FREITAS, Luiz Eduardo Magalhães de. Riscos operacionais: uma aplicação do método de distribuição de perdas agregadas: um estudo de caso em instituição financeira. 2005. 81f. Dissertação (mestrado profissional) - Programa de Pós-Graduação em Economia CAEN, Universidade Federal do Ceará, Fortaleza-CE, 2005. / Submitted by Mônica Correia Aquino (monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-11-20T22:22:27Z No. of bitstreams: 1 2005_dissert_lemfreitas.pdf: 512527 bytes, checksum: 0097faa146f705a84dda238c635e984e (MD5) / Approved for entry into archive by Mônica Correia Aquino(monicacorreiaaquino@gmail.com) on 2013-11-20T22:22:43Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2005_dissert_lemfreitas.pdf: 512527 bytes, checksum: 0097faa146f705a84dda238c635e984e (MD5) / Made available in DSpace on 2013-11-20T22:22:43Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2005_dissert_lemfreitas.pdf: 512527 bytes, checksum: 0097faa146f705a84dda238c635e984e (MD5) Previous issue date: 2005 / This paper demonstrates the application of stochastic process Aggregate Loss Distribution Approach for measure of operational risk in a financial institution in according with the minimal requirement of Basel New Adequacy Capital Framework. The mesure uses the historical behaviour of specific operational losses wich happened in the period from 2001,jan to 2004, dec, caused by frauds in and out the company. The process involves the probability distributions fit to frequency and severity historic loss data, the adjustment validation through the application statistical tests and the compound of frequency and severity distributions for production of aggregate yearly loss distribution using Monte Carlo simulation. It approaches either a backtest model for result validation and the stress scenarios development for impacts verification in the capital allocation. This paper clarifies the application of Aggregate Loss Distribution Approach to mesure operational risks, with objective features of validation at every process stages as well as its use as a tool of evaluation from the extreme risk efects and focus in risks mitigation actions through the development scenarios for stresstesting. / Esta dissertação demonstra a aplicação do processo estocástico Método de Distribuição de Perdas Agregadas para mensuração de riscos operacionais em uma instituição financeira, segundo os requisitos mínimos do Novo Acordo de Capital da Basiléia. A mensuração tem por objeto o comportamento histórico de perdas operacionais específicas, ocorridas no período de jan/2001 a dez/2004 e decorrentes de fraudes de origem interna e externa à empresa. O processo envolve o ajuste de distribuições de probabilidade aos dados de perdas históricas, freqüência e severidade, a validação do ajuste mediante a aplicação de testes estatísticos e a composição de distribuições de freqüência e severidade para geração da distribuição das perdas anuais agregadas, através de simulação de Monte Carlo. Aborda, ainda, um modelo de backtest para validação dos resultados e o desenvolvimento de cenários de stress para verificação de impactos na alocação de capital. Evidencia-se, nesse trabalho, a aplicabilidade do Método de Distribuição de Perdas Agregadas na mensuração de riscos operacionais, com características objetivas de validação em todas as etapas do processo, e a sua utilização como instrumento de avaliação dos efeitos de riscos extremos e de direcionamento de ações mitigadoras de riscos – através do desenvolvimento de cenários para teste de stress.

