A fraude nos negócios do âmbito empresarial causa temor para a alta direção das organizações, devido à complexidade e ao dinamismo dos processos corporativos, que ensejam ao descontrole da ética de responsabilidade. Contudo, as agências reguladoras, juntamente com as entidades de fiscalização e padronização, bem como os órgãos de repressão aos crimes de corrupção, estão promovendo a integridade nas empresas através das exigências da governança corporativa na administração, com foco na lisura e competência da gestão. Nesse contexto, o sistema de compliance tem função essencial para assegurar a conformidade com as determinações legais, e colaborar na implementação de controles efetivos que aprimoram os fundamentos da governança. Diante disso, esta pesquisa buscou avaliar os sistemas de compliance alinhados com a governança corporativa, utilizados nas empresas de capital aberto e com ações na BM&F Bovespa, localizadas na Região da Serra Gaúcha. Para desenvolver esta pesquisa qualitativa de natureza exploratória, foi realizado um estudo bibliográfico preliminar sobre o tema, a fim de identificar os principais conceitos e encontrar um instrumento válido para a coleta de dados. Destarte, foram realizadas entrevistas com os profissionais especializados das empresas selecionadas, utilizando-se de instrumento semiestruturado definido a priori embasado no Programa Pró-Ética do CGU, e utilizado o procedimento de triangulação com os dados secundários e restritos que foram disponibilizados para a análise, discussão e validação das informações. Os resultados obtidos revelam que as empresas se utilizam do compliance para estabelecer o rigor necessário, a fim de atender tanto as diretrizes internas para a governança corporativa, quanto às normas e leis em vigor. Contudo, a governança corporativa isolada contém técnicas inerentes aos princípios das boas práticas conceituadas pelo IBGC, com o propósito de responder às necessidades de cumprimento às regras de integridade nos negócios, porém com menos rigidez em relação ao compliance. Desse modo, foi possível desenvolver o diagrama conceitual que sintetiza de forma empírica as interações dos mecanismos de compliance com a governança corporativa, fundamentado pelos conceitos teóricos, a fim de constatar a relevância da implementação do sistema de compliance para sustentar com efetividade os princípios da governança corporativa e garantir a ética empresarial. / Fraud in business causes fear for the top management oversight of organizations, due to the complexity and dynamism of corporate processes, which lead to a lack of control of the ethics of responsibility. However, regulatory agencies, along with oversight and standardization bodies, as well as corruption crackdown bodies, are promoting corporate integrity through the requirements of corporate governance in management, with a focus on management readiness and competence. In this context, the compliance system has a key role to ensure compliance with legal requirements, and to collaborate in the implementation of effective controls that improve the fundamentals of governance. Therefore, this research aimed to evaluate compliance systems aligned with corporate governance, used in publicly traded companies and with shares in BM & F Bovespa, located in the Serra Gaúcha Region. In order to develop this qualitative research of an exploratory nature, a preliminary bibliographic study on the subject was carried out in order to identify the main concepts and to find a valid instrument for the data collection. Thus, interviews were conducted with the specialized professionals of the selected companies, using a semistructured instrument defined a priori based on the Pro-Ethics Program of the CGU, and used the triangulation procedure with the secondary and restricted data that were made available for the analysis, discussion and validation of information. The results show that companies use compliance to establish the required rigor in order to comply with both the internal guidelines for corporate governance and the rules and laws in force. However, isolated corporate governance contains techniques inherent in IBGC principles of good practice, in order to respond to compliance requirements to business integrity rules, but with less rigidity in relation to compliance. In this way, it was possible to develop the conceptual diagram that empirically synthesizes the interactions of compliance mechanisms with corporate governance, based on theoretical concepts, in order to verify the relevance of the implementation of the compliance system to effectively support the principles of governance corporate ethics and ensure business ethics.

