O estudo apresentou como tema o Programa de Compliance na organização. O objetivo consistiu em identificar a validação e a aderência em relação ao Programa de Compliance no Sistema de Crédito Cooperativo (Sicredi) na concepção dos pesquisados, verificando também as oportunidades de melhoria aplicáveis à implementação prática do mesmo. No estudo encontram-se abordados os aspectos relativos aos principais conceitos de Compliance e de riscos, e à elucidação das distinções e interações de Compliance com outras disciplinas e áreas relevantes das organizações. Além disto, foram esclarecidos os temas de conduta e ética, além da explicação do que é efetivamente um programa de Compliance e quais são os seus componentes. Foram apresentados também quais os requisitos básicos presentes na literatura de referência, quanto à implantação de um programa de Compliance, inclusive considerando-se como base os Acordos de Basileia. As aplicações das pesquisas quantitativa e qualitativa oportunizaram a verificação da situação do Programa de Compliance na organização em estudo e as oportunidades de melhoria aplicáveis à implementação prática do mesmo. Os resultados apresentaram a importância da aplicação de um Programa de Compliance nas organizações, bem como os principais fatores que devem ser praticados para a sua implementação efetiva, quais sejam: treinamento para todos os envolvidos no Programa; definição de indicadores de gestão; suporte e patrocínio da Alta Administração, além da necessária implementação da cultura de Compliance em toda a organização. / The study presented the Compliance Program in the organization. The objective was to identify the validation and adherence to the Compliance Program by the Sistema de Crédito Cooperativo (Sicredi), in the opinion of the respondents, also verifying the improvement opportunities applicable to the practical implementation of the Program. Addressed in the study are the main concepts related to compliance and risk, and the elucidation of Compliance distinctions and interactions with other disciplines and relevant areas of the organizations. In addition, the topics of conduct and ethics have been clarified, as well as an explanation of what a Compliance Program is and what its components are. Also presented the basic requirements in the reference literature regarding the implementation of a Compliance Program, including considerations on Basel Accords. Quantitative and qualitative research application provided the opportunity to verify the Compliance Program situation the organization under study and the improvement opportunities applicable to the practical implementation of the Program. The results presented the importance of applying a Compliance Program in the organizations, as well as the main factors that should be practiced for its effective implementation, namely: training for all those involved in the Program; definition of Key Performance Indicators; support and sponsorship of the Senior Management, as well as the necessary implementation of the Compliance’s culture throughout the organization.

Tese (doutorado)-Universidade de São Paulo, Faculdade de Economia e Administração / Made available in DSpace on 2013-07-15T20:47:57Z (GMT). No. of bitstreams: 0

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro de Filosofia e Ciências Humanas, Programa de Pós-Graduação em Sociologia Política, Florianópolis, 2015 / Made available in DSpace on 2016-10-19T12:42:45Z (GMT). No. of bitstreams: 1 337094.pdf: 1673529 bytes, checksum: aa23f47c43deef22cac3ddc5fe6fe817 (MD5) Previous issue date: 2015 / O objeto de estudo deste trabalho é a política de concessão de crédito do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) no cenário da crise financeira de 2008. Nosso objetivo é apresentar um conjunto de elementos que ajudem a compreender a dinâmica de atuação do BNDES no que diz respeito especialmente aos grupos e setores da economia beneficiados pelos investimentos do Banco entre os anos de 2005 e 2013. Para isso, faremos um resgate teórico sobre dois elementos fundamentais para compreensão de nosso objeto: o papel do crédito no capitalismo e o tema do desenvolvimento. Observou-se que desde sua criação o BNDES teve atuação pautada pelo perfil de cada governo, ainda que não fosse o desenvolvimento nacional seu compromisso principal. Durante o período que analisamos, nota-se que o BNDES foi requisitado a atuar dentro de uma política anticíclica ao mesmo tempo que retomou características próprias de um banco de desenvolvimento, como na época de sua fundação, na década de 1950. Observa-se, neste período recente, que além de cooperar para o equilíbrio econômico diante da crise financeira, promoveu avanços sociais resultantes direta e indiretamente de sua atuação, como a redução do desemprego e das desigualdades sociais. Esta pesquisa visa trazer, portanto, contribuições da análise sociopolítica sobre a dinâmica de relações estabelecidas entre Estado e burguesia quando envolvidos num cenário de crise econômica. Além da revisão de literatura especializada, adotamos como procedimento metodológico a leitura dos relatórios anuais do BNDES e de outras publicações oficiais, onde buscaremos encontrar avaliações do mercado, perspectivas sobre a crise e esclarecimentos sobre as políticas e programas de crédito adotados pelo Banco. Os dados que dizem respeito aos valores dos aportes do governo, empréstimos e instituições beneficiadas pelo BNDES são encontrados em documentos publicados pela própria instituição, pelo Banco Central e pelo jornal Valor Econômico. <br> / Abstract : The object of the present study is an evaluation about the credit granting decisions of Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) during the 2008 global financial crisis. Our main goal is to present a bundle of features that can improve the understanding of the dynamics of BNDES performances regarding the economic groups and sectors benefited by the Bank?s investments between 2005 and 2013. Therefore, a historical overview about two fundamental elements will be made: the role of credit in capitalism and the development issue. It has been observed that, since its inception, BNDES performance was guided by the profile of each government, even though the national development was never its main purpose. In the period of 2005-2013, BNDES was requested to act in a countercyclical policy whilst reassuming the characteristic of a development bank as in the 1950s, when it was founded. One can noticed that in the recent past, as it cooperated to keep the economic balance face the financial crisis, BNDES promoted, direct and indirectly, social improvements such as reduction of unemployment rate and social inequalities.. The aim of this study is to provide a socio-political analysis of the relations between the State and bourgeoisie when they meet in a financial crisis scenario. In addition to the focused literature review, we have adopted as methodological approaches readings of BNDES annual reports and other official publications aiming for market assessments, perspectives on the crisis and clarification about credit policies and programs adopted by the Bank. The data concerning the amounts of government contributions, loans and institutions benefited by BNDES are available in documents published by the institution itself, the Central Bank and Valor Econômico newspaper.

