我國有現代銀行之設，如自清光緒二十二年（西元一八九六年）之中國通商銀行，迄今已有七十餘年的歷史。當時我國的工商企業不發達，由過去的錢莊，票號或當舖而有了西方最新式的銀行，自然是一大革新，其能順應當時工商社會之需，自不待言。七十歲年來，時代在前進，經濟在發展，社會在演變，而銀行的管理組織與業務處理，大體上，還是一仍舊貫，變動甚少。以現行的銀行法來說，是民國二十年制訂的，沿用至今已歷四十年之久，四十年前，我國尚是一個以農為主的社會，而現在已逐漸工業化了，此一銀行法已不能完全適應目前的需要；由於電子計算機的普及，銀行作業方式也起了革命性的轉變。放款方面，因為太注重抵押品，致被外人譏為當舖；可是另一方面，逾期放款太多的呼聲，卻又不絕於耳。五十九年度接連發生了幾件弊案，更顯示銀行已經到了應該徹底革新的時候。 為了全面策劃銀行業務的現代化，以加強金融機構的功能，活潑信用調節，配合國家第五期四年經濟建設計劃的需要，財政部與中央銀行經於五十八年下半年邀請專家，擬訂「促進銀行業務現代化方案」，提經行政院財政經濟金融會報第五次會議及行政院院會通過，內容計分六大項。第一：修訂銀行法及有關法規。第二：統一金融機構管理。第三：建立專業長期信用金融機構。第四：改變對銀行考核的標準。第五：改善營運方向。第六：健全金融機構組織及人事制度。特別是改善銀行營運方面，健全銀行組織與人事制度兩點，為我國銀行現代化的重點所在。改善銀行營運方向計分八點：（一）銀行應轉變營運觀念。（二）銀行應建立或充實經濟研究及技術分析部門。（三）銀行工作效率之提高與服務之加強。（四）銀行應加強徵信調查工作。（五）改變質押觀念。（六）協助促進商業票據之流通。（七）資金運用之檢討。（八）合理處理呆賬。 筆者黍為銀行從業員工的一份子，先後在徵信及放款部門工作，故對如何健全徵信部門組織，改善徵信業務，以促進銀行徵信業務現代化之努力，實屬責無旁貸，義不容辭。而徵信業務的改進與促進銀行業務現代化方案各項，尤其是第五、六兩項均有直接間接的關係，愛以「銀行業徵信業務之研究」 為題，撰寫本文。 銀行是先有徵信業務的需要，才設立徵信部門的。信用部門的業務，究竟有那些項目，各銀行的制度不同，很難以偏概全。歸納起來，大抵不出下列十二項： 1.蒐集信用資料，研判真偽虛實。 2.分析信用資料，予以綜合比較。 3.編製徵信報告，提供具體意見。 4.答覆信用查詢，實施資料互換。 5.建立徵信檔案，增補信用資料。 6.研訂評核標準，評列信用等級。 7.實施信用診斷，服務工商企業。 8.舉辦產業調查，瞭解經濟環境。 9.建立技術部門，從事專案分析。 10.發行有關書刊，提供可靠資料。 11.訓練徵信人員，培養授信幹部。 12.研訂徵信業規，建立完整制度。 本文所論，乃是就以上各項業務擇要探討，雖不能巨細靡遺，至少力求提綱挈領。全文計分十章。第一章緒論簡述銀行之意義，業務範圍，信用之意義，分類和功能，銀行的授信與徵信，以及徵信業務之歷史發展。第二章討論銀行徵信部門之組織。包括組織之原理與型態，徵信業務之內涵等問題，並列舉美國大通、花旗等銀行之徵信業務，以窺大要。第三章泛論一般信用調查業務，主要為信用調查的意義，次序及其內容，信用資料的來源，借款用途及遠款財源的調查，擔保品的調查等項，其中尤以擔保品的調查一節因種類較多，內容較繁，所佔篇幅頗多。第四、五、六三章乃是就管理、財務及經濟三大要素，評估申請受信客戶之信用風險。按此理論源自德類克（Milton Drake） 氏的「銀行家如何評估信用風險」（How.a Banker Evaluate a Credit Risk）一文，廣為銀行界所接受。