Submitted by José Andrade Moura Neto (jamouraneto@hotmail.com) on 2017-09-06T17:44:55Z No. of bitstreams: 1 Dissrt. Moura Neto.pdf: 786905 bytes, checksum: 7103c2e0d4ae857739a32df06c1f55c4 (MD5) / Approved for entry into archive by Janete de Oliveira Feitosa (janete.feitosa@fgv.br) on 2017-09-14T20:39:58Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Dissrt. Moura Neto.pdf: 786905 bytes, checksum: 7103c2e0d4ae857739a32df06c1f55c4 (MD5) / Made available in DSpace on 2017-09-29T18:38:07Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Dissrt. Moura Neto.pdf: 786905 bytes, checksum: 7103c2e0d4ae857739a32df06c1f55c4 (MD5) Previous issue date: 2017-09-01 / Purpose – The purpose of this work is to evaluate the influence of self-efficacy in negotiation on ethical behavior. Additionally, this research aims to identify a mediator that justifies this effect. Design/Methodology - The research was divided into two independent experiments. Initially, self-efficacy in negotiation was manipulated, being half in high and half in low self-efficacy. After that, in these two groups, ethically questionable behavior was measured in a virtual interactive negotiation. The second study had a 2x2 experimental design. Firstly, self-efficacy was manipulated. Subsequently, moral disengagement was manipulated. So, as in the first study, ethically questionable behavior was measured in an interactive negotiation. Findings – We have shown that self-efficacy is negatively related to ethically questionable behavior in negotiations. In addition, we have identified that ethically questionable behavior in a negotiation is mediated by moral disengagement. Research limitations - The main limitation of this research is that it is based on a virtual negotiation. In addition, it is a distributive negotiation or bargain. Future research can evaluate these results in a context of real interaction between individuals and in integrative negotiations. Practical implications - From these results, organizations can identify a potential cause of ethically questionable behavior. Thus, acting in the self-efficacy of their representatives in negotiations can deactivate mechanisms involved in the moral disengagement of those with low levels of self-efficacy. Social implications - By identifying sources of unethical behavior, organizations can avoid dishonest behavior among their employees and contribute to more ethical negotiations in the society. Additionally, they can reduce the probability of corporate and social ethical scandals and, for instance, reduce the damage to their company. Originality - To our knowledge, this is the first study that relates self-efficacy in negotiations and ethics. / Objetivo- Este estudo pretende avaliar a influência da autoeficácia em negociação sobre o comportamento ético. Ainda, busca identificar um mediador psicológico que justifique esse efeito. Metodologia – A pesquisa dividiu-se em dois experimentos independentes. No primeiro, a autoeficácia em negociação foi manipulada nos participantes, sendo metade em alta e a metade em baixa autoeficácia. Após isso, nesses dois grupos, foi medido o comportamento eticamente questionável, em uma negociação interativa virtual. O segundo estudo teve desenho experimental 2x2, tendo sido a autoeficácia manipulada em um primeiro momento. Subsequentemente, o desengajamento moral foi manipulado. Então, tal como no primeiro estudo, o comportamento eticamente questionável foi medido em uma negociação interativa. Resultados – Foi demonstrado que a autoeficácia está negativamente relacionada ao comportamento eticamente questionável em negociações. Além disso, identificamos que o comportamento eticamente questionável em uma negociação é mediado pelo desengajamento moral. Limitações – A principal limitação da pesquisa é que se baseia em uma negociação virtual. Adicionalmente, trata-se de uma negociação distributiva ou barganha. Pesquisas futuras podem avaliar esses resultados em um contexto de interação real entre indivíduos e em negociações integrativas. Contribuições práticas – A partir desses resultados, as organizações podem identificar uma causa potencial de comportamento eticamente questionável. Sendo assim, ao atuar na autoeficácia de seus representantes em negociações podem desativar mecanismos envolvidos no desengajamento moral daqueles com baixos níveis de autoeficácia. Contribuições sociais – Ao identificar focos de intervenção, as organizações podem atuar na construção social de negociações mais éticas e honestas. Adicionalmente, diminuir a probabilidade de escândalos corporativos e reduzir os danos causados à empresa. Originalidade – Pelo nosso conhecimento, este é o primeiro estudo que relaciona autoeficácia em negociações e ética.