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-21T21:11:22Z (GMT). No. of bitstreams: 0 / Neste trabalho, faz-se uma análise das ações da organização Alfa, considerando as práticas profissionais dos atores envolvidos. Analisa-se o "modus operandi" como um dos fatores determinantes na opção filosófica da organização, objeto deste estudo. Compara-se aspectos qualitativos, quantitativos e benefícios entre dois modelos de instituição, sendo uma organização de aprendizagem e a outra tradicional. Conclui-se ser possível operar cooperativamente, respeitando os princípios do cooperativismo legalizado, sendo ao mesmo tempo uma organização que aprende e que ensina sobre os paradigmas. Sugere-se o uso massivo das premissas democráticas, como ferramentas potencializadoras de competências, necessárias na construção do conhecimento profissional e, nas relações pessoais e impessoais. Usa-se a pesquisa bibliográfica, documental e exploratória, com abordagens qualitativas e quantitativas. Lança-se mão da corrente histórica-filosófica-dialética (contradição) para explicar as categorias analisadas neste estudo de caso.

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-19T18:44:15Z (GMT). No. of bitstreams: 1 192322.pdf: 1240319 bytes, checksum: 33e8e38dd05b2b260d69820387c3b68a (MD5) / O presente trabalho trata da formulação de um modelo de análise da posição estratégica de uma micro e pequena empresa para a linha de crédito do Programa de Geração de Emprego e Renda (PROGER), que inclui indicadores de sua capacidade competitiva, segundo as cinco forças preconizadas por Michael Porter. Inicialmente são analisadas o termos micro e pequena empresa, o ressurgimento, a importância e a dimensão competitiva na economia moderna. Procura-se ainda posicioná-las em termos de alguns países e a importância no Brasil e, ainda, a conceituação e o histórico do PROGER, linha de crédito dos bancos oficiais. Como é um modelo proposto para auxiliar a instituição financeira na tomada de decisão sobre a concessão de crédito, dá-se ênfase a uma pesquisa bibliográfica sobre a análise de crédito e o estudo das estratégias empresariais, dando maior destaque aos elementos que determinam a postura competitiva da empresa, conforme as cinco forças propostas por Porter, ou seja: barreiras de entrada, rivalidade entre os concorrentes existentes, ameaça de produtos substitutos, poder de negociação dos clientes e poder de negociação dos fornecedores. Em seguida descreve-se o modelo para concessão de crédito proposto, enfatizando a ficha de entrevista e suas implicações para qualificar a posição estratégica da empresa. A aplicação do modelo ocorre em duas amostras de empresas (aprovadas e não aprovadas para o crédito), selecionadas nas agências do Banco do Brasil da cidade de Goiânia. E, por fim, torna-se possível avaliar que o modelo proposto fornece o instrumental necessário à determinação do perfil competitivo da micro e pequena empresas, preenchendo a lacuna encontrada na metodologia de análise de crédito para a linha PROGER.