Submitted by Sara Ribeiro (sara.ribeiro@ucb.br) on 2018-01-19T19:23:31Z No. of bitstreams: 1 PauloCesarChagasTese2017.pdf: 4087386 bytes, checksum: 220ec0bdfc2a3cf51913258215f01c63 (MD5) / Approved for entry into archive by Sara Ribeiro (sara.ribeiro@ucb.br) on 2018-01-19T19:23:37Z (GMT) No. of bitstreams: 1 PauloCesarChagasTese2017.pdf: 4087386 bytes, checksum: 220ec0bdfc2a3cf51913258215f01c63 (MD5) / Made available in DSpace on 2018-01-19T19:23:37Z (GMT). No. of bitstreams: 1 PauloCesarChagasTese2017.pdf: 4087386 bytes, checksum: 220ec0bdfc2a3cf51913258215f01c63 (MD5) Previous issue date: 2017-10-24 / This research seeks a work experience, a work and its implications in the relationship with the work organization, thus involving the work. Thus, the general objective of this study is to identify in the theory of psychodynamics of work contributions to the development of a company that works. Under a structural logic of the objectives, this study was built under three cores and methodologically, was structured as a qualitative approach, of an applied nature and exploratory objectives that were sustained in grounded bibliographic procedures in the theory of psychodynamics of work to establish a dialogue with the theory of the operational risk that has its pillars without managerialism to support the pragmatism of the mechanistic thinking patrons where as demands for result have in the subject that works the agent of human failure, since the conceptual horizon of operational risk understands the worker as a variable in the process productive that it must scrupulously respect as prescriptions and it is this invisibility of the working person that is demonstrated from a study empirically developed in this study. And in judging that for the theory it leaves the fasting of work and fasting, adjustment, repair, arranging and that the subjectivity of the working subject is in constant pressure between a form and form of doing that, in the research, to imagine a space for incorporate Inventory on Labor and Risks of Adoption - ITRA in the operational risk mitigation environment. And this is a contribution of the study when opportunizing for the management of operational risk access to a base of information about the perception that works in its work context and evaluation that are the occurrences of experience, pleasure, suffering and damages caused by this work is based on the ITRA that will allow managers of operational risk as the dimensions of the interrelationship between work and the process of subjectivation in the work context. And this know-how, the engagement of the body, a mobilization of intelligence, a capacity for reflection, interpretation and reacting to different situations without work environment are contributions of work by psychodynamics of work that also benefit from another contribution of this study by enabling the subject who works in the search for psychodynamics of work research in the process of adjusting the operational procedures. / Esta tese busca na teoria da psicodin??mica do trabalho e do risco operacional um espa??o comum para pensar a sa??de, o trabalho e suas implica????es na rela????o com a organiza????o do trabalho, envolvendo, desta forma, o trabalhar. Assim, o objetivo geral deste estudo ?? identificar na teoria da psicodin??mica do trabalho contribui????es para o desenvolvimento de par??metros de mensura????o do risco operacional, que focalize a pessoa que trabalha. Sob uma l??gica estrutural dos objetivos espec??ficos, este estudo foi constru??do sob tr??s n??cleos e metodologicamente foi estruturado como de abordagem qualitativa, de natureza aplicada e objetivos explorat??rios, os quais foram sustentados em procedimentos bibliogr??ficos, alicer??ados na teoria da psicodin??mica do trabalho para estear um di??logo com a teoria do risco operacional, que tem seus pilares no gerencialismo para sustentar o aprisionamento aos padr??es do pensamento mecanicista; onde as exig??ncias pelo resultado tem no sujeito que trabalha o agente da falha humana, a julgar que o horizonte conceitual do risco operacional entende o trabalhador como uma vari??vel no processo produtivo que deve respeitar escrupulosamente as prescri????es. Esta invisibilidade da pessoa que trabalha ?? demonstrada a partir de um estudo emp??rico apresentado nesta tese o qual evidencia a exposi????o do sujeito que trabalha a necessidade gerencialista de resultado. E ao julgar que para teoria dejouriana trabalhar ?? constantemente ajustar, adaptar, reparar, arranjar e que a subjetividade do sujeito que trabalha est?? em constante press??o entre a forma e a f??rma do fazer que possibilitou, nesta pesquisa, imaginar um espa??o para incorporar o Invent??rio sobre Trabalho e Riscos de Adoecimento (ITRA) no ambiente de mitiga????o do risco operacional. Esta ?? uma contribui????o deste estudo ao oportunizar o acesso para o gerenciamento do risco operacional de uma base dados de informa????es sobre a percep????o que os trabalhadores t??m de seu contexto de trabalho e da avalia????o que eles fazem das ocorr??ncias de viv??ncia, de prazer, de sofrimento e de danos provocados por este trabalho, base esta constru??da a partir do ITRA, que possibilitar?? aos gestores do risco operacional conhecer as dimens??es da inter-rela????o trabalho e processo de subjetiva????o no pr??prio contexto de trabalho. Este saber-fazer, o engajamento do corpo, a mobiliza????o da intelig??ncia, a capacidade de refletir, de interpretar e de reagir a diferentes situa????es no ambiente de trabalho s??o contribui????es ofertadas pela psicodin??mica do trabalho que tamb??m se beneficia com outra contribui????o deste estudo ao possibilitar que o sujeito que trabalha possa demandar pesquisa da psicodin??mica do trabalho a partir do processo de ajustamento dos procedimentos operacionais.