Made available in DSpace on 2010-04-20T20:51:26Z (GMT). No. of bitstreams: 3 74551.pdf.jpg: 23279 bytes, checksum: f4a4e89fe8b61220f19769d111456ba2 (MD5) 74551.pdf: 839156 bytes, checksum: 0a7aaa63c0085ccff88f9e2760983352 (MD5) 74551.pdf.txt: 434868 bytes, checksum: e7f47b453efae26cc9c3ff4dad1f3449 (MD5) Previous issue date: 2003-03-17T00:00:00Z / Ao tratar de tema tão amplo e complexo como é a ética, buscou-se delimitar o seu foco de estudo no ensino da ética nos cursos de administração, e na análise da literatura existente. O estudo mostra um amplo panorama do desenvolvimento da ética até os dias de hoje. A origem e aplicação da ética nos negócios e o conceito de responsabilidade social, mostrando a importância da ética nos negócios. Através da análise de uma pesquisa sobre o tema, procurou-se mostrar o retrato ensino da ética em cursos de graduação em administração, e apresentar sugestões que contribuam para o desenvolvimento do tema.

Made available in DSpace on 2010-04-20T20:51:29Z (GMT). No. of bitstreams: 3 83915.pdf.jpg: 19618 bytes, checksum: fe8d0ad2af7e09d758b1cdd40109ad88 (MD5) 83915.pdf: 1301283 bytes, checksum: d7cce205d6b947be62e370adac38d342 (MD5) 83915.pdf.txt: 237809 bytes, checksum: b60aa3e9572111b63ccd0aa931651f9c (MD5) Previous issue date: 2004-05-12T00:00:00Z / A temática da ética empresarial vem despertando bastante interesse no meio acadêmico e também na sociedade em geral. Entre os que defendem o valor da ética empresarial, há aqueles que o fazem por uma questão de correção moral. Contudo, assoma na literatura de negócios uma visão mais instrumental da ética empresarial, identificando-a como fator de diferenciação de marcas, fidelidade do consumidor e conseqüente estabilidade dos fluxos financeiros. Aqui se empreendeu uma investigação empírica em cinco capitais brasileiras com o objetivo de relacionar a 'Importância Atribuída pelo Consumidor ao Comportamento Ético Empresarial' e as Expectativas do Consumidor acerca do Comportamento Ético Empresarial', por um lado, e a 'Propensão do Consumidor a Recompensar o Comportamento Ético Empresarial’ e a ‘Propensão do Consumidor a Punir o Comportamento Antiético Empresarial’, por outro. Para tanto, adotaram-se as escalas propostas por CREYER e ROSS Jr. (1997). Concluiu-se: a) pela necessidade de revê- las, tornando-as mais adequadas ao cenário brasileiro; b) pela falta de relação causal entre os construtos do modelo proposto.

Submitted by Estagiário SPT BMHS (spt@fgv.br) on 2013-08-08T14:52:16Z No. of bitstreams: 1 Nickolas Marcon - A Conduta Ética na Defesa da Concorrência .pdf: 189211 bytes, checksum: 45d64c4c0355517417ae8454816a1d30 (MD5) / Approved for entry into archive by Estagiário SPT BMHS (spt@fgv.br) on 2013-08-08T14:52:29Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Nickolas Marcon - A Conduta Ética na Defesa da Concorrência .pdf: 189211 bytes, checksum: 45d64c4c0355517417ae8454816a1d30 (MD5) / Approved for entry into archive by Estagiário SPT BMHS (spt@fgv.br) on 2013-08-08T14:52:54Z (GMT) No. of bitstreams: 1 Nickolas Marcon - A Conduta Ética na Defesa da Concorrência .pdf: 189211 bytes, checksum: 45d64c4c0355517417ae8454816a1d30 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-08-08T14:53:02Z (GMT). No. of bitstreams: 1 Nickolas Marcon - A Conduta Ética na Defesa da Concorrência .pdf: 189211 bytes, checksum: 45d64c4c0355517417ae8454816a1d30 (MD5) Previous issue date: 2008-07 / O presente estudo analisa a absorção dos conceitos de defesa da concorrência na ética pessoal de executivos das áreas comerciais de uma grande empresa monopolista. A estratégia que visa à defesa da concorrência é revista para o caso de uma empresa dominante de mercado, cujos planos de marketing devem prever as limitações impostas pela lei, adotando ações para diminuir o risco de infrações. O pressuposto básico da pesquisa é o de que o comprometimento com as práticas de conduta para defesa da concorrência deve estar disseminado entre os valores éticos dos funcionários e, sobretudo, dos gestores, minimizando o risco de problemas criados por decisões tomadas sob pressão, sem tempo hábil para consultas às áreas jurídicas. As conseqüências de atitudes equivocadas dos executivos que atuam diretamente nas áreas de comercialização motivaram a realização de uma pesquisa para estudar a disseminação desses valores morais entre a força de trabalho de uma empresa monopolista. Os conflitos morais esperados entre a busca pela rentabilidade e aumento da participação no mercado versus as atitudes contenciosas de práticas comerciais