I samband med finanskrisen och det ökade intresset för företags samhällsansvar har många större banker kritiserats i media. Bankers verksamhet bygger på allmänhetens förtroende och därför är det viktigt att de arbetar med corporate social responsibility (CSR). CSR kallas på svenska ofta för företagens samhällsansvar och definieras vanligtvis av företagen själva. Det får oss att fundera på hur banker arbetar med CSR. Hur viktigt är CSR för att bankers förtroende ska upprätthållas? Finns det skillnader mellan olika banker och hur de arbetar med CSR? Syftet med uppsatsen är att undersöka hur två svenska banker arbetar med CSR samt identifiera likheter och/eller olikheter i deras arbete. Bankerna som valts att undersökas är Sparbanken Gripen som är en geografiskt begränsad bank med kopplingar till kommunen de är verksamma i, genom sin ägare Sparbanksstiftelsen Gripen samt Handelsbanken som är klassad som storbank och vars verksamhet är rikstäckande. Undersökningen skedde genom semistrukturerade intervjuer med personer som är väl insatta i respektive banks samhällsansvar. Utöver detta kompletterade vi med information från bankernas årsredovisningar och hemsidor för att få en tydligare bild hur deras arbete med samhällsansvar ser ut. Vi utgick sedan från Carrolls (1991) teori som delar in företags samhällsansvar i ekonomiskt-, juridiskt-, etiskt- och filantropiskt ansvar. Med hjälp av detta har vi jämfört vad bankerna gör inom dessa områden. Vi har i vår analys konstruerat en figur för att försöka illustrera en tydligare bild om hur bankerna agerar utifrån de olika ansvarsområdena. I vår slutsats har vi kommit fram till likheter och olikheter i de olika ansvarsområdena och vad dessa kan bero på.

Idag är det många som ifrågasätter det seniora ledarskapet i bankväsendet; frågan debatteras flitigt i media och engagerar många. Därför är syftet med denna undersökning att genom kvalitativa intervjuer undersöka vad som konstituerar gott ledarskap inom bankväsendet och vilka egenskaper en god ledare bör besitta.

Den nya regeringen signalerade tidigt att de hade bestämt sig – revisionsplikten ska tas bort för de minsta företagen. Just nu arbetar en utredning med att komma fram till vilka företag inskränkningen av revisionsplikten ska omfatta, om det krävs kompletterande åtgärder samt hur det har gått i Danmark och Finland där man nyligen har avskaffat revisionsplikten. Närmare 200 000 bolag berörs troligen av regeländringen som planeras till 2009. Ett av de viktigaste argumenten för revisionsplikt är intressenternas nytta av den reviderade informationen. Kreditgivarna kan ses som den mest betydelsefulla intressentgruppen för små och medelstora företag. Banker använder till stor del årsredovisningen som grund för ett kreditbeslut. Revisorn kvalitetssäkrar årsredovisningen genom sin granskning och det ger en större säkerhet för bankerna att den information som finns i årsredovisningen ger en riktig bild av företaget. Vår studie syftade till att undersöka hur bankernas beslutsunderlag vid kreditgivning till små företag kommer att förändras efter den avskaffade revisionsplikten för små företag. För att kunna uppfylla detta syfte genomförde vi intervjuer med fyra respondenter från fyra olika banker. Det empiriska materialet från intervjuerna analyserade vi sedan utifrån vår teoretiska referensram och problemformulering. Vi kom fram till att besluts¬underlaget vid kreditgivning inte kommer att påverkas i någon större utsträckning när revisionsplikten avskaffas utan i grunden vara detsamma. Skillnaden från hur besluts¬under¬laget ser ut i dagsläget kommer endast att vara marginell och det kommer inte att tillkomma någon ny del. Beslutsunderlaget kommer även efter den avskaffade revisions¬plikten att innehålla de stora delarna som årsredovisning, säkerheter, kreditupplysning, mjuka variabler och affärsplan. Dock kan dessa delar tänkas ta större eller mindre utrymme beroende på situationen. Kreditgivning är redan idag situationsberoende och vi tror därför att det inte kommer att bli särskilt stor skillnad efter avskaffandet. Förändringen som kommer att ske är att bankerna behöver ta ställning till i vilka fall man ska ha krav på revision, annan verifiering eller inga verifieringskrav alls. Om årsredovisningen kommer att få minskad betydelse tror vi att andra faktorer som mjuka variabler, affärsplan, säkerheter och pris kan få ökad betydelse. Då vi var tidigt ute med vår undersökning så skulle det vara intressant att göra en uppföljning om några år när revisionspliktens avskaffande för små företag har blivit verklighet. Det skulle även vara intressant att titta närmare på om och hur bankerna i andra länder har förändrat sin kreditgivning efter avskaffad revisionsplikt för små företag.

