Universidade Federal do Cearà / Desde o ano de 2000 que as cooperativas de crÃdito brasileiras tÃm experimentado um crescimento contÃnuo no nÃmero de novas unidades. De outro modo os bancos brasileiros tem diminuÃdo em quantidade pelo processo de aquisiÃÃo e concentraÃÃo. Este crescimento das cooperativas pode estar associado com um maior risco para os associados. Este trabalho investiga as causas de falÃncias das cooperativas de crÃdito dos profissionais de saÃde no Brasil. Para tanto busca fornecer um modelo de alerta precoce que informe aos gestores e supervisores do risco de insolvÃncia, fazendo uso de uma anÃlise de regressÃo logÃstica de Ãndices financeiros. Foi estimado um modelo de prediÃÃo de insolvÃncia que fosse parcimonioso e acurado. Este trabalho provà informaÃÃes adicionais a outros estudos brasileiros sobre falÃncia em cooperativas de crÃdito, de trÃs modos: à um estudo de abrangÃncia nacional, trata com cooperativa de crÃdito mÃtuo urbano, usa uma moderna tÃcnica estatÃstica com dados em painel, o que permite capturar as diferenÃas entre as cooperativas. O presente estudo tambÃm fornece uma maneira racional para a escolha do cut-off. Os resultados sugerem que provisÃo para emprÃstimo em atraso para total do ativo, Total de emprÃstimo para Total de ativo, Total de emprÃstimo para Total de depÃsitos e PatrimÃnio LÃquido Passivo total, sÃo os preditores mais significativos da insolvÃncias das cooperativas. De modo contrÃrio as Despesas Operacionais para Receitas Operacionais e Despesas Operacionais para ativo total nÃo indicam ser significativas em prever a insolvÃncia. / Since the year of 2000 Brazilians credit cooperatives has experienced a increasing growth in number of units. On the other hand Brazilians banks decreased their number, by the process of acquisition and concentration. This growth may imply increasing risk for the associates. This paper empirically investigates the causes of failures of credit cooperatives of heath professionals in Brazil. A goal of this paper is provide a early warning model that inform managers and supervisors of a risks of default, by using logistic regression analysis of financial ratios. It was estimate a default prediction model that was parsimonious and accurate. This work provided additional information over other Brazilian studies of credit cooperatives failure by three ways: it is a national wide study, deals with urban mutual credit cooperative, uses modern statistic technique panel data which can capture the differences across cooperatives. It also provided a reasonable for the choosing of cut-off. The results suggest that provision for bad debts over total assets, total loans over total assets, total loans over total deposits are the most significant predictors of credit cooperative failure. Operational expenses over operational incomes and operational expenses over total assets, contrary, do not seem to be significant indicators of failure

Universidade Federal do Cearà / Este trabalho tem o objetivo de desenvolver um estudo de caso sobre o fenÃmeno da evasÃo no ensino superior de uma universidade em particular. No Ãmbito internacional, a evasÃo no ensino superior tem sido bastante discutida. No Brasil, esta temÃtica vem sendo objeto de estudo cientÃfico desde a dÃcada de 80, e em mÃdia verificamos uma grande quantidade de estudos particularizados. A partir dos dados obtidos junto a uma InstituiÃÃo de Ensino Superior, a Universidade de Fortaleza â Unifor, situada na cidade de Fortaleza - CearÃ, esta dissertaÃÃo propÃs estudar o fato do aluno evadir ou nÃo o seu curso de graduaÃÃo. O mÃtodo utilizado para o desenvolvimento do trabalho foi uma coleta de dados proveniente do sistema acadÃmico e questionÃrio sÃcio econÃmico, no qual configurados em uma planilha matriz foi possÃvel diagnosticar o fenÃmeno da evasÃo. Este trabalho desenvolveu e aplicou uma metodologia baseada no modelo de regressÃo logÃstica com o intuito de observar a evasÃo no ensino superior e o perÃodo estudado foi 1994.2 atà 2004.1. O resultado encontrado nos revelou que a variÃvel dummy evasÃo està diretamente relacionada as variÃveis independente sexo, estado civil, escolaridade do aluno, remuneraÃÃo do aluno e os centros dos cursos de graduaÃÃo. Entretanto, as variÃveis sexo e renda do aluno foram as estatisticamente mais significativas no processo de decisÃo do aluno evadir ou nÃo. Para reduzir a evasÃo, a universidade deverà implantar um sistema que possa avaliar a satisfaÃÃo do aluno em relaÃÃo à universidade como, tambÃm, buscar identificar quais sÃo as maiores dificuldades encontradas pelos alunos a fim de reduzir a evasÃo dos mesmos. / This work aimed to produce a case study about evasion of undergraduate students in a particular university. Data was obtained from the Universidade de Fortaleza - Unifor, located at Fortaleza, state of CearÃ, Brazil. This dissertation was proposed to investigate whether the student evades or not his/her undergratuate course. To achieve its goal, the work developed a logistic econometric model by which it was observed that evasion is related directly to independent variables: sex, civil states, studentâs scholarship, studentâs earnings, areas of knowledge in this case study.