agressivas foram examinados sob a ótica da sua inspiração filosófica. As convicções éticas entre os gestores de áreas cujas atuações são potencialmente sensíveis às sanções previstas nas normas de conduta antitruste vigentes no país foram pesquisadas através de entrevistas qualitativas semi-estruturadas. O resultado final comprova que os conceitos de defesa da concorrência estão bem sedimentados na ética pessoal dos gestores da empresa pesquisada, minimizando o risco de ações que gerem infrações à legislação do tema. Como resultados secundários da pesquisa, foram obtidos dados que poderão auxiliar em outras análises complementares ligando a presença de valores éticos de boa conduta concorrencial ao cargo exercido na empresa, tempo de experiência e ganhos monetários percebidos. Outra sugestão para estudos futuros seria a extensão da pesquisa para análise da eficiência de programas semelhantes em outras empresas. / The present study analyzes the absorption of the concepts of free market defense in the executive’s moral values of the commercial areas of a great monopolist company. The strategic view to the free market defense is reviewed for the case of a dominant market company, whose marketing plans must foresee the limitations imposed by the antitrust law, having adopted action to lower law infractions risk. The basic assumption of the study was that the compromise with the behavior for free market defense must be spread in the ethical values of the employees and, over all, the managers, minimizing the risk of problems created by decisions taken under pressure, without skillful time for consultations to the legal areas. The consequences of wrong attitudes of the managers who directly act in the commercial areas motivated the accomplishment of a research to study the dissemination of these moral values in the employees of a monopolist company. The moral conflicts expected between the search for the economic results and, on the other side, the commercial usage of litigious attitudes were examined under the optics of its philosophical inspiration. The ethical values of the managers of areas whose performances are potentially sensible to the sanctions foreseen in the effective antitrust behavior in the country were searched by means of half-structuralized qualitative interviews. The final result shows that the competition protection concepts are solid into the staff of managers ethics of the company investigated, minimizing the risk of actions that could generate law violations. Secondary results were data that can help in another complementary research linking the presence of free market defense ethical values with the organization position, professional experience and monetary earnings. Another suggestion for future studies would be the extension of the research to analyze the efficiency of similar programs in other companies.

Submitted by Claudio Manfredi (cafmanfredi@msn.com) on 2013-10-09T18:20:09Z No. of bitstreams: 1 EBAPE-MEX2011-Dissertação-Manfredi,CAF.pdf: 2229754 bytes, checksum: 41145bff33a84b8375d5b1386db67bd7 (MD5) / Approved for entry into archive by Janete de Oliveira Feitosa (janete.feitosa@fgv.br) on 2013-10-09T20:24:09Z (GMT) No. of bitstreams: 1 EBAPE-MEX2011-Dissertação-Manfredi,CAF.pdf: 2229754 bytes, checksum: 41145bff33a84b8375d5b1386db67bd7 (MD5) / Approved for entry into archive by Marcia Bacha (marcia.bacha@fgv.br) on 2013-10-11T17:56:12Z (GMT) No. of bitstreams: 1 EBAPE-MEX2011-Dissertação-Manfredi,CAF.pdf: 2229754 bytes, checksum: 41145bff33a84b8375d5b1386db67bd7 (MD5) / Made available in DSpace on 2013-10-11T17:57:32Z (GMT). No. of bitstreams: 1 EBAPE-MEX2011-Dissertação-Manfredi,CAF.pdf: 2229754 bytes, checksum: 41145bff33a84b8375d5b1386db67bd7 (MD5) Previous issue date: 2013-04-18 / Companies seek to create an enabling context in which trust is a predominant element . In 2002, after the well - known corporate governance scandals, the Congress of the United States of America (USA) enacted the Sarbanes - Oxley Act (SOx), in order to protect investors and reestablish the shaken confidence. U.S. public companies were forced to adopt corporate codes of ethics, ensuring maximum effectiveness in preventing frauds committed by their employees, subject to heavy civil and criminal penalties for both companies and their executives. This study aims to assess the effectiveness of the Co rporate Codes of Ethics ( CC E) by the perception of Brazilian employee s of Brazilian national companies subject to comply with S o x . Based on the model described by Singh (2011), 