La privatisation a été identifiée comme un des phénomènes économiques les plusimportants de l’histoire récente, entre-temps la privatisation des banques a été acceptéecomme étant un des secteurs principaux de ce phénomène économique.En se basant sur l’importance de la privatisation des banques qui a lieu partout en Iran, cettethèse se divise en deux parties.Dans sa première partie, la thèse explore l’échec ou le succès de la privatisation desbanques en Iran en assumant comment la progression s’est faite durant les deux étapes deprivatisation et d’exécution, et spécifiquement afin d’identifier la combinaison de doublepropriété qui en est le résultat, ainsi que ses conséquences sur le contrôle de gestion desbanques privatisées.La deuxième partie se concentre sur la discussion concernant la condition de succèsnécessaire pour que les banques privées iraniennes continuent à fonctionner. À ces causes,la thèse essaie de localiser une compréhension des possibilités, des barrières et des limitesdes banques privatisées en particulier, et des transactions bancaires privées en général.Cette partie va également se concentrer sur les impacts de deux enjeux d’affaires de«Distribution d’actions Justice» avec la distribution 40%-50% des entreprises privatiséesparmi les déciles les plus bas du pays et « la propriété d’instituts semi-gouvernementaux »qui a formé la portion principale de la combinaison de propriété des banques privatisées.Subsidiairement, les méthodes pratiques probables proposées pour le succès des banquesprivées seront analysées en même temps que l’investigation de tout chaînon manquantprincipal, afin que le succès des banques privées en Iran continue.Cette thèse se veut originale de par son argument concernant une large étude détaillée de laprivatisation des banques en Iran, en se penchant particulièrement sur ses spécifications eten mettant en valeur la vulnérabilité et l’instabilité des banques privées dans les conditions actuelles de l’Iran, elle examine les diverses solutions qui permettraient de diluer le contrôlede gestion gouvernemental qui débouche du résultat de la combinaison de propriété desbanques privatisées, et se rendre compte de l’importance de l’entrée des investisseurs et desbanques étrangers comme étant le chaînon manquant du succès de la continuation desbanques en Iran. / Privatization has been identified as one of the most remarkable economic phenomena in recenthistory; the privatization of banks, meanwhile, has been known to be the core segment of thiseconomic phenomena.Following to the nationwide importance of bank privatization in Iran, the aim of this thesis aretwo folds.In the first part, the thesis explores the failure or success of the privatization of banks in Iranby assuming how it has been progressed at the two stages of pre-privatization and execution,specifically to identify the resulted ownership combination, and its consequences onmanagement control of the privatized banks.The second part focuses on the discussion of success condition for continuation of privatebanking in Iran. Therefore, the thesis attempts to locate an understanding of the prospects,barriers and limitations of privatized banks in particular and private banking, in general.This part also focuses on the impacts of two issues of “Justice Shares Distribution” whichdeals with distributing 40%-50% of privatized enterprises among the lowest deciles of thecountry and “semi- government institute ownership” that has formed a main portion inownership combination of privatized banks.Alternatively, the probable practical methods proposed for success in private banking will beanalyzed along with investigating any principal missing links of success continuation for theexisted private banking in Iran.The claim to originality in this thesis therefore lies in its argument about detailed cross studyof bank privatization in Iran with particular focus on its specifications, emphasizing thevulnerability and instability of private banking in the current condition of Iran, examine thedifferent solution to dilute the government’s management control due to the resultedownership combination of privatized banks and to find out the importance of entry of theforeign investors and foreign banks as the missing link in successful continuation of bankingin Iran.

La littérature sur l'évaluation de programme nous enseigne que l'utilisation des évaluations dépend de la participation des acteurs au processus d'évaluation. Dans cette thèse, nous soutenons que c'est la conception que les acteurs se font de l'évaluation qui conditionne leur participation aux évaluations et leur utilisation par la suite. Les résultats de la recherche montrent que la conception managériale est associée à l'utilisation du processus contrairement à l'utilisation des résultats qui ne dépend ni de la participation ni de la conception des acteurs. Ces résultats ont été utilisés pour recommander rinstitutionnalisation de l'évaluation à l'intérieur des structures permanentes de l'État.