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasilia, Departamento de Estatistica, Programa de Pós-Graduação, 2015. / Submitted by Tania Milca Carvalho Malheiros (tania@bce.unb.br) on 2015-11-11T16:23:37Z No. of bitstreams: 1 2015_NatáliaNava.pdf: 655581 bytes, checksum: 30d3dc6505130fab2a5544fa3f5c74a9 (MD5) / Approved for entry into archive by Raquel Viana(raquelviana@bce.unb.br) on 2015-11-25T17:23:01Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2015_NatáliaNava.pdf: 655581 bytes, checksum: 30d3dc6505130fab2a5544fa3f5c74a9 (MD5) / Made available in DSpace on 2015-11-25T17:23:01Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2015_NatáliaNava.pdf: 655581 bytes, checksum: 30d3dc6505130fab2a5544fa3f5c74a9 (MD5) / O Banco Central do Brasil estabeleceu, por meio da Circular No 3.647, de Março de 2013, os requisitos mínimos para a utilização de Abordagem Avançada (AMA), baseada em modelo interno, no cálculo de alocação de capital para risco operacional. A incorporação da Base de Dados Externos (BDE) ao modelo AMA é um dos pontos abordados na referida Circular e será o foco deste trabalho. São sugeridos dois métodos de incorporação da BDE, em conjunto com modelos para escalonamento e filtragem dos dados, e avaliado o respectivo impacto do uso deste elemento na alocação de capital para risco operacional utilizando o método LDA (Loss Distribution Approach) para construção da Distribuição Agregada de Perdas (DAP) e cálculo do VaR (Value at Risk). ______________________________________________________________________________________________ ABSTRACT / Central Bank of Brazil has established, through Circular No. 3.647, of March 2013, the minimum requirements for the use of Advanced Measurement Approach (AMA), based on internal model, in the calculation of capital allocation for operational risk. The incorporation of External Database (BDE) to the AMA model isone of the points raised at that Circular and it was the focus of this work. We suggested two methods of incorporation of BDE, together with models for scaling and filtering data, and assessed the impact of the use of this element in capital allocation for operational risk using the Loss Distribution Approach (LDA) for construction of the Aggregate Losses Distribution (DAP) and calculating the Value at Risk (VaR).

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Instituto de Ciências Exatas, Departamento de Estatística, 2014. / Submitted by Jaqueline Ferreira de Souza (jaquefs.braz@gmail.com) on 2014-11-20T15:01:37Z No. of bitstreams: 1 2014_JoaoMarceloBritoAlvesdeFaria.pdf: 2229997 bytes, checksum: 761afdae8aa79d84a51ee675f5b7bd77 (MD5) / Approved for entry into archive by Patrícia Nunes da Silva(patricia@bce.unb.br) on 2014-11-25T13:34:03Z (GMT) No. of bitstreams: 1 2014_JoaoMarceloBritoAlvesdeFaria.pdf: 2229997 bytes, checksum: 761afdae8aa79d84a51ee675f5b7bd77 (MD5) / Made available in DSpace on 2014-11-25T13:34:03Z (GMT). No. of bitstreams: 1 2014_JoaoMarceloBritoAlvesdeFaria.pdf: 2229997 bytes, checksum: 761afdae8aa79d84a51ee675f5b7bd77 (MD5) / Neste trabalho, estudamos o comportamento da distribuição da soma de variáveis aleatórias não necessariamente independentes. Com isso calculamos o VaR da soma dessas variáveis aleatórias, que e uma medida de risco frequentemente utilizada em risco operacional e atuaria. O cerne deste trabalho esta na abordagem que relaciona a função de distribuição da soma de variáveis aleatórias com a função cópula. Dada a natureza dos dados em anólise preferimos a utilização de cópulas Extremais. A fim de apresentar uma ferramenta viável e de possível aplicação computacional optamos pela teoria de discretização de variáveis aleatórias contínuas para determinação da função de distribuição da soma de variáveis aleatórias não necessariamente independentes e posterior computo do VaR. _______________________________________________________________________________________ ABSTRACT / In this thesis we have studied the behavior of the distribution of the sum of not necessarily independent random variables. With this we calculate the VaR of the sum of these random variables, which is a measure of risk commonly used in operational and actuarial risk. The core of this work is the approach that relates the distribution function of the sum of random variables with copula function. Given the nature of the data analysis preferred to use extreme copulas. In order to present a viable and feasible computational tool application we chose the theory of discretization of continuous random variables to determine the distribution function of the sum of random variables not necessarily independent and subsequent calculation of VaR.