, Departamento de Ciência da Computação, Mestrado Profissional em Computação Aplicada, 2016. / Submitted by Fernanda Percia França (fernandafranca@bce.unb.br) on 2016-12-19T10:37:05Z No. of bitstreams: 1 2016_TiagoPereiraHillerman.pdf: 3072589 bytes, checksum: 2bfdd67047f7d6bf659ccd65924eda8d (MD5) / Approved for entry into archive by Raquel Viana(raquelviana@bce.unb.br) on 2017-01-10T19:56:16Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2016_TiagoPereiraHillerman.pdf: 3072589 bytes, checksum: 2bfdd67047f7d6bf659ccd65924eda8d (MD5) / Made available in DSpace on 2017-01-10T19:56:16Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2016_TiagoPereiraHillerman.pdf: 3072589 bytes, checksum: 2bfdd67047f7d6bf659ccd65924eda8d (MD5) / No mercado de saúde, o quadro de aumento de despesas médicas se agrava devido a uma convergência de fatores, oriundos de particularidades nos contextos legal, social e econômico. Considerando este cenário, o objetivo deste estudo é a apresentação e aplicação de metodologias qualitativas e quantitativas de análise de riscos em um dos principais processos organizacionais de uma operadora de planos de saúde. Especificamente, o processo avaliado é o de pagamento de contas médicas. Entre os objetivos específicos, buscou-se identificar as melhores práticas referentes à gestão de riscos. Em seguida, é realizado um diagnóstico da metodologia atual de avaliação de riscos existente na organização, com a proposta de integração das técnicas identificadas no decorrer do levantamento bibliográfico. Como resultado, há a proposta de alterações na metodologia atual utilizada na organização, cuja aplicação no processo avaliado resultou na identificação de um conjunto de riscos para tratamento. Entre estes, um dos mais críticos foi o de pagamento de cobranças abusivas em procedimentos assistenciais. Em seguida, são utilizadas técnicas de detecção de anomalias e análise multicritério para o tratamento do risco específico associado às cobranças excessivas de procedimentos assistenciais. Com a aplicação do modelo proposto para tratamento deste risco, foi possível identificar prestadores com indícios de irregularidades em suas cobranças. Considerando a escassez de recursos disponíveis para investigação de entidades suspeitas, foi elaborado um modelo de priorização de investigações, baseado no método de análise multicritério AHP – Analytic Hierarchy Process. ________________________________________________________________________________________________ ABSTRACT / In the healthcare market, the increasing costs associated with medical expenses are linked to a convergence of factors, arising from peculiarities in legal, social and economic contexts. Considering this scenario, the aim of this study is the presentation and application of qualitative and quantitative methods of risk analysis in one of the main business processes of a health insurance provider. Specifically, we evaluated the medical billings process. Among the specific objectives, we sought to identify the market's best practices related to risk management. This was followed by a diagnosis of the organization's current risk assessment methodology. Based on the review of available literature on the subject, there was a proposed integration of the identified techniques with the current methodology. The application of this new method for the evaluation of the existing risks in the claims processing workflow resulted in a set of risks identified for treatment. Among these, one of the most critical was the one associated with the payment of abusive healthcare service billings submitted by individual providers, related to medical visits and therapy sessions. Therefore, a new model, based on the concepts of anomaly detection, was used in order to analyze the organization's claims data, making it possible to identify a set of providers with evidence of irregularities in their submitted claims. Given the scarcity of resources available for the auditing of suspected entities, a multi-criteria analysis model was developed, designed to prioritize these investigations.