Le thème central de ma thèse de doctorat est le Règlement sous de multiples formes. Plus précisément, je me concentre sur les paramètres affectés par obligatoire, facultatif ou en auto-développés le règlement. Les trois chapitres de l'actuel document utilisent comme paramètre l'industrie bancaire dans les pays de l'Union européenne (UE). Au cours de la dernière décennie, le secteur bancaire a subi plusieurs transformations de réglementation qui ont influé sur la quantité et la qualité de l'information divulguée. En outre, la récente crise financière avait les banques dans le projecteur, compte tenu de leur rôle central dans la chute des marchés.Dans le premier chapitre, "Ne Bâle II affectent le marché Évaluation des provisions pour pertes sur prêts discrétionnaires?", j'étudie l'impact de l'Accord de capitaux lI de Bâle 2008 mise en oeuvre dans l'Union européenne. Bâle II était destiné à mettre un niveau accru de transparence concernant les opérations des banques. Par conséquent, Bâle II introduit une incitation pour les banques à (1) accroître leur approvisionnement prospectives et (2) de réduire leur approvisionnement opportunistes.Dans notre établissement, Bâle II introduit des mesures d'incitation pour les gestionnaires de reconnaître moins de revenu discrétionnaire croissant des provisions pour pertes sur prêts (DLLPs). Le revenu-DLLPs croissante sont importants puisqu'ils sont reconnus dans la littérature comme surtout opportuniste. Ces conclusions sont d'une importance particulière compte tenu de l'évolution réglementaire récentes et à venir dans le secteur bancaire. Je veux parler de l'introduction des IFRS 9 en 2018 et celui de Bâle III en 2019. Nos résultats soulignent la nécessité pour la comptabilité et les autorités de réglementation bancaire de coordonner leurs efforts avec mépris à leur façon innée des objectifs différents.Pour ma deuxième chapitre, "A Bâle II induit le conservatisme a réduit le niveau de la gestion des revenus des banques de l'UE?" Bâle II réduit le pouvoir discrétionnaire des provisions qui est utilisé dans la période de pré-adoption de rapports opportunistes (à reconnaître les recettes croissantes pour atteindre les gains gestion DLLPs objectifs).Le troisième chapitre, " l'impact de la Banque de l'UE 2010 Test de stress La divulgation des résultats sur les banques " gains " gestion analyse l'impact que la divulgation de la Prospective 2010 Test de stress macroéconomique (ST) a sur le niveau des banques participantes opportuniste reporting. Plus précisément, il teste si la divulgation diminue et par conséquent l'opacité de la banque gains (établie de façon approximative par gestion et régularisation du revenu de référence pour le battre) testé les banques par rapport aux non-banques testées.Nous constatons que les banques qui entrent dans l'ère de réduire le niveau de leurs coups de référence. Dans la corroboration avec les résultats précédents, nous documentons que la divulgation de la ST réduit probablement les résultats de l'opacité des banques et gestionnaires de réduire les rapports opportunistes en raison du renforcement l'examen public. Ce document est le premier d'analyser l'impact que la divulgation de la ST Résultats a sur le niveau des gains des banques des pratiques de gestion et qu'elle ajoute à la littérature ST émergents.Dans l'ensemble, ma thèse jette de la lumière sur les questions actuelles et pertinentes qui concernent l'un des plus minutieusement examiné et critiqué les industries dans le monde. En analysant l'effet de différents ensembles de règlements sur les rapports financiers et sur l'évaluation des nombres de comptabilité, cette thèse apporte de nombreuses contributions à la littérature académique et jette de la lumière sur les effets pratiques de chevauchement des règlements dans l'UE. / The central theme of my PhD thesis is regulation under multiple forms. Specifically, I focus on settings impacted by mandatory, optional or self-developed regulation. All three chapters in the current document use as setting the banking industry in countries from the European Union (EU). In the last decade, the banking industry has faced several regulatory transformations that impacted the quantity and quality of the disclosed information. Moreover, the recent financial crisis had banks in the spotlight, given their central role in the fall of the markets.In the first chapter, "Does Basel II affect the Market Valuation of Discretionary Loan Loss Provisions?", I study the impact of the 2008 Basel lI Capital Accord implementation in the European Union. Basel II was intended to bring an enhanced level of transparency regarding banks' operations. Consequently, Basel II introduces an incentive for banks to (1) increase their forward-looking provisioning and (2) to reduce their opportunistic provisioning.In our setting, Basel II introduces incentives for managers to recognize less income-increasing discretionary loan loss provisions (DLLPs). The income-increasing DLLPs are important as they are recognized in the literature as especially