nÃo hà / O Estado, em busca da maximizaÃÃo da arrecadaÃÃo do ICMS para cumprimento de sua missÃo institucional, potencializa aÃÃes de monitoramento e fiscalizaÃÃo dos contribuintes com o intuito de recuperar crÃditos tributÃrios que ficaram à margem da arrecadaÃÃo. O contraditÃrio se instaura no momento em que o sujeito passivo, nÃo concordando com a exigÃncia fiscal, resiste a esta pretensÃo atravÃs de impugnaÃÃo ou revelia. Neste estudo, foi utilizado o modelo de regressÃo logÃstica binÃria, em que a variÃvel resposta à dicotÃmica, e esta dicotomia à representada por realizaÃÃo de âperÃciaâ ou âsem perÃciaâ, com o objetivo de âestimar a probabilidade de pedido de perÃcias fisco-contÃbeis nos processos que transitaram em julgado no CONAT, no perÃodo de 2001 a 2011â. Os resultados apontam que a associaÃÃo das variÃveis explicativas: crÃdito tributÃrio original, setores de atividades da fiscalizaÃÃo e grupos de penalidades comprovam aumento da probabilidade de pedidos de perÃcias na esfera administrativa. / The state seeking for the maximization of tax revenues of ICMS to comply its institutional mission leverages the monitoring actions and audits of taxpayers for the purpose of retrieval of tax credits that stayed out of the Levy. The contradictory is established at the time when the taxable person does not agree with the tax requirement resisting this claim through contest or default. In the present study the model of binary logistic regression, where the response variable is dichotomous, and this dichotomy was represented by realization of âinspectionâ or âNon-inspectionâ, with the objective of "estimate the probability of request of treasure and accounting inspection on the processes that are res judicata at CONAT, in the period 2001-2011â. The results indicate that the association of explanatory variables: the original tax credit, the inspection activities sectors and groups of penalties show increased likelihood of requests for inspection administratively.

nÃo hà / Esta pesquisa analisa os determinantes da duraÃÃo e abandono dos contratos de planos odontolÃgicos unilateralmente por parte dos beneficiÃrios e, para tanto, tivemos a disposiÃÃo uma base de dados com 36 (trinta e seis) variÃveis e 128.366 (cento e vinte oito mil, trezentos e sessenta e seis) contratos que tiveram sua rescisÃo registrada entre os anos de 2008 a 2013. AtravÃs de exames preliminares, se pode inferir que nÃo existe uma relaÃÃo desonesta dos beneficiÃrios que poderiam contratar os planos, utilizar os serviÃos e posteriormente deixar de cumprir suas obrigaÃÃes, jà que mais de 80% (oitenta por cento), abandonaram o planos apÃs pagar mais de 24 (vinte e quatro) parcelas sem utilizar nenhum procedimento, nem mesmo uma prevenÃÃo. Um modelo economÃtrico de regressÃo logÃstica permitiu inferir que os beneficiÃrios do sexo feminino que nÃo pagam atravÃs de boletos e nÃo fizeram seus contratos atravÃs de Call Center tem menor chance de abandono e, por sua vez, os homens, que pagam atravÃs de boletos e a venda foi atravÃs do Call Center tem maior chance de abandonar o contrato. / This research analyzes the determinants of the duration and abandonment of dental plan contracts unilaterally by the beneficiaries and, therefore, had made available a database with 36 (thirty six) variables and 128,366 (one hundred and twenty eight thousand, three hundred and sixty-six) who had their contracts terminated recorded between the years 2008-2013. Through preliminary tests, it can be inferred that there is a dishonest relationship of beneficiaries who could hire the plans , use the services and subsequently fails to meet its obligations, since more than 80% (eighty percent), abandoned the plans after pay more than 24 (twenty four) installments without using any procedure , even a prevention. An econometric model of logistic regression allowed us to infer that the beneficiaries of females who do not pay with billets and did not their contracts through Call Center has less chance of abandonment and , in turn , men who pay with billets and sale was through the Call Center are more likely to abandon the contract.