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Exatas, Departamento de Ciência da Computação, 2015. / Submitted by Raquel Viana (raquelviana@bce.unb.br) on 2015-11-05T17:57:35Z No. of bitstreams: 1 2015_FernandoEscobar.pdf: 11809666 bytes, checksum: cfc15324fe8d3e7d59f2ea1ce6a82987 (MD5) / Approved for entry into archive by Marília Freitas(marilia@bce.unb.br) on 2015-11-11T11:30:23Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2015_FernandoEscobar.pdf: 11809666 bytes, checksum: cfc15324fe8d3e7d59f2ea1ce6a82987 (MD5) / Made available in DSpace on 2015-11-11T11:30:23Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2015_FernandoEscobar.pdf: 11809666 bytes, checksum: cfc15324fe8d3e7d59f2ea1ce6a82987 (MD5) / Desenvolver competências é uma premissa da gestão contemporânea. A gestão eficaz do risco é crucial para o serviço público atingir seus objetivos. A capacidade de o governo gerenciar riscos depende das competências de seus servidores públicos. Fundamentado nessas premissas, este trabalho teve como objetivo propor um programa de capacitação visando o desenvolvimento de competências em gestão de riscos, utilizando a abordagem instrucional de Project Based Learning (PjBL), direcionado aos membros do Sistema de Administração dos Recursos de Tecnologia da Informação (SISP). Identificou-se quantitativamente o público-alvo do SISP, totalizando 443 servidores públicos; com o apoio do Índice de Estilos de Aprendizagem de Felder-Soloman (ILS), aplicado ao público-alvo do SISP, obteve-se resposta de 229 servidores, com destaque para a identificação dos estilos preferenciais Ativo (52%), Sensorial (74%), Visual (80%) e Global (54%); complementarmente, identificou-se e analisou-se as competências em gestão de riscos para o SISP, priorizadas, com apoio de técnicas de análise multicritério AHP, por treze gestores de tecnologia de informação indicados pelo órgão central do SISP, com destaque para as competências de Planejamento Estratégico, Gerenciamento de Riscos e Critérios de Seleção e Tomada de Decisões; o trabalho também identificou e propôs instrumentos de persuasão que potencializassem a adoção do programa proposto, além de um programa piloto, para sua validação de campo. Conclui-se o trabalho com a proposição de um programa de capacitação visando o desenvolvimento das competências priorizadas em gestão de riscos, utilizando a abordagem instrucional de Project Based Learning (PjBL), com apoio de técnicas e abordagens relacionadas ao estilo de aprendizagem do público-alvo, de forma a potencializar as ações, com o objetivo de desenvolver e aprimorar as competências de Gerenciamento de Projetos; Ética Profissional, Responsabilidade Sócio-Ambiental e Democracia e Cidadania; Planejamento Estratégico; Gerenciamento de Riscos; Critérios de Seleção e Tomada de Decisões; e Liderança. ______________________________________________________________________________________________ ABSTRACT / Developing competencies is a premise of contemporary management. To achieve its objectives, risk management is essential in public service. The government’s ability to manage risk depends on government employee’s skills and competencies. Based on these assumptions, this research propose a training program in order to develop risk management competencies, using the instructional approach of Project Based Learning (PjBL), directed to government employees members of SISP - Administration IT Resources System, part of the Department of Logistics and Information Technology (SLTI / MP), for the Brazilian government. It was identified the SISP target audience in numbers, a total of 443 members; the Index of Learning Styles (ILS), by Richard M. Felder and Barbara A. Soloman, was applied to the SISP audience resulting in 229 responses, featuring the preferred styles as Active (52%), Sensing (74%), Visual (80%) and Global (54%); in addition to that, it was identified and analyzed the competencies in risk management to be developed in SISP - they were prioritized with multi-criteria analysis using the AHP by thirteen IT managers selected by SLTI / MP, highlighting the Strategic Planning, Risk Management and Selection Criteria and Decision Making competencies; the research identified and proposed instruments to support and promote the adoption of the training program, and a pilot project for its field validation. To conclude this work, a training program has been proposed for the development of the prioritized competencies, using the instructional approach of PjBL, using techniques and approaches regarding the target audience learning styles, in order to develop and improve the skills in Project Management; Professional Ethics, Social and Environmental Responsibility and Democracy and Citizenship; Strategic Planning; Risk Management; Selection Criteria and Decision Making; and Leadership.