opportunistic. These findings are of particular importance given the recent and forthcoming regulatory developments in the banking industry. I refer to the introduction of IFRS 9 in 2018 and that of Basel III in 2019. Our results highlight the need for accounting and banking regulators to coordinate their efforts with disregard to their innately different objectives.For my second chapter, "Has Basel II Induced Conservatism Reduced the Level of EU Banks' Earnings Management?" Basel II reduces discretion in provisioning that is used in the pre-adoption period for opportunistic reporting (to recognize income-increasing DLLPs for reaching earnings management objectives).The third chapter, "The Impact of the 2010 EU Bank Stress-test Results Disclosure on Banks' Earnings Management" analyzes the impact that the disclosure of the forward-looking 2010 macroeconomic stress-test (ST) has on the level of participating banks’ opportunistic reporting. Specifically, it tests if the disclosure reduces bank opacity and consequently earnings management (proxied by income smoothing and benchmark beating) for the tested banks relative to non-tested banks.We find that the banks which enter the ST reduce the level of their benchmark beating. In corroboration with the previous results, we document that the disclosure of the ST's results likely reduces banks' opacity and managers reduce the opportunistic reporting due to enhanced public scrutiny. This paper is the first to analyze the impact that the disclosure of the ST results has on the level of banks' earnings management practices and it adds to the emerging ST literature.Overall, my thesis sheds light on current and relevant issues that concern one of the most scrutinized and criticised industries in the world. By analyzing the effect of different sets of regulations on financial reporting and on the valuation of accounting numbers, this thesis brings numerous contributions to the academic literature and sheds light over the practical effects of overlapping regulations in the EU.

Mémoire numérisé par la Direction des bibliothèques de l'Université de Montréal.

Face à la complexité de leur environnement, les banques se voient à la fois bousculées et stimulées par les nouveaux entrants, et contraintes par le nouveau format réglementaire. Dans le secteur bancaire, la question de l’innovation, et plus encore son organisation et son pilotage, s’imposent ainsi comme des sujets majeurs de réflexion. Notre recherche doctorale se propose ainsi d’étudier le processus d’innovation d’une banque régionale de détail sous l’angle de la théorie des capacités dynamiques. Dans cette thèse, nous choisissons d’étudier cinq dispositifs organisationnels lancés à intervalles réguliers par une banque régionale de détail : le Crédit Agricole d’Aquitaine. Ces nouveaux dispositifs, internes et externes, ont pour objectif d’alimenter l’organisation-support en nouvelles connaissances. Nous proposons de lire ces pratiques au regard du modèle développé par Teece (2007) et de transposer les trois phases de son analyse (Sensing, Seizing, Transforming) au sein du cas étudié. Les résultats de cette thèse consistent, d’une part, à décrire une démarche naissante mais bien réelle d’innovation au sein de l’entité bancaire. D’autre part, nous recensons des difficultés de connexion entre ces dispositifs et l'organisation-support (diffusion des nouvelles connaissances, transformation des pratiques, évolution des comportements). Un autre intérêt de notre recherche est de démontrer la relative fragilité du modèle des capacités dynamiques de Teece (2007), celui-ci ne s’appliquant que partiellement au cas bancaire investigué. / Faced with the complexity of their environment, banks are both jostled and stimulated by new entrants, and constrained by the new regulatory format. In the banking sector, the question of innovation, and even more its organization and its management, are thus essential topics for reflection. Our doctoral research thus proposes to study the innovation process of a regional retail bank from the perspective of dynamic capacity theory. In this thesis, we choose to study five organizational initiatives launched at regular intervals by a regional retail bank: Crédit Agricole d'Aquitaine. These new devices, internal and external, aim to feed the support organization with new knowledge. We propose to read these practices in light of the model developed by Teece (2007) and to transpose the three phases of its analysis (Sensing, Seizing, Transforming) into the studied case. The results of this thesis consist, on the one hand, in describing a nascent but very real initiative of innovation within the banking entity. On the other hand, we identify difficulties of connection between these initiatives and the support organization (diffusion of new knowledge, transformation of practices, evolution of behaviors). Another interest of our research is to demonstrate the relative fragility of Teece's dynamic capacity model (2007), which only partially applies to the investigated banking case.