Uppsatsen förklarar följande problemformulering: Hur ser samarbetet ut mellan intern- och externrevisorn i bankbranschen samt hur tillförlitligt är internrevisorns bidrag? Studien syftar till att beskriva hur samarbetet ser ut mellan revisorer i bankbranschen. Vidare ämnar uppsatsen förklara nyttan med internrevisorns bidrag till externrevisorn samt granskningens tillförlitlighet. Uppsatser bygger på en kvalitativ utformning, vilken utgår från sex genomförda intervjuer med fyra internrevisorer och två externrevisorer samt sekundärdata i form av vetenskapliga artiklar och litteratur. Resultatet från studien visar på att samarbetet mellan revisorerna sker på ett likartat vis i bankerna som studerats. Resultatet angående samarbetet stämmer inte överens med tidigare studier eftersom samarbetet sker på en högre nivå inom bankerna. Internrevisorns bidrag till externrevisorn beror på flera faktorer till exempel tillgänglighet, tillförlitlighet och effekten av en svag intern kontroll. Faktorer från tidigare studier tillämpas enligt resultatet men fler faktorer har tillkommit, exempelvis förtroende. Avgörandet om externrevisorn kan utnyttja internrevisorns granskning beror främst på tillförlitlighet. Inom bankerna kontrolleras tillförlitligheten i flera led. Slutsatserna bör beaktas med viss försiktighet eftersom generella slutsatser inte kan fastställas utifrån uppsatsens urval.

Trots att fler och fler bankkunder uträttar sina bankärenden via Internet ökar antalet bankkontor i Sverige. Syftet med denna uppsats har varit att undersöka vilka tjänster den internetbaserade privatkunden utför på bankkontoret samt varför kunden väljer denna kanal. Genom telefonintervjuer med privatpersoner har information samlats in och vår undersökning visar att kontoret används i en mängd ärenden, både enkla som komplexa. Det intressanta som uppsatsen visat är att det finns en skillnad mellan vad personerna anser att de uträttar på kontoret och vad de faktiskt uträttat på kontoret. Majoriteten av de personer som intervjuats anser att de använder kontoret till mer komplexa tjänster och detta för att kontoret är den enda kanal där möjligheten finns att träffa en bankperson, ansikte mot ansikte. Däremot visar undersökningen att senast intervjupersonerna besökte ett bankkontor så gjordes det med anledning av ett enkelt kassaärende och då för att de ansåg att det inte fanns något annat alternativ.

The retail banks are usually looked upon as conservative. Since the launch of internet banks in the 90's they have not developed much. Meanwhile the internet is developing in a fast pace and social websites are increasing in popularity. The purpose of this essay was to investigate how internet banking will develop in the near future based on interviews, literature and trend studies. With web 2.0 techniques the internet bank could develop to help the costumers take more informed decisions regarding their economic situation. Banks should start by giving the customers better service through budgeting tools and graphical overviews. It is crucial that the layout and usability of the internet banks improve since the customers find it hard to find information. Customers want the bank to help them with a larger portion of thie economy through targeted advice based on information the bank have about the customers spendings, savings, habits and income. The bank could offer comparisons between different electricity companies, insurance companies and other things that greatly affect the personal economy. In addition to this, an anonymous comparison of the statistics of customers in simular situations is of interest to the customers as well as comparisons of different banks services. Furthermore, a niche community for people with specific interest in economics holds potential for the banking industry. A community for private customers on the other hand is not an alternative since the costumers prefer other forms of communities.

about bank merger and acquisition

An investigation of the measurement in each branch of a is studied in this article. For a manager of a bank, how to promote its operational efficiency i.e., with the least input, including manpower, material resources and etc., to achieve the maximum output (profit), is the most important thing in banking management. Since the scale of a banking organization is so huge, it is rather difficult to evaluate and compare its operational efficiency impartially and objectively. As a result, each individual branch might devote extra manpower, material resources even much more time for creating more profits, and ultimately the organization becoming too bulky, inefficiency, even lack of competitiveness. This paper chiefly confers on the study of the evaluation of operational efficiency for each respective branches of a regional bank, the method adopted in the paper is data envelopment method, the analytical subject in the text for evaluation of operational efficiency of banking branch is Bank of Kaohsiung. By means of analysis of correlation, the corresponding relationship among the input items and output items is led out, and finally the operational efficiency of each individual branch is obtained by DEA method. The management efficiency of branches of Bank of Kaohsiung is solved by the numerical, FORTRAN and IMSL.

none

Currently the competition of Taiwan bank wealth management has reached the climax. There might be hidden risk from this rush. In this highly competitive environment on growth and profit pursuing, the problems of the performance evaluation system, such as low employee stability and lack of product segments for the customers of M shaped society, result in further challenges, specially the aggressive action of private bank on big customers. Besides, the organization flexibility would affect the future of the bank herself. The study is based on the organization culture and the Resource-Based competitive advantage of the foreign bank as the company advantage to modify the organization strategy, to higher employee stability and to enhance customer relationship. The study uses RBV as research method by analyzing the resource of the customers, the employees and the banks to understand the advantage of the wealth management in foreign bank and how the bank stays sustainable operation because of the resource accumulating. Furthermore, from the result of RBV, we can understand how the bank can strengthen continuously the existing resource advantages and affect the employees and customers.