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Faculdade de Planaltina, Programa de Pós-Graduação em Gestão Pública, 2018. / Submitted by Raquel Viana (raquelviana@bce.unb.br) on 2018-07-16T18:45:10Z No. of bitstreams: 1 2018_JúlioCésarMatosdeOliveira.pdf: 2852402 bytes, checksum: 217bcaf24ff309b1803614f69e15649b (MD5) / Approved for entry into archive by Raquel Viana (raquelviana@bce.unb.br) on 2018-07-20T20:33:14Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2018_JúlioCésarMatosdeOliveira.pdf: 2852402 bytes, checksum: 217bcaf24ff309b1803614f69e15649b (MD5) / Made available in DSpace on 2018-07-20T20:33:14Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2018_JúlioCésarMatosdeOliveira.pdf: 2852402 bytes, checksum: 217bcaf24ff309b1803614f69e15649b (MD5) Previous issue date: 2018-07-16 / As comissões de ética do Poder Executivo Federal desempenham um papel importante para o desenvolvimento da integridade pública. Elas são responsáveis por ações de promoção da ética pública, educação para a ética pública e a apuração de desvios de conduta. Diante da sua relevância para o aperfeiçoamento da administração pública, conhecer as limitações e dificuldades das comissões de ética para o cumprimento de sua missão institucional permite o aprimoramento da gestão da coisa pública e a focalização das ações governamentais para os interesses da sociedade. Para alcançar seus objetivos, o estudo aplica um modelo de gerenciamento de riscos em comissões de ética do Poder Executivo Federal, a fim de identificar os riscos que afetam as atividades dessas unidades, além de fazer a sua análise e avaliação, descrevendo-os e hierarquizando-os. Por fim, a pesquisa apresenta um conjunto de medidas para tratamento dos riscos identificados, com vistas a sua mitigação. Os resultados do estudo sugerem a existência de um conjunto de riscos que afetam as comissões de ética e que boa parte deles são verificados em diferentes estudos ao longo do tempo, o que sinaliza a necessidade de reestruturação do Sistema de Gestão da Ética como um todo. O estudo também apresenta o relacionamento entre diferentes riscos, o que sugere que a mitigação de determinados riscos pode resultar na mitigação de outros riscos a eles relacionados. Contudo, apesar de postular pela eficácia do emprego da gestão de riscos no setor público, a pesquisa aponta as reservas que devem ser observadas a fim de que a aplicação inapropriada da gestão de riscos não afete negativamente os objetivos organizacionais das instituições públicas. / Federal Executive Power ethics commissions play an important role in the development of public integrity. They are responsible for promoting actions regarding public ethics, public ethic education and misconduct verifications. In view of their relevance to the improvement of public administration, understanding ethics committees limitations and difficulties in order to fulfill their institutional mission allows for the improvement of public affairs management and the focus of government actions aimed at the interests of society. In order to achieve its objectives, this study applies a risk management model concerning Federal Executive Power ethics commissions, in order to identify risks that affect the activities of these units. In addition, they were also analyzed, evaluated, described and ranked. Finally, the research presents a set of measures to treat the identified risks, aiming at their mitigation. The results of the study suggest the existence of a set of risks that affect ethics committees, demonstrating that many are detected in different studies over time, indicating the need for a restructuring of the Ethics Management System as a whole. The study also points out the relationships between the different risks, which suggests that the mitigation of certain risks may result in the mitigation of other related risks. However, in spite of proposing the effectiveness of risk management applied to the public sector, the research identifies the reservations that must be observed so that inappropriate risk management applications do not negatively affect the organizational objectives of public institutions.