18 independent variables of CCE’ effectiveness were analyzed . The results reve aled that 84.4% of the questionnaire respondents positively evaluated the C CE of their respective companies. But the model of Singh (2011) did not fully reflect the factors identified by him , allowing the proposi tion of a new model of effectiveness of the CCE . Further research should include an analysis of the Brazilian cultural aspects that may impact the effectiveness of the EEC. Case studies regarding the universe of employees of one sole public company should be conducted , aiming to provide a n actual diagnosis of the effectiveness of its code of ethics. / As empresas buscam criar um contexto capacitante no qual a confiança é elemento preponderante para tais objetivos. Em 2002, após os conhecidos escândalos de governança corporativa, o Congresso dos Estados Unidos da América (EUA) sancionou a Lei Sarbanes-Oxley (SOx), com o objetivo de proteger os investidores e resgatar a confiança abalada. Empresas norte-americanas de capital aberto foram obrigadas a adotar códigos de ética corporativos, garantindo a máxima efetividade na prevenção de fraudes praticadas por empregados, sob pena de pesadas sanções cíveis e criminais para as empresas e seus executivos. O presente estudo visa verificar a efetividade dos Códigos de Ética Empresarial (CEE) na percepção do empregado brasileiro de empresa nacional subordinada à SOx. Com base no modelo de Singh (2011), foram analisadas 18 variáveis independentes de efetividade dos códigos de ética corporativos. Os resultados revelaram que 84,4% dos respondentes ao questionário avaliaram positivamente os CEE de suas respectivas empresas. Mas o modelo de Singh (2011) não refletiu integralmente os fatores por ele identificados, permitindo a proposição de um novo modelo de efetividade dos CEE. Novas pesquisas deverão contemplar a análise dos aspectos culturais brasileiros que podem impactar na efetividade dos CEE. Estudos de caso, considerando o universo de funcionários de uma única empresa, poderão aprofundar as pesquisas sobre o tema, além de possibilitar à empresa estudada um diagnóstico mais real da efetividade de seu código de ética.

Este trabalho analisou a relação entre a ética e a tomada de decisão do executivo, apresentando como o profissional de gestão pode contribuir para construir um ambiente de confiança e como este ambiente administrativo pode influenciar suas tomadas de decisões. Para tanto, foi apresentada a definição de ética e a sua distinção da moral, além da história da ética empresarial até os dias atuais. Posteriormente, foram apresentadas discussões sobre a ética empresarial a partir do profissional de gestão e uma abordagem a respeito da sua formação e da relação entre ética e tomada de decisão. A construção de um ambiente de confiança parte das relações existentes entre os envolvidos. Neste sentido, foi apresentada uma introdução a este tema a partir de pesquisas voltadas para o mundo das empresas. Além disso, foi apresentado o tema de confiança como contribuição para um ambiente mais harmônico, além de proporcionar parâmetro para a conduta ética do gestor. Foi ressaltada também a importância de decisões éticas do gestor principal da organização, bem como apresentados passos para que se possa tomar decisões éticas. Com isso, foi percebida a necessidade do gestor em proporcionar ao trabalho um ambiente ético e de confiança. / This study examined the relationship between ethics and decision making of the executive, showing how professional management can help to build an environment of trust and how this administrative environment can influence their decisions. To this end, we presented the definition of ethics and their moral distinction, beyond the history of business ethics to the present day. Subsequently, discussions were presented on business ethics from professional management and an approach about his training and the relationship between ethics and decision making. Building an environment of trust part of the relationship between those involved, in this sense, was presented an introduction to this topic from research for the business world. In addition, the subject was presented trust as a contribution to a more harmonious, and provide a parameter for the ethical conduct of the manager. Was emphasized also the importance of ethical decisions of primary manager of the organization, as well as steps presented so that one can make ethical decisions. Accordingly, a need was perceived to provide the manager to work an ethical and trustworthy.