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Departamento de Economia, 2006. / Submitted by Érika Rayanne Carvalho (carvalho.erika@ymail.com) on 2009-10-07T20:06:18Z No. of bitstreams: 1 Dissert_LIGIA MARIA DE MENESES GUEDES.pdf: 1234285 bytes, checksum: 1d354af651fcde86a7b918762eb4c0d9 (MD5) / Approved for entry into archive by Gomes Neide(nagomes2005@gmail.com) on 2011-01-12T18:31:35Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Dissert_LIGIA MARIA DE MENESES GUEDES.pdf: 1234285 bytes, checksum: 1d354af651fcde86a7b918762eb4c0d9 (MD5) / Made available in DSpace on 2011-01-12T18:31:35Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Dissert_LIGIA MARIA DE MENESES GUEDES.pdf: 1234285 bytes, checksum: 1d354af651fcde86a7b918762eb4c0d9 (MD5) Previous issue date: 2006 / O objetivo dessa pesquisa é explicitar a integração de contratos de seguros em modelos de risco operacional. Para tanto, a modelagem utiliza simulações de Monte Carlo para agregar as distribuições de severidade e de freqüência; e para estimar o VaR operacional, a perda média e o capital econômico. Essas medidas são obtidas sem e com a utilização de contratos de seguro. Com relação à severidade das perdas, as séries históricas estudadas foram modeladas pelas distribuições exponencial, log-normal e gamma, enquanto para a modelagem da freqüência a distribuição que melhor se ajustou aos dados empíricos foi a binomial negativa. Considerando as simulações que utilizam contrato de seguro, com franquia de valores mais baixos, constata-se que a modelagem apura um volume para o capital econômico inferior ao volume calculado nas simulações sem a utilização do seguro, indicando, portanto, que com o uso de seguro de risco operacional é possível alocar menos capital, para fazer frente às perdas inesperadas, dependendo do valor estipulado para a franquia. ______________________________________________________________________________ ABSTRACT / The purpose of this research is to explicit the insurances contracts integration in operational risk models. The modeling uses Monte Carlo simulations to aggregate the distributions of severity and frequency, estimates the operational VaR, the average loss and the economic capital. These measures are obtained without and with the insurance contracts utilization. Regarding to the losses severity, the historical series studied was modeled by exponential, log-normal and gamma distributions while for the frequency modeling, the distribution that was better adjusted to the empirical facts was the negative binomial. Considering the simulations that uses insurance contract, with shorter value deductible, it can be observed that the modeling shows a volume for the economic capital lower than the volume calculated in the simulations without the insurance utilization, indicating, therefore, that by using the operational risk insurance is possible to allocate less capital for unexpected losses, depending on the value stipulated for the deductible.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Departamento de Economia, 2006. / Submitted by Carolina Campos (carolinacamposmaia@gmail.com) on 2009-11-13T20:25:35Z No. of bitstreams: 1 Solange Maria Guerra.pdf: 406657 bytes, checksum: 0f866c0bb1978090c8115c87ae867f2e (MD5) / Approved for entry into archive by Guimaraes Jacqueline(jacqueline.guimaraes@bce.unb.br) on 2009-11-15T15:33:26Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Solange Maria Guerra.pdf: 406657 bytes, checksum: 0f866c0bb1978090c8115c87ae867f2e (MD5) / Made available in DSpace on 2009-11-15T15:33:26Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Solange Maria Guerra.pdf: 406657 bytes, checksum: 0f866c0bb1978090c8115c87ae867f2e (MD5) Previous issue date: 2006 / O objetivo dessa dissertação é estudar o efeito das correlações entre os diversos tipos de risco operacional no cálculo do requerimento total de capital para cobertura de eventuais perdas decorrentes de risco operacional. O Novo Acordo de Basiléia sugere a obtenção do requerimento de capital total por meio da soma dos requerimentos de capitais para cada tipo de risco operacional. Ao realizar tal cálculo está sendo considerada, implicitamente, a hipótese de que diferentes perdas operacionais são correlacionadas perfeitamente. Embora o Comitê de Basiléia permita o uso de correlações não perfeitas, trata essa questão de maneira voluntariamente vaga. Nessa dissertação estudaremos duas metodologias que consideram as correlações entre diferentes perdas operacionais menores que 1. A primeira metodologia é derivada da Loss Distribution Approach (LDA), com ajustes de forma a inserir o efeito diversificação no cálculo do requerimento total de capital. A segunda metodologia utiliza funções cópulas de forma a modelar as