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Exatas, Departamento de Ciência da Computação, 2017. / Submitted by Raquel Viana (raquelviana@bce.unb.br) on 2018-07-23T18:08:38Z No. of bitstreams: 1 2017_VinníciusMatheusMadeiradeAndrade.pdf: 5183724 bytes, checksum: 92013bb0fc5142569048d5b8cebc2e62 (MD5) / Approved for entry into archive by Raquel Viana (raquelviana@bce.unb.br) on 2018-07-23T18:10:22Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2017_VinníciusMatheusMadeiradeAndrade.pdf: 5183724 bytes, checksum: 92013bb0fc5142569048d5b8cebc2e62 (MD5) / Made available in DSpace on 2018-07-23T18:10:22Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2017_VinníciusMatheusMadeiradeAndrade.pdf: 5183724 bytes, checksum: 92013bb0fc5142569048d5b8cebc2e62 (MD5) Previous issue date: 2018-07-23 / Tarefas de Gestão de Riscos e Gestão de Processos de Negócio em grandes organizações podem dispender grandes quantidades de recursos, pela necessidade de reunir partes interessadas para construção de conhecimento sobre os modelos de Processo e também por eventuais diferenças entre os comportamentos esperados e reais. Utilizando registros de execuções dessas instâncias, a Mineração de Processos representa ganho competitivo ao recuperar conhecimento sem a necessidade de formalização prévia dos Processos. Este Estudo de Caso apresenta uma metodologia de aplicação de Gestão de Riscos utilizando como ferramenta a Mineração de Processos para monitoramento e controle do tempo de execução de instâncias, através da definição de Classes de Risco de Impacto e a análise dos Tempos Médios de Espera e Serviço das Tarefas. / In large organizations, Risk Management and Business Process Management Tasks can spend large amounts of resources because they need to gather stakeholders to build knowledge about Process models and also for possible differences between expected and actual behaviors. Using execution records of these process instances, Process Mining represents a competitive gain in recovering knowledge without the need for prior formalization of the Processes. This Case Study presents application of a Risk Management methodology using as a tool the Process Mining, monitoring and controlling the execution time of instances through the definition of Impact Risk Classes and the analysis of the Average Waiting and Service Task Times.

Submitted by MARCOS LEANDRO TEIXEIRA DE OLIVEIRA (marcosteixeira@ufv.br) on 2018-09-03T12:42:38Z No. of bitstreams: 1 texto completo.pdf: 1263674 bytes, checksum: e8d86f438deea182be7c8d569adc3d29 (MD5) / Made available in DSpace on 2018-09-03T12:42:38Z (GMT). No. of bitstreams: 1 texto completo.pdf: 1263674 bytes, checksum: e8d86f438deea182be7c8d569adc3d29 (MD5) Previous issue date: 2018-08-16 / Dada a importância em se buscar ferramentas que resultem em melhorias na qualidade dos serviços públicos, contribuindo para o alcance dos objetivos institucionais, este trabalho tem como objetivo geral propor uma metodologia de avaliação de riscos em contratos terceirizados, considerando características dos fornecedores/contratos e os pressupostos da Teoria de Custos de Transação. Para cumprir com este objetivo, analisou- se o arcabouço teórico que permeia a gestão de riscos, de forma a possibilitar visão ampliada e detalhada sobre o tema. Essa base teórica permitiu a identificação variáveis que podem influenciar nos riscos do contrato, que embasou a proposta do modelo. O levantamento empírico da pesquisa foi com base nos contratos terceirizados firmados pela Universidade Federal de Viçosa, de 2007 a 2017. Os dados foram coletados por meio sites oficiais do governo federal e aplicação de questionário aos gestores dos contratos que compuseram a análise. As técnicas utilizadas foram Análise Documental e Análise Discriminante Multivariada de Dados. Com o levantamento dos dados identificou-se o contexto da terceirização da Universidade Federal de Viçosa, o perfil dos gestores e o grau de controle