The research analyzes the construction of the fair market in Brazil and the world, their action dynamics and logic of some of its major institutions in the global and national context, triggering decisions and actions that define this new market model. The study is an exploratory and descriptive research conducted through content analysis of documents of the surveyed agents (FLO, WFTO, FACES DO BRASIL and MTE) representing the national and international model. These agents defend an alternative to the conventional market model and seek a more equitable, inclusive and fair trade. However, it has parameters and different perspectives in their application. The international model is presented as an alternative marketing model, while the Brazilian as a public policy for the projects of solidarity economy. Based on the collected data was an attempt to create a fair trade sociology addressing key concepts for the understanding of the object. Justice and market ideas were accessed to reflect how they are perceived by the surveyed agents. In addition, an analysis carried the light of economic sociology, specifically with Granovetter and Bourdieu that produced analytical tool that contribute to the perception of the various elements of the fair trade market. Thus it was realized that even under the same trade fair naming the models studied have different perspectives on its operation. Allowing states that the social construction of models directly influence how they will be achieved. / Fundação de Amparo a Pesquisa do Estado de Alagoas / Coordenação de Aperfeiçoamento de Pessoal de Nível Superior / A pesquisa analisa a construção do mercado justo no Brasil e no mundo, de suas dinâmicas e da lógica de ação de alguns de suas principais instituições no contexto mundial e nacional, deflagrando decisões e ações que delimitam esse novo modelo de mercado. O estudo é uma pesquisa exploratória e descritiva realizada através de analise de conteúdo de documentos dos agentes pesquisados (FLO, WFTO, FACES DO BRASIL e MTE) que representam o modelo nacional e internacional. Esses agentes defendem um modelo de mercado alternativo ao convencional e buscam um comércio mais equitativo, inclusivo e justo. Com base nos dados coletados foi realizada uma tentativa de criar uma sociologia do comércio justo abordando conceitos essenciais para a compreensão do objeto. Foram acessadas ideias de justiça e mercado para refletir como elas são percebidas pelos agentes pesquisados. Mais especificamente, foi realizada uma analise a luz da sociologia econômica, com Granovetter e Bourdieu que produziram ferramenta analíticas que contribuem para a percepção dos diversos elementos do mercado fair trade. Dessa forma foi percebido que mesmo sob a mesma nomenclatura de comércio justo os modelos estudados apresentam perspectivas diferentes sobre seu funcionamento. Permitindo afirmar que a construção social dos modelos influencia diretamente na forma como eles serão concretizados.

Made available in DSpace on 2010-04-20T20:08:27Z (GMT). No. of bitstreams: 0 Previous issue date: 1994-05-30T00:00:00Z / The advertising ethics has been analyzed under companies' and agencies' perspective. Little has been found in what the consumer's view is concerned. This thesis aims to analyze the consumers' opinion respecting TV ads, under the light of the natural right, the Code of Consumer's Defense and the Code of Advertising Self-Regulation in Brazil. Theexploratory study serves as foundation to future studies, which are becoming urgent and necessary, considering the', ethical formation of a huge young population in the country. / A ética na propaganda tem sido analisada do ponto de vista dos anunciantes e das agências. Pouco, no entanto, se encontra no tocante à ótica do consumidor. A presente tese tem como objetivo analisar a opinião dos consumidores a respeito de comerciais veiculados na televisão, à luz do direito natural, do Código de Defesa do Consumidor e do código de Auto-Regulamentação Publicitária. o estudo exploratório serve de base para estudos ulteriores, que se fazem necessários e urgentes, tendo em vista·a formação ética de um enorme contingente de jovens existentes no País.

Made available in DSpace on 2010-04-20T20:08:27Z (GMT). No. of bitstreams: 0 Previous issue date: 2001-04-25T00:00:00Z / Trata dos desafios e possibilidades à emancipação da ética nas empresas numa era determinada pela razão instrumental e econômica, que tem orientado quantitativamente as decisões empresariais. Aborda o regaste da condição humana através da mudança na lógica da mudança, adotando a razão substantiva como requisito básico ao desenvolvimento ético das empresas.