perdas operacionais conjuntamente. Os resultados empíricos dessas duas metodologias são comparados ao requerimento de capital obtido pela tradicional Loss Distribution Approach, na forma como é recomendada por Basiléia II. Além dessas três metodologias, somente para efeito comparativo, também são realizados estudos com uma variação da metodologia LDA considerando-se que as correlações entre os tipos de perdas operacionais são iguais a zero. As performances dessas metodologias são avaliadas por meio de back-tests. _______________________________________________________________________________________ ABSTRACT / The aim of this dissertation is to study the effect of correlations between different operational aggregate losses to calculate the total regulatory capital requirement for operational risk. The New Accord suggests that the total capital charge can be obtained by the sum of the capital charges for each operational risk type. When the bank sum individual capital charges it is considering that the correlations between operational losses is perfect. Although Basel II permits the use of internally determined correlations, this question is mentioned voluntarily vague. In this dissertation we will study two approaches in which the correlations between operational risks are considered not perfect. The first one is derived from Loss Distribution Approach (LDA), modified in a way that the total capital requirement is calculate considering the diversification effect. The second one uses the copulas function to fit the operational losses jointly. The empirical results of these two approaches are compared to the capital charge summation obtained from the traditional Loss Distribution Approach, as recommended by Basel II. Beside these three methodologies, the capital charge is calculated using a modified LDA approach, which considerer the correlations equal to zero. The performances of these approaches are assessed by back-tests.

Dissertação (mestrado)—Universidade de Brasília, Departamento de Economia, 2006. / Submitted by mariana castro (nanacastro0107@hotmail.com) on 2009-09-24T22:19:27Z No. of bitstreams: 1 Dissertacao de Mestrado JOAO VAGNES DE MOURA SILVA.pdf: 694855 bytes, checksum: 6143c420c6291384525e6e9e873ea359 (MD5) / Approved for entry into archive by Gomes Neide(nagomes2005@gmail.com) on 2010-06-10T17:22:37Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Dissertacao de Mestrado JOAO VAGNES DE MOURA SILVA.pdf: 694855 bytes, checksum: 6143c420c6291384525e6e9e873ea359 (MD5) / Made available in DSpace on 2010-06-10T17:22:37Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Dissertacao de Mestrado JOAO VAGNES DE MOURA SILVA.pdf: 694855 bytes, checksum: 6143c420c6291384525e6e9e873ea359 (MD5) Previous issue date: 2006 / Nos últimos anos, a modelagem de risco operacional tornou-se fator crítico de sucesso para o gerenciamento de riscos em instituições financeiras. Com o advento do novo acordo de capital – Basiléia II, diversos modelos de mensuração de risco operacional têm sido discutidos. Este trabalho preocupa-se em discutir métodos avançados e modernos na mensuração de riscos operacionais, em especial avaliando a aplicabilidade da Teoria dos Valores Extremos – EVT, de forma a se medir o Valor em risco – VaR operacional – e quantificar adequadamente a necessidade de alocação de capital. Será demonstrado que a modelagem estocástica aplicada a dados empíricos de severidade de perdas operacionais, utilizando-se a EVT como ferramenta, produz resultados em gestão de risco que atendem aos requisitos de robustez, confiabilidade e segurança definidos pelo Comitê de Basiléia. Finalmente, justificando a abordagem quantitativa, o trabalho traz aplicação da Teoria dos Valores Extremos em gerenciamento de risco operacional, modelando duas séries de dados referentes à categoria de perdas com fraudes eletrônicas de um grande banco brasileiro, no período de janeiro de 2004 a dezembro de 2005, além da análise dos resultados obtidos. _________________________________________________________________________________________ ABSTRACT / In recent years, the modeling of operational risk became a critical factor of success to an efficient risk management in financial institutions. Many operational risk models have been reviewed with the advent of the New Agreement of Capital – Basel II. This work is focused on advanced and modern method of operational Risk measurement, in particular, the applicability of Extreme Value Theory – EVT as a consistent model to evaluate Operational Value at Risk and to quantify the allocation of capital necessity. It will be demonstrated that EVT as a stochastic modeling toll is suitable to empirical data of operational losses severity, producing robust, security and reliable risk management results as expected by the Basel Committee. Finally, justifying the quantitative approach, the study brings application of EVT in management of operational risk, shaping two data series of electronic frauds losses of a great Brazilian bank, from January 2004 to December 2005, in addition to the results analysis.