La culture et les méthodes chinoises restent encore aujourd’hui bien méconnues pour le monde non asiatique. Or, le système bancaire chinois est un mélange de culture et de traditions millénaires et de méthodes et concepts modernes, importés de l’étranger. Cet amalgame particulier est donc difficile à caractériser. L’objectif présent est de déterminer si le système bancaire chinois actuel, cœur du système financier du pays, peut être considéré comme le socle d’un modèle de capitalisme -selon la définition de la théorie de la régulation- aujourd’hui, ou s’il le sera demain à travers une analyse de son histoire, de sa structure et de l’évolution des réformes, jusqu’à l’implémentation de Bâle III et les réformes de Wenzhou. De nombreux experts s’accordent à penser que le système bancaire nécessite des réformes profondes, dont notamment le retrait de l’Etat et une plus grande ouverture. Ce type de réforme bouleverserait cependant les rapports institutionnels. L’Etat devrait laisser une place beaucoup plus importante au marché et le socle que constitue le système bancaire actuel serait alors méconnaissable. Si les dernières réformes chinoises montrent une réelle volonté politique de libéralisation du secteur financier chinois, celles-ci soulignent également les obstacles auxquels sont confrontés les acteurs du système. Les méthodes d’implémentation suggèrent non pas la caractéristique d’un modèle ou d’une culture mais bien une volonté, de permettre à l’Etat de rester l’institution dominante. / The Chinese culture and methods are still unknown for the non-Asian world. Besides, the Chinese banking system is a merge of culture and ancient traditions and modern methods and concepts imported from abroad. This particular mix is difficult to characterize. The objective of this thesis is to ascertain if the current Chinese banking system, heart of the country's financial system, can be considered as the core of a model of capitalism as defined by the Regulation Theory - today or tomorrow- through an analysis of its history, structure and evolution up to the implementation of Basel III and Wenzhou’s reforms. Many experts agree that the banking system requires deep reforms, including the withdrawal of state control and a greater openness. However, this type of reform would transform deeply the institutional relationships. If the government allows a much more powerful market institution then the core of the current banking system would be changed beyond recognition. Recent Chinese reforms show a real political will to liberalize the Chinese financial sector, but they also highlight the obstacles faced by actors of the system. Besides, the implementation methods don’t suggest characteristics of a model or culture but a strong willingness of the state to remain the dominant institution.

Le prestataire de services bancaires ou financiers et son client doivent savoir si le professionnel agit dans la zone d'activité attribuée par l'agrément des autorités compétentes, l'exercice irrégulier étant passible de sanctions. L'étude procède en première partie à une délimitation spatiale de la zone d'efficacité internationale des dispositions françaises relatives aux monopoles bancaires et financiers, et rattache les activités déployées audit marché en seconde partie. La délimitation spatiale de la zone d'activité conduit à celle du marché ouvert au prestataire qui souhaite exercer en France et hors de France. Sans omettre l'influence des textes communautaires et internationaux, il faut vérifier que tous ces textes s'appliquent de façon territoriale et non pas personnelle. C'est la pluriterritorialité. Ensuite, il faut examiner l'éventuelle application hors des limites spatiales primitives de chaque texte, soit l'extraterritorialité ou la territorialité par prolongement...

De prime abord, l'avènement de la mondialisation, l'ouverture des barrières à la concurrence, la saturation des marchés, etc., ont instauré un environnement turbulent et multidimensionnel porteur à la fois d'opportunités et de menaces. En outre, le changement au niveau des comportements et des attitudes (plus éduqué, plus exigent) du consommateur. Face à cette nouvelle conjoncture et pour sa survie l'entreprise doit tenir compte de son environnement et réajuster sa stratégie vis-à-vis de ses clients. Il est évident que, certains secteurs sont plus concernés que d'autres. En effet, les entreprises de services sont plus visées que d'autres vu les spécificités (l'intangibilité, l'inséparabilité et l'hétérogénéité) des produits et des services qu'elles offrent. Dans ce contexte, les banques sont invitées à réajuster leur approche auprès de leurs clients ceci en bâtissant des relations plus étroites, plus personnalisées et qui s'étalent sur le long terme dans le but d'assurer leurs fidélités. C'est dans ce cadre que s'articule notre problématique de recherche et qui se présente comme suit: Comment réussir à implanter au sein d'une organisation (culture, structure et individus) une approche relationnelle et à quel point peut-on en bénéficier? Pour mener à bien cette recherche, une étude quantitative a été réalisée, et au moyen d'une enquête à domicile avec un questionnaire auto administrée destinée aux employés (cadres, agents ...) de 40 banques (sièges et succursales) oeuvrant au sein de l'industrie bancaire de la région métropolitaine de Montréal. Les résultats obtenus démontrent que: Les six variables retenues comme favorisant la réussite de l'implantation de l'approche relationnelle ont eu effectivement un impact significatif, il s'agit de: la confiance, l'engagement, la flexibilité, l'orientation à long terme, la résolution des conflits et les technologies de l'information. Les six variables retenues comme contraignant la réussite de l'implantation de l'approche relationnelle, cinq d'entre elles ont eu effectivement un impact significatif, il s'agit de: La culture, la communication, le personnel en contact, la perception des coûts de transfert et les bénéfices de l'échange. Quant aux bénéfices qui en découlent de la réussite de l'implantation de l'approche relationnelle, toutes les variables retenues dans notre étude se sont avérées significatives, à savoir: la qualité de service, l'image de marque et la fidélité. ______________________________________________________________________________ MOTS-CLÉS DE L’AUTEUR : Approche relationnelle, Marketing relationnel, Marketing bancaire.