interno/fiscalização empregada nos contratos. Por fim, utilizando-se a Análise Discriminante, por meio do software Stata, foi proposta uma regra de classificação em baixo, médio e alto grau de riscos nos contratos. Como principais achados, destaca-se fragilidade na capacitação dos gestores e a confirmação da presença dos pressupostos da Teoria de Custos de Transação nos contratos terceirizados. Em suma, tem-se que o modelo proposto tem predição em 88,50% dos contratos analisados, podendo ser replicado para outros órgãos públicos. / Co-adviser:Fernanda Cristina da Silva. Because of the importance of searching for tools that lead to improvements in the quality of public services, contributing to the achievement of institutional goals, this paper has the general objective to propose a methodology of risk assessment in outsourcing contracts, taking into consideration characteristics of suppliers/contracts and the assumptions of the Transaction Cost Theory (TCT). In order to fulfill this objective, the theoretical framework that permeates the risk assessment was analyzed, to enable a broad and detailed view about the subject. This theoretical framework has allowed the identification of variables that may influence the risks of the contract, that has supported the proposal of the model. The research empirical survey was based on the outsourcing contracts made by the Universidade Federal de Viçosa (Federal University of Viçosa), from 2007 to 2017. The data were collected through official federal government websites and the application of questionnaires to the contract managers that have composed the analysis. The techniques used were the Documentary Analysis and the Multivariate Discriminating Data Analysis. Based on the data survey we identified the context of the outsourcing in the Universidade Federal de Viçosa, the profile of the managers and the degree of internal control/monitoring used in the contracts. Finally, using the Discriminating Analysis through Stata software, it was proposed a classification rule of low, average and high risks in the contracts. As main findings, it stands out the fragility of managers training, and the confirmation of assumptions of the Transaction Cost Theory (TCT) being present in the outsourcing contracts. In conclusion, the proposed model has 88,50% prediction in the analyzed contracts, being able to be replicated in other public institutions.

Submitted by Joseilton Rocha (jsrocha@ufba.br) on 2012-12-11T21:18:49Z No. of bitstreams: 1 dissertaao%20rodrigo%2021_5.pdf: 2106541 bytes, checksum: c9b28ffcee8a9e3b16a21ebe1adfc8ee (MD5) / Made available in DSpace on 2012-12-11T21:18:49Z (GMT). No. of bitstreams: 1 dissertaao%20rodrigo%2021_5.pdf: 2106541 bytes, checksum: c9b28ffcee8a9e3b16a21ebe1adfc8ee (MD5) / CNPQ / Esta pesquisa procurou evidenciar a relação existente entre a gestão de riscos corporativos e a melhoria de desempenho. Para isso foi utilizado como instrumento de coleta de dados um questionário repassado aos gestores de empresas não financeiras listadas entre as 500 Maiores e Melhores do Brasil. Os dados desta investigação foram analisados com base em estatísticas descritivas e análise multivariadas de correlação e associação. Os resultados obtidos demonstram que os principais direcionadores da gestão de riscos em empresas não financeiras são a regulação, demandas de stakeholders e competitividade nos negócios. Entre as práticas mais utilizadas, encontram-se os métodos básicos, focados em elementos subjetivos, enquanto que métodos técnicos, mais quantitativos, apresentaram importância secundária. Evidenciou-se que os riscos são ponderados nas principais atividades da organização. Desta forma, os resultados obtidos sugerem que a melhoria de desempenho está associada ao nível de maturidade de gestão de riscos e ao nível de envolvimento de stakeholders