Made available in DSpace on 2014-06-12T15:55:19Z (GMT). No. of bitstreams: 2 arquivo2232_1.pdf: 2168681 bytes, checksum: 52cce4fca21c1e30911e1184708c64f7 (MD5) license.txt: 1748 bytes, checksum: 8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33 (MD5) Previous issue date: 2010 / A mitigação de riscos é uma das grandes preocupações das empresas da área financeira. Dispor de ferramentas que possam sinalizar possíveis ocorrências de perdas e permitam realizar ações no sentido de evitá-las é de grande interesse. A inteligência artificial tem sido empregada na solução dos mais diversos problemas envolvendo processos de tomada de decisão. Este trabalho, apoiado no Ciclo de Vida de Mineração de Dados ou Data Mining Life Cycle (DMLC), analisa o ciclo de um Método de Avaliação do Risco Operacional (MARO) utilizado em bancos. A análise investiga aspectos como processos, profissionais, recursos de armazenamento de dados, fluxos de decisão e iteração entre os elementos envolvidos. Baseado na metodologia CRISP-DM (Cross Industry Standard Process for Data Mining) e em Redes Neurais Artificiais, é proposto um modelo que suporta o método MARO, desenvolvendo um classificador neural para a análise de risco operacional de agências bancárias a partir de um conjunto de indicadores. Os experimentos realizados demonstram a eficiência do modelo proposto com adequações no modelo MARO original e desempenho de classificação que abre perspectivas de utilização da abordagem na análise rápida do risco operacional em bancos. Os principais benefícios são a aceleração das informações sobre o risco operacional, com redução do tempo necessário para geração dos indicativos de risco, o aumento da acurácia na identificação precoce de situações de alto risco e a pró-atividade em evitar perdas financeiras ou desperdício de recursos nos processos de tomada de decisão

Devido à grande volatilidade e ao dinamismo do mercado financeiro, a gestão do risco operacional é fator preponderante para a sobrevivência de qualquer negócio. A lógica existente na disciplina de mercado pressupõe que este possui mecanismos coercitivos de maneira a induzir os gestores a administrar prudentemente os negócios. Ou seja, a sua eficiência depende da atuação ativa dos participantes do mercado no sentido de beneficiar ou recompensar as instituições mais bem geridas e penalizar as empresas mal administradas. Tradicionalmente, os bancos divulgam dados acerca das exposições ao risco de crédito e de mercado, a fim de auxiliar a compreensão do seu perfil de risco. Entretanto, também estão expostos a outros tipos de riscos, tais como o risco operacional, o qual pode prejudicar significativamente o desempenho futuro, podendo levá-los até a falência. Logo, verifica-se a importância da divulgação dessas informações para a disciplina de mercado. Buscando proteger o sistema financeiro dos resultados negativos advindos dos riscos inerentes às suas atividades, o Comitê da Basiléia publicou o Novo Acordo de Capital, previsto para entrar em vigor no final de 2006, sendo que nesta data as instituições financeiras deverão obedecer a certos padrões mínimos no gerenciamento de seus riscos, entre eles o operacional. Esta dissertação tem por objetivo analisar a avaliação e gerenciamento do risco operacional em uma instituição financeira nacional de grande porte, detectando instrumento de medida e análise e o estágio de desenvolvimento quanto ao gerenciamento do risco operacional. Para tanto, utilizou-se a metodologia de Estudo de Caso e as evidências foram obtidas por documentação, registros em arquivos, entrevistas e observação direta. Os resultados sugerem que o banco pesquisado encontra-se em estágio intermediário na administração dos riscos operacionais, contudo, está desenvolvendo técnicas e processos tanto para se adequar às exigências dos órgãos supervisores, quanto para a melhoria de seus resultados. / Due to the great volatility and to the dynamism of the finance market, the management of the operational risk is a preponderant factor for the survival of any business. The logic that is in the market discipline, implies that it has coercive mechanisms that induces the managers to manage carefully theirs business. In other words, the efficiency depends on the active performance of the participants of the market, on the sense of benefiting or to reward the institutions that are good managed and to penalize the bad managed one. Traditionally, the banks give data concerning the exposure to the credit market risks, in order to assist the comprehension of their risk profile. However, they are also exposed to other kinds of risks, such as the operational risk, which can injure significantly the future performance and could even conduct them to the bankruptcy. Soon, they can verify the importance of the divulgation of these information for the market discipline. Seeking to protect the financial system from negative results of the inherent risks to its activities, Basel Committee published the New Capital Accord, foreseen to go into effect at the end of 2006, and in this date the financial institutions should obey some minimum standards in the management of their risks, among them the operational. The goal of this dissertation is to analyze the evaluation and management of the operational risk in large financial institution, detecting measure and analysis instrument and the stage of development regarding the management of the operational risk. For that, the methodology of Study of Case was used and the evidences were obtained by documentation, records in files, interviews and direct observation. The results suggest that the searched bank is on an intermediary stage in the administration of the operational risks, however, it is developing techniques and processes to adapt to the supervisors\' demanding and to the improvement of its results.