L'analyse par le biais des options réelles est un domaine qui a suscité un grand intérêt depuis une dizaine d'années. Elle a touché plusieurs champs de spécialisation à savoir la finance, l'économie, le marketing, ... Ce qui nous intéresse dans le présent mémoire est de savoir comment l'approche des options réelles s'intègre dans le domaine des décisions d'investissement et plus précisément dans sa gestion. En se basant seulement sur l'estimation des cash-flows futurs, l'investisseur néglige l'interdépendance entre la réalisation des cash-flows et le comportement futur du gestionnaire. La gestion active des investissements confère une marge de manoeuvre à l'investisseur pour répondre aux changements dans l'environnement économique. L'analyse recourant aux options réelles a l'avantage de permettre plus de flexibilité au gestionnaire. En effet, elle lui donne la possibilité de réviser ses décisions antérieures en faveur de celles qui vont lui permettre d'ajouter de la valeur à la firme, d'amplifier ses recettes ou bien de limiter ses pertes. La littérature financière nous fournit plusieurs types d'options réelles. Ces dernières options sont une autre façon de voir et d'analyser la décision d'investissement qui doit être gérée pour répondre aux changements dans un environnement caractérisé par un contexte d'incertitude. Ceci met en évidence le rôle de l'incertitude dans la prise de décision. La prise en compte de l'incertitude nous amène à la conclusion que plus l'incertitude est grande, plus la valeur de l'attente est élevée et plus la décision d'octroi de crédit est retardée. Nous chercherons dans ce mémoire à comprendre comment l'incertitude influence l'octroi du crédit des banques commerciales canadiennes. Plus précisément, on va essayer de détecter l'effet de cette incertitude sur l'octroi de crédit par le biais de l'intégration et l'analyse du principe de l'option d'attente. Dans notre étude canadienne nous allons nous référer à l'étude américaine faite par les deux auteurs Choi et Smith (2002). Cette dernière étude nous servira comme appui pour comparer ses résultats avec ceux issus de notre étude canadienne. Nous allons exprimer l'incertitude dans le cadre bancaire une fois par la corrélation entre les revenus d'intérêt et les frais d'intérêts plus les provisions pour perte sur prêts et une autre fois par la variance de la marge d'intérêt nette après provision pour perte sur prêts. Notre souci est de savoir si l'étude qu'on mènera sur les 8 banques canadiennes confirme et vérifie la théorie des options réelles et plus précisément l'impact du changement dans le niveau d'incertitude sur la valeur d'attente et par la suite sur l'activité de crédit bancaire. Pour arriver à notre but, notre première étape sera d'introduire la notion des options réelles dans une première partie théorique et dans une deuxième étape nous essayerons de vérifier notre problématique dans la partie résultats empiriques. Le premier chapitre sera consacré à la revue de littérature où nous allons exposer les différents types des options réelles qui ont été mentionnées dans la littérature financière. Ensuite nous exposerons celles les plus fréquentes à savoir l'option d'attente, l'option de croissance, l'option d'abandonner le projet et l'option d'échange en mettant l'accent spécifiquement sur l'option d'attente. Le deuxième chapitre portera sur l'investissement bancaire et ses caractéristiques, sur ce qui le différencie des autres types d'investissement. Nous allons nous intéresser aussi à l'incertitude dans le cadre bancaire et à ses sources puisque c'est la variable principale à partir de laquelle nous estimons le comportement de l'activité bancaire en matière d'octroi de crédit. Le troisième chapitre consistera, dans une première étape, à exposer le modèle théorique et les hypothèses que nous testerons dans notre étude canadienne. Alors que dans une deuxième étape, nous allons développer la méthode utilisée pour vérifier notre problématique. Dans la dernière partie consacrée aux résultats empiriques, nous testons les hypothèses avancées dans le troisième chapitre et à partir desquelles nous pouvons qualifier la relation qui peut exister entre l'activité de crédit et l'incertitude. Dans cette partie, nous comparons les résultats de l'étude américaine à ceux obtenus à partir des données canadiennes.