Submitted by DHARA CARLESSO ZAMPIVA (dhara.zampiva@univates.br) on 2018-08-07T19:43:30Z No. of bitstreams: 2 license_rdf: 0 bytes, checksum: d41d8cd98f00b204e9800998ecf8427e (MD5) 2018RodrigoBald.pdf: 5079882 bytes, checksum: 0469f4b2273b00ac9f1ad73c9e3986bc (MD5) / Rejected by Ana Paula Lisboa Monteiro (monteiro@univates.br), reason: Inserir o Lattes do autor. on 2018-09-11T18:23:29Z (GMT) / Submitted by DHARA CARLESSO ZAMPIVA (dhara.zampiva@univates.br) on 2018-09-17T17:16:54Z No. of bitstreams: 2 license_rdf: 0 bytes, checksum: d41d8cd98f00b204e9800998ecf8427e (MD5) 2018RodrigoBald.pdf: 5079882 bytes, checksum: 0469f4b2273b00ac9f1ad73c9e3986bc (MD5) / Approved for entry into archive by Ana Paula Lisboa Monteiro (monteiro@univates.br) on 2018-10-03T16:29:27Z (GMT) No. of bitstreams: 2 license_rdf: 0 bytes, checksum: d41d8cd98f00b204e9800998ecf8427e (MD5) 2018RodrigoBald.pdf: 5079882 bytes, checksum: 0469f4b2273b00ac9f1ad73c9e3986bc (MD5) / Made available in DSpace on 2018-10-03T16:29:27Z (GMT). No. of bitstreams: 2 license_rdf: 0 bytes, checksum: d41d8cd98f00b204e9800998ecf8427e (MD5) 2018RodrigoBald.pdf: 5079882 bytes, checksum: 0469f4b2273b00ac9f1ad73c9e3986bc (MD5) Previous issue date: 2018-08-07 / Os desastres naturais estão aumentando em frequência e intensidade ao longo dos anos A título de exemplo, pode-se citar o ocorrido em janeiro de 2010, quando ocorreu a maior enxurrada já diagnosticada na Bacia Hidrográfica do Rio Forqueta, localizada no Vale do Taquari, no Estado do Rio Grande do Sul. Devido aos grandes impactos ambientais e sociais causados por esse evento extremo em vários municípios da região do Vale do Taquari, o presente estudo teve como objetivo analisar a vulnerabilidade e o risco associado às precipitações intensas relacionadas ao fato, com ênfase nas inundações e enxurradas resultantes nas áreas suscetíveis da bacia do Rio Forqueta. Trata-se de uma pesquisa de natureza qualitativa, realizada por meio do método dedutivo e de procedimento técnico bibliográfico e documental. Dessa forma, por meio de dados dos setores censitários do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, bem como outros coletados in loco, este estudo vale-se de uma metodologia específica para a avaliação da vulnerabilidade da população, em que foram considerados índices de dimensões demográficas e sociais, saneamento e infraestrutura. Para tanto, realiza-se uma classificação dos riscos hidrológicos por meio do cruzamento entre os mapas de vulnerabilidade e suscetibilidade. A partir de entrevistas e observações com moradores dessas áreas, faz-se um levantamento das condicionantes sociais da vulnerabilidade e riscos da população, comparando-se essa percepção com a vulnerabilidade geográfica. Em relação à vulnerabilidade de acordo com as classificações e interpretações propostas, verifica-se que determinado município foi classificado com vulnerabilidade alta, 8 setores censitários classificados com vulnerabilidade média para alta e os restantes com vulnerabilidade média para baixa. Já em relação aos riscos, as áreas dos centros urbanos das cidades maiores, foram classificadas com risco muito alto, e a maioria das áreas atingidas, foram classificadas com risco alto e médio. Em relação à percepção da população, os respondentes de forma geral têm ciência de que eventualmente poderá haver mais eventos extremos, mas a maioria não manifesta receio com a probabilidade do fenômeno se repetir. Esta percepção por parte dos moradores entrevistados contrasta com os dados geográficos, os quais apontam risco de eventos extremos na bacia estudada. / The natural disasters are increasing in frequency and intensity over the years. As an example, we can cite what occurred in January 2010, when the biggest flood already seen in the river basin of Rio Forqueta, located in Vale do Taquari, in the State of Rio Grande do Sul, happened. Due to the big environmental and social impacts that were caused by this extreme event in many cities in the region of Vale do Taquari, the present study has as its goal of analyzing the vulnerability and the risk associated with the intense rainfall related to the fact, with emphasis on the floods in the areas susceptible to the Forqueta River basin. It is a research of a qualitative nature, carried out by means of the deductive method and technical bibliographical and documentary procedure. Thus, through data from the census tracts of the Brazilian Institute of Geography and Statistics, as well as other data collected locally, this study draws on a specific methodology for the evaluation of the population's vulnerability, in which the indices of demographic dimensions and social, sanitation