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-20T09:50:52Z (GMT). No. of bitstreams: 1 193023.pdf: 263581 bytes, checksum: b705c89c61d8697efa4b54c6fc1898ab (MD5) / A análise do crédito para as micro e pequenas empresas realizada pelas instituições financeiras é um processo que envolve muitas variáveis. Para se determinar o volume do crédito mais próximo do ideal tanto para o tomador quanto para o credor é necessário um estudo aprofundado da realidade que envolve o pretendente ao crédito. Fatores como os cinco C's do crédito e outros referentes à política de crédito das instituições financeiras são relevantes para se chegar ao bom termo dos negócios relacionados ao crédito financeiro. Um estudo desses fatores que influenciam na determinação do volume de crédito a ser concedido pelos bancos foi elaborado através de uma pesquisa de campo com o objetivo de comparar a política de crédito do Banco do Brasil com as dos demais bancos que atuam na cidade de Maringá.

Dissertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-20T13:31:38Z (GMT). No. of bitstreams: 1 195125.pdf: 737865 bytes, checksum: 33785e033f5b82e6caae36c3432a87e4 (MD5) / Esta pesquisa teve por objetivo desenvolver um instrumento de avaliação econômica de projetos, que contribua para a redução da inadimplência do crédito bancário. Para alcançar esse objetivo, analisaram-se os pontos fortes e fracos dos indicadores econômicos utilizados nas análises tradicionais e propôs-se uma metodologia de avaliação econômica mais conservadora, que permita ao analista de crédito obter sinais de alerta quanto ao risco do cliente e decidir se deve ou não fornecer o crédito. Tal metodologia foi baseada no estudo de avaliação econômica em cenários de incerteza e os indicadores foram calculados com base em informações extraídas de um projeto industrial financiado por uma Instituição de Crédito. O modelo foi ilustrado em uma empresa industrial amazonense, cujo investimento foi financiado por uma Instituição de Crédito e cujos resultados mostraram que a metodologia utilizada no modelo proposto, caracterizada pela inserção do VPL cenarizado, tende a aprimorar a avaliação de projetos, por apresentar um volume maior de informações e diminuir o subjetivismo do analista de crédito quanto à decisão de aprovar créditos e conseqüente redução da inadimplência. A abrangência do modelo prevê, experimentalmente, aplicação em projetos industriais que necessitem de financiamentos para seus investimentos junto às instituições fornecedoras de créditos. Na parte final da pesquisa, apresentam-se as conclusões e recomendações para trabalhos futuros. This research had as objective to develop an instrument of economic projects# evaluation to contribute to the decrease of the bank#s credit insolvency. To reach this objective, weaknesses and straights of the economic pointers usually used in traditional analysis were seen and was offered as well an economic evoluation´s methodology more conservative than before, just to allow the credit analyst getting alert signals about the customer risk and decide if he must or not supply credit. Such methodology was based on the study of economic evaluation in uncertain scenes and the economic pointers had been calculated based on extracted informations of an industrial project financed by a financial institution. The model was illustrated in a amazonense industrial company, whose investment was financed by an financial institution whose results had shown tha the methodology used in the considered model, characterized for the VPL insertion, tends to improve the project´s evaluation, cause it shows a bigger volume information and decrease the subjectivism of the credit analyst about the decision of supplying credts and following insolvency reduce. The model´s embracement foresees, experimentally, application in industrial projects that need financings for its investments together to the supplying institutions of credits. In the final part of the research, the conclusions and recommendations for future works are presented

Disertação (mestrado) - Universidade Federal de Santa Catarina, Centro Tecnológico. Programa de Pós-Graduação em Engenharia de Produção. / Made available in DSpace on 2012-10-18T11:25:59Z (GMT). No. of bitstreams: 0Bitstream added on 2014-09-25T22:38:21Z : No. of bitstreams: 1 187505.pdf: 32636366 bytes, checksum: 448303e2914517ba10b43834fb2d78e9 (MD5)