nÃo hà / Este estudo visou desenvolver mecanismos capazes de classificar um indivÃduo em usuÃrio ou nÃo usuÃrio de microcrÃdito a partir da determinaÃÃo dos fatores que influenciam a sua decisÃo por este tipo de microfinanciamento, ou em se tratando de usuÃrio, identificar preventivamente a sua potencialidade de deixar de ser usuÃrio deste tipo de microemprÃstimo, podendo ser aplicados, complementarmente, em momentos distintos. Na prÃtica, se percebe que a decisÃo do tomador potencial por microcrÃdito rompe as suas caracterÃsticas pessoais. Empiricamente, este empreendedor faz uma anÃlise das condiÃÃes do seu microempreendimento e da viabilidade do atendimento das suas necessidades empresariais frente Ãs condiÃÃes dos ofertantes de microcrÃdito. Nessa perspectiva, buscando atender a trÃplice condiÃÃo para o tomador ser usuÃrio de microcrÃdito a investigaÃÃo convergiu para trÃs modelos logÃsticos especÃficos. Os modelos 1 e 2, sob o mÃtodo de regressÃo logÃstica multinomial buscaram determinar os fatores determinantes na decisÃo do tomador em ser usuÃrio de microcrÃdito dadas as suas caracterÃsticas pessoais e dadas Ãs condiÃÃes do micronegÃcio, respectivamente. O modelo 3, usando a regressÃo logÃstica binÃria, objetivou estimar a probabilidade de o tomador deixar de ser usuÃrio de microcrÃdito dada Ãs condiÃÃes da oferta e do micronegÃcio. O uso de trÃs modelos em processos diferentes justificou-se pela pretensÃo de formular modelos simples e de fÃcil aplicaÃÃo prÃtica. Os resultados auferidos concluÃram que os proprietÃrios de micronegÃcios com atitude para resultado e perfil empreendedor buscam expandir seu negÃcio e và no microcrÃdito um instrumento para este fim. Este trabalho irà contribuir no despertar para a necessidade de revisÃo de conceitos enraizados na forma de fazer microcrÃdito e estimular à inserÃÃo no papel do microcrÃdito de uma funÃÃo de transitoriedade que favoreÃa o desenvolvimento empresarial do micronegÃcio. / This study sought to develop mechanisms capable of classifying an individual as user or nonuser of microfinance starting from the determination of the factors that influence a decision for a given type of microfinance, and in the case of microfinance users, to preventively identify the potential for attrition, with full applicability at any moment in time. In practice, it is noteworthy that that the decisions of a potential microcredit user stem from his or her broader personal characteristics. Empirically, the entrepreneur generates an analysis of the conditions of his or her microenterprise and the viability of meeting his or her business requirements and links this back to the terms of the microfinance service. From this perspective, hoping to simulate the conditionality behind becoming or remaining a microcredit user, this study generated three specific logistical models. Models 1 and 2, based on multinomial regression, sought to identify the decisive factors for an individual to be a microcredit user, based on his or her personal characteristics and the characteristics of the microbusiness, respectively. Model 3, based on binary regression, attempted to estimate the probability of the individual to desist using microfinance services, based on the terms of the microfinance as well as the characteristics of the microbusiness. The use of three models in different processes was justified as the pretense of formulating simple models and of easy practical application. The results concluded that entrepreneurial results-oriented microbusiness proprietors look to expand their businesses and view microcredit as an instrument for this goal. This work will contribute to the awakening of a new examination of the conceptual roots of how microcredit is structured and to shift the role of microcredit towards a function for improving the administration of micro businesses.

nÃo hà / O presente trabalho promoveu uma anÃlise do Cadastro Nacional de ReclamaÃÃes Fundamentadas do ano de 2011 (publicaÃÃo ocorrida em 2012) cuja base de dados possui 153.094 observaÃÃes, as quais representam todas as reclamaÃÃes formuladas neste perÃodo nos ÃrgÃos de defesa do consumidor espalhados em todas as regiÃes do territÃrio nacional. Foram realizadas regressÃes logÃsticas de modo a determinar uma medida probabilÃstica que retrata as possibilidades de Ãxito nas demandas dos consumidores junto Ãs entidades e ÃrgÃos criados para a discussÃo e processamento das mesmas. O modelo economÃtrico proposto considerou sexo e faixa etÃria dos consumidores, o assunto discutido nos processos, a localizaÃÃo geogrÃfica onde se deu a reclamaÃÃo, alÃm do ramo de atividade dos fornecedores reclamados. Com as simulaÃÃes realizadas, entre outros resultados, constatou-se que as maiores chances de Ãxito no cenÃrio nacional, para pessoas do sexo feminino na faixa etÃria de 31 a 40 anos, sÃo para as demandas que envolvem produtos (67,3%) e que o setor de habitaÃÃo apresentou a menor probabilidade de celebraÃÃo de conciliaÃÃo entre as partes (39,1%). / The present work promoted an analysis of the National Register of founded Complaints of the year 2011 (publication happened in 2012) whose base of data possesses 153.094 observations, which represent all of the complaints formulated in this period in consumer defense organs spreaded in all areas of the national territory. Logistic Regressions were performed in order to determine a probabilistic measure that reflects the possibilities of success to consumers' demands together the entities and organizations created for discussion and processing of demands. The proposed econometric model took into account sex and consumers' age group, the subject discussed in the processes, the geographical location where happened the complaint, besides the field of activity of the claimed suppliers. With the accomplished simulations, among other results, it was verified that the largest success chances on the national scene for females aged 31-40 years are for the demands that involve products (67.3%) and that the housing sector presented the lowest probability of celebrating conciliation between the parties (39.1%).