and infrastructure. In order to do so, a classification of hydrological risks is carried out by crossing the maps of vulnerability and susceptibility. Based on interviews and observations with residents of these areas, a survey is made of the social determinants of vulnerability and risks of the population, comparing this perception with the geographical vulnerability. In relation to the vulnerability according to the proposed classifications and interpretations, it is verified that a certain municipality was classified with high vulnerability, 8 census tracts classified with medium vulnerability for high and the remaining with medium vulnerability for low. Regarding the risks, the areas of the urban centers of the larger cities were classified as very high risk, and most of the affected areas were classified as high and medium risk. Regarding population perception, respondents are generally aware that there may be more extreme events, but most are not afraid of the likelihood of the phenomenon repeating itself. This perception on the part of the interviewed dwellers contrasts with the geographic data, which shows the risk of extreme events in the studied basin.

A gestão de riscos e continuidade de negócios em pequenas e médias empresas são negligenciadas na literatura brasileira e internacional. Na Serra Gaúcha, as pequenas e médias empresas correspondem a 96,6% do total de 3088 empresas do setor, caracterizando-se ainda por fornecerem seus serviços a grandes empresas locais, que correspondem a 3,4% do total de empresas do setor. Devido a isso, é necessário entender o modo que os empresários dessas organizações pensam e agem em relação à identificação e gestão de riscos empresariais, como um mecanismo para proteger seus ativos. Elege-se descrever, como objetivo central desta investigação, a forma como essas empresas realizam o processo de identificação e a gestão de seus riscos a fim de garantir a continuidade dos negócios. Como objetivos específicos foram selecionados: a) caracterizar o setor e as empresas que compõem o estudo; b) identificar e analisar o conceito de risco empresarial na perspectiva dos dirigentes das empresas em estudo; c) analisar como estas empresas identificam seus riscos empresariais; d) identificar os riscos que as empresas em estudo estão expostas e classificá-los, conforme a literatura; e) analisar como as empresas estudadas estão gerenciando seus diferentes tipos de riscos; f) identificar crises ou interrupções de negócios que estas empresas sofreram nos últimos anos. Como procedimento metodológico foi selecionado o estudo de casos múltiplos, como estratégia de metodologia principal, foram escolhidas duas empresas de pequeno porte e uma de médio porte, que atuam no setor metalmecânico da Serra Gaúcha. Essas empresas caracterizam-se por fabricar produtos tendo o aço e o plástico como matéria-prima. Além disso, essas mesmas empresas fornecem esses itens para abastecer grandes empresas da região. No que diz respeito à revisão da literatura, esta pesquisa aborda a origem e a evolução dos conceitos centrais ligados à gestão de riscos e continuidade de negócios, as diferentes tipologias de gestão de riscos e as principais normas e modelos de gestão de riscos. Para isso, foram tomados como referência os quadros teóricos desenvolvidos pela ABNT (2009, 2013), BCI (2011), COSO (2007), FERMA (2014), FNQ (2009), Frigo e Anderson (2011, 2014), Herbane (2013), Herbane, Elliott e Johnson (2010), Hiles (2012), IBGC (2007), Kaplan e Mikes (2012), Orange Book (2004). Entre os resultados do estudo, verificou-se que a preocupação dos empresários, em termos de planejamento e preparação para lidar com situações de risco, é restrita principalmente aos riscos de natureza operacional e estratégica. No entanto, não há ferramentas sistemáticas de gerenciamento baseadas na prática, para responder às crises provocadas por riscos que eram suscetíveis de serem geridos com ferramentas de gestão de risco, de modo a não comprometer a continuidade dos negócios. / neglected in Brazilian and international literature. In Serra Gaúcha, the small and medium companies account for 96.6 % of the total of 3088 companies in the field; it is characterized also by providing their services to large local