Made available in DSpace on 2015-08-20T17:10:11Z (GMT). No. of bitstreams: 0 Previous issue date: 2015-04-23. Added 1 bitstream(s) on 2015-08-20T17:25:50Z : No. of bitstreams: 1 000841244.pdf: 1519293 bytes, checksum: 72979b4f8c79c9c630bd770640dd7a39 (MD5) / Coordenação de Aperfeiçoamento de Pessoal de Nível Superior (CAPES) / O objetivo principal da pesquisa foi analisar o papel exercido pelo Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF) nos assentamentos rurais dos municípios de Teodoro Sampaio e Caiuá. O reconhecimento oficial dos agricultores familiares pelos órgãos oficiais ocorreu nos anos 1990, sendo direcionados recursos federais a essa categoria. A participação dos movimentos sociais foi de extrema importância para o reconhecimento de tais agricultores e para a efetivação do PRONAF. O referido programa tem possibilitado o acesso a recursos destinados ao custeio das safras e a realização de investimentos a juros acessíveis aos distintos beneficiários. Mesmo assim, constatou-se o baixo volume de recursos direcionado aos produtores assentados. Esses trabalhadores apresentam dificuldades para acessarem os recursos do PRONAF, devido aos baixos rendimentos obtidos nos lotes, a reduzida inserção, a economia formal e a baixa organização social. Para os produtores assentados nos municípios de Caiuá e Teodoro Sampaio, o crédito agrícola garante o financiamento da produção e a realização dos primeiros investimentos que possibilitam a estruturação das unidades produtivas e, consequentemente, a ampliação da renda obtida a partir da exploração dos lotes. Essa renda é revertida na compra de produtos dos mais variados tipos no mercado local, sobretudo àqueles ligados a agricultura. Entretanto, parte dos assentados não tem saldado as parcelas do PRONAF devido à baixa produção e as dificuldades de comercialização dos produtos agrícolas / The present research had focused on the analysis of the role exercised by National Programme for Strengthening Family Agriculture (PRONAF) in Teodoro Sampaio's and Caiuá's rural settlements. From the 1990's, there was official recognition as family farmers by official agencies, in this way, federal funds were directed to this category. The participation of social movements was extremely important for the recognition of family farmers and implementation of PRONAF. This program has provided access to the resources intended for the costing of harvests and the making of investments at affordable interest to distinct beneficiaries. Even so, there was low volume of funds directed to settled farmers. These farm workers have difficulties to access the PRONAF's funds, due to low incomes obtained in lots, reduced insertion, formal economy, and low social organization. For settled farmers in Caiuá and Teodoro Sampaio, the agricultural credit guarantees the financing of production and achievement of first investments which allow the structuring of production units and, consequently, the expansion of the income derived from the exploitation of lots. This income is reversed on purchase of products of all kinds in the local market, especially those linked to agriculture. However, some settled farmers haven't been able to pay off PRONAF's tranches due to low production and difficulties of marketing of agricultural products

O presente trabalho objetivou a realização de um estudo de caso sobre o tema risco de crédito. Avaliou-se o risco de crédito sob dois vetores: o risco esperado e o risco não esperado. Procede-se então a uma revisão dos principais modelos de gestão da carteira de crédito destacando-se suas características, aplicações e limitações. O modelo da autarquia é comparado aos modelos utilizados pelo mercado, os quais são apresentados em grau crescente de complexidade. O modelo de mercado utilizado neste trabalho foi constituído a partir do credit scoring, uma ferramenta estatística de pontuação de créditos derivada da aplicação da técnica estatística denominada Análise Discriminante. Este modelo resultou na boa discriminação dos clientes com necessidades emergenciais de empréstimos (bons clientes) dos clientes com situação financeira precária (maus clientes) possibilitando uma boa prevenção da probabilidade de inadimplência. A partir das classes de risco constituídas foi possível a aplicação da análise de portfolio para o cálculo da perda potencial na carteira. Assim, por meio de um estudo de caso, realizado em uma instituição financeira brasileira foram comparadas as medidas de capital e de risco de crédito estabelecidos pelo Banco Central do Brasil, através das resoluções 2.099/94 e 2.682/99, com as medidas calculadas a partir de um modelo de credit scoring. Essa comparação resultou na avaliação da eficácia da norma quanto à mensuração do risco em carteiras de crédito. Os resultados apontam o conservadorismo da autarquia no cálculo desses saldos, penalizando a instituição financeira analisada ao exigir a constituição de provisão e patrimônio líquido mínimo acima do que seria necessário. O risco calculado a partir do modelo de credit scoring para uma carteira de crédito direto ao consumidor foi cerca de 20% inferior aos montantes calculados pelo Banco Central do Brasil.