Devido à grande volatilidade e ao dinamismo do mercado financeiro, a gestão do risco operacional é fator preponderante para a sobrevivência de qualquer negócio. A lógica existente na disciplina de mercado pressupõe que este possui mecanismos coercitivos de maneira a induzir os gestores a administrar prudentemente os negócios. Ou seja, a sua eficiência depende da atuação ativa dos participantes do mercado no sentido de beneficiar ou recompensar as instituições mais bem geridas e penalizar as empresas mal administradas. Tradicionalmente, os bancos divulgam dados acerca das exposições ao risco de crédito e de mercado, a fim de auxiliar a compreensão do seu perfil de risco. Entretanto, também estão expostos a outros tipos de riscos, tais como o risco operacional, o qual pode prejudicar significativamente o desempenho futuro, podendo levá-los até a falência. Logo, verifica-se a importância da divulgação dessas informações para a disciplina de mercado. Buscando proteger o sistema financeiro dos resultados negativos advindos dos riscos inerentes às suas atividades, o Comitê da Basiléia publicou o Novo Acordo de Capital, previsto para entrar em vigor no final de 2006, sendo que nesta data as instituições financeiras deverão obedecer a certos padrões mínimos no gerenciamento de seus riscos, entre eles o operacional. Esta dissertação tem por objetivo analisar a avaliação e gerenciamento do risco operacional em uma instituição financeira nacional de grande porte, detectando instrumento de medida e análise e o estágio de desenvolvimento quanto ao gerenciamento do risco operacional. Para tanto, utilizou-se a metodologia de Estudo de Caso e as evidências foram obtidas por documentação, registros em arquivos, entrevistas e observação direta. Os resultados sugerem que o banco pesquisado encontra-se em estágio intermediário na administração dos riscos operacionais, contudo, está desenvolvendo técnicas e processos tanto para se adequar às exigências dos órgãos supervisores, quanto para a melhoria de seus resultados. / Due to the great volatility and to the dynamism of the finance market, the management of the operational risk is a preponderant factor for the survival of any business. The logic that is in the market discipline, implies that it has coercive mechanisms that induces the managers to manage carefully theirs business. In other words, the efficiency depends on the active performance of the participants of the market, on the sense of benefiting or to reward the institutions that are good managed and to penalize the bad managed one. Traditionally, the banks give data concerning the exposure to the credit market risks, in order to assist the comprehension of their risk profile. However, they are also exposed to other kinds of risks, such as the operational risk, which can injure significantly the future performance and could even conduct them to the bankruptcy. Soon, they can verify the importance of the divulgation of these information for the market discipline. Seeking to protect the financial system from negative results of the inherent risks to its activities, Basel Committee published the New Capital Accord, foreseen to go into effect at the end of 2006, and in this date the financial institutions should obey some minimum standards in the management of their risks, among them the operational. The goal of this dissertation is to analyze the evaluation and management of the operational risk in large financial institution, detecting measure and analysis instrument and the stage of development regarding the management of the operational risk. For that, the methodology of Study of Case was used and the evidences were obtained by documentation, records in files, interviews and direct observation. The results suggest that the searched bank is on an intermediary stage in the administration of the operational risks, however, it is developing techniques and processes to adapt to the supervisors\' demanding and to the improvement of its results.