companies, which account for 3.4 % of all companies in the sector Due to this, it is necessary to understand the way that entrepreneurs on these organizations think and act in relation to the identification and management of business risks, as a mechanism to protect their assets. It has been chosen to describe, as a main purpose of this research, how these companies perform the process of identifying and managing their risks in order to ensure business continuity. Specific objectives have been selected as follow: a) characterize the sector and the companies in the study; b) identify and analyze the concept of company risk from the perspective of business leaders in the study; c) analyze how these companies identify their business risks; d) identify risks that companies, in the study, have been exposed and classify them, according to literature; e) analyze how, the studied companies, have been managing their different types of risks; f) identify crises or business interruptions that these companies have suffered in recent years. As a methodological procedure, it has been selected a case study, as main methodology strategy, it has been chosen two small and a midsize companies, operating in the metalmechanic sector of Serra Gaúcha. These companies are characterized by manufacturing products with steel and plastic, as their raw material. In addition, these companies provide these items to supply large companies in the region. Regarding literature review, this research addresses the origin and evolution of main concepts related to risk management and business continuity, different types of risk management and main standards, and risk management models. To that end, it has been taken as reference the theoretical frameworks developed by ABNT (2009, 2013), BCI (2011), COSO (2007), FERMA (2014), FNQ (2009), Frigo and Anderson (2011, 2014), Herbane (2013), Herbane, Elliott and Johnson (2010), Hiles (2012), IBGC (2007), Kaplan and Mikes (2012), Orange Book (2004). Among the results of the study, it has been found that the entrepreneurs’ concern, in terms of planning and preparation to deal with situations of risk, is restricted mainly to the risk of operational and strategic nature. However, there is no systematic management tools based on practical, to respond to crises caused by risks that were likely to be managed with risk management tools, so as not to jeopardize business continuity.

Made available in DSpace on 2014-06-12T17:37:42Z (GMT). No. of bitstreams: 2 arquivo3725_1.pdf: 367522 bytes, checksum: 9752b0458c174fab7e6f7a931b544c8f (MD5) license.txt: 1748 bytes, checksum: 8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33 (MD5) Previous issue date: 2008 / Equacionar eficiência, custos, imagem corporativa e necessidades atuariais, ou seja, aperfeiçoar continuamente a gestão é uma necessidade permanente dos Fundos de Pensão. Nesse sentido, a alternativa de migrar para os planos multipatrocinados com o objetivo de garantir uma gestão especializada a custo mais interessante tem aquecido o debate entre especialista, dirigentes de EFPCs Entidades Fechadas de Previdência Complementar - e executivos do mercado financeiro. Terceirizar a gestão de passivos junto a consultorias e empresas especializadas também é uma opção. O tema abordado Sistemas de Informação e Riscos em Fundo de Pensão tem por objetivo apresentar ao seu término estratégias de gestão eficientes baseadas em sistemas de informações utilizadas por entidades fechadas de previdência privada. O presente trabalho tenta apresentar uma metodologia de gestão para Entidades Fechadas de Previdência Complementar utilizando como ferramenta o Sistema de Informação para o gerenciamento de riscos nas entidades, e foram utilizados dados de organismos reguladores nacionais. Pretende-se contribuir para os estudiosos da área de gestão das Entidades Fechadas de Previdência Complementar que possam compreender seus riscos, prevenindo ou mitigando aqueles que possam levar a perdas financeiras, possibilitando maior controle da gestão das contribuições dos participantes e das entidades patrocinadoras. Assim será possível definir ações para evitar, reduzir, compartilhar ou até mesmo aceitar os ônus de possíveis perdas e obstáculos a consecução dos objetivos da EFPC