Dans mon étude, j'ai visé la question concernant les déterminants de l'investissement Direct à l'étranger, dans le secteur bancaire libanais couvrant la période d'après-guerre. Pourquoi le secteur bancaire libanais? Il faut savoir que l'activité bancaire au Liban a vu son essor depuis l'indépendance (les années 40 du siècle dernier) quand tous les mouvements des capitaux et les opérations d'échanges furent légalisés. La promulgation de la loi du secret bancaire en 1956 avait souligné un évènement de la plus haute importance, ce qui se répercuta positivement sur l'évolution du secteur bancaire libanais. Le Liban est alors devenu un asile sûr pour les capitaux qui affluèrent du monde arabe, en l'an 1965 une centaine de banques libanaises et étrangères étaient en activité dans le pays des cèdres. Dans l'étude des documents, j'ai identifié un groupe de variables qui ont leur effet sur l'(IDE). Ces variables sont classifiées en trois groupes ; la motivation du pays hôte, les risques du pays hôte, et les déterminants des firmes de l'(IDE). En se basant sur l'étude des documents, j'ai développé un cadre conceptuel qui consiste à étudier les effets de certaines variables sur l'acte de percevoir le risque, selon les investisseurs étrangers, durant la procédure de la décision prise pour l'investissement en la comparant avec la perception du risque que les investisseurs possèdent au temps présent. Ces variables furent classifiées selon quatre groupes: les spécificités de la firme-mère, le contexte social et économique du pays, les risques politiques, les sources financières locales. Puis j'ai développé onze hypothèses pour l'utilisation d'un questionnaire-test. Tandis que pour l'enquête, j'ai sélectionné trente et une banques actuelles, choisies de la liste des banques commerciales actives, donnée par la banque centrale. Parmi ces banques il existe des banques commerciales étrangères (arabes et non arabes), et les banques commerciales libanaises sous un contrôle étranger (arabe, et non arabe). Le questionnaire fut dirigé vers des individus ayant des postes de cadre supérieur dans les banques, et jouent le rôle majeur dans les décisions radicales de prise de position dans l'investissement. Dans l'analyse, j'ai utilisé des procédures d'univariante et de bivariante pour tester l'hypothèse, ceci me laissa conclure les résultats suivants: -Les banques arabes sont toujours en tête de liste des banques étrangères, car le secteur bancaire dériva vers Beyrouth la majorité des capitaux arabes provenant du Crelfe. -Le Liban possède heureusement une culture vivace d'entrepreneur, innée et naturelle. -La loi du secret bancaire, consiste un facteur essentiel dans les décisions d'investissement dans le secteur bancaire libanais, cette loi est devenue la pierre angulaire dans l'attraction d'un grand nombre de capitaux étrangers. -La plupart des banques étrangères a clairement souligné son mécontentement de la lenteur de la procédure administrative libanaise, pour obtenir des permis des autorités étatiques. -La force ouvrière libanaise hautement éduqués constitue un facteur important dans l'attraction des (IDE), elle continue son training continuel, et son éducation de mise à jour. -Le secteur bancaire utilise le Hi-tec intensivement et s'améliore progressivement. -La majorité des banques étrangères adoptent le système de « la subsidiaire possédante en majorité » comme mode de travail en tant que : implication première. Ceci réduit en premier lieu le risque de perdre le contrôle, et en second lieu ce système donne à la banque une gérance serrée des opérations qui se font dans des pays différents. -Le pays d'origine et la densité de la firme-mère n'ont aucun effet signifiant sur l'(IDE) dans le secteur bancaire libanais. -L'expérience internationale de la firme-mère a un effet positif sur l'(IDE). -La taille du marché et la croissance sont positivement en relation avec le niveau du (IDE). -Les conditions économiques ne possèdent aucun effet sur (IDE) dans le secteur bancaire libanais. -Les risques politiques ont un effet négatif sur (IDE). -Les qualités et le niveau d'éducation chez les employés de ce secteur, influent le volume des revenus de (IDE). ______________________________________________________________________________