緣股份有限公司普遍發展之後，原用以評估個人或獨資，合夥企業用的三○四○或五○理論，已不能完全適用，德類克氏乃有此三F理論之提出。就管理要素的評估言，除以摩里士協會（Robert Morris Associates, RMA）所推介的管理評核表及柯克（Robert L,Kirrk）的管理分析表為評估之主要依據外，對於個人因素的探討仍不忽略。就財務要素的評估言，著重於財務管理及財務分析二方面。銀行徵信之基本精神在於求真，因此財務要素評估之先決條件為獲取正確的財務報表。報表真偽之判斷及虛飾報表之調整，乃成為重要之問題。至如財務分析之方法，一方法之選擇，與夫重點之分析等問題，均在討論之列。經濟因素之考慮一章因係經濟研究業務之範疇，僅論述兩點：一為經濟環境對於企業活動的影響。一為產業調查。第七章乃是承第四、五、六三章有關信用風險分析之餘緒，對受信客戶之信用予以綜合評分或評等，頗有研究之價值。第八章為徵信報告，析述徵信報告之種類，格式及其內容，主要為書面之調查報告。性書信答覆及電話答詢，亦為徵信報告方式之一，一併論列。其中牽涉到資料互換之有關問題，如美國RMA協會會員資料互換之道德規範以及銀行與商業機構間交換徵信資料之原則等均予引用，以供參考。並舉出調查報告數篇，（本文一篇，附錄三篇），旨在瞭解調查報告之大要。第十章結論與建議，綜合歸納徵信工作之特質六點，其一為徵信工作之求真性。其二為徵信工作之廣泛性。其三為徵信工作之合作性。其四為徵信工作之綜合性，其五為徵信工作之持續性。其六為徵信工作之前瞻性。並針對當前銀行業務之癥結所在，就管見所及提出建議十點： (一)建立健全的授信制度。 (三)設立適當的徵信部門。 (三)建立完整的徵信體系。 (四)擬訂一致的工作標準。 (五)促進信用資料交流 (六)全力推行會計師制度。 (七)加強授信與徵信的配合。 (八)加強徵信人員的選任與訓練。 (九)加強徵信學術研究。 (十)促進放款與徵信人事的交流。 全文理論與實務並重，對於中外學者之卓見，或翻譯或引錄，非敢有意掠美,，乃為便利翻查，並廣宣揚。 承吾師 譚海鳴教授之悉指導，稿成又蒙刪閱一過；內子李安美女士，協助校儲；同事金璐小姐任英文打字，謹併玫最崇高的謝意。 <end> 摘要(英):<begin>

我國早年已與中國簽署《金融監管合作備忘錄》和《海峽兩岸經濟合作框架協議》，這標誌著兩岸經貿往來和金融合作進入制度化軌道，開啟了兩岸經貿關係的新紀元。自《海峽兩岸經濟合作框架協議》ECFA簽署以來，經貿聯繫及金融合作愈來愈緊密，兩岸金融機構及商貿企業信用業務大幅增長，信用管理將呈現跨地域、多層次、多元化的態勢。這時，徵信作為信用管理的起點和其基礎地位的重要性日益突顯，徵信領域廣泛且深入的交流合作愈發頻繁，兩岸徵信平台的彼此互相聯通將有助於形成良好的金融信用環境，而彼此徵信的聯通有賴於彼此對於對岸徵信業管理制度之瞭解。 本論文共分五章，第一章緒論;第二章針對徵信起源、定義、特徵、功能、分類及相關概念作說明，並介紹近代中西方徵信演進發展之概況;第三章以徵信機構體制為方向，說明徵信機構的定義、角色、分類、監管及設立退出條件，並對公共徵信機構與私營徵信機構進行比較。接著介紹世界上主要國家徵信機構發展之過程，並以此為基礎，對我國與中國徵信機構體制進行比較;第四章先點出隱私權與徵信間的衝突後，再介紹隱私權的內涵、發展，最後由隱私權衍生出信息隱私權之概念，並進而對徵信業務規則進行討論並比較我國與中國對於信息隱私權保護的差異性;第五章，總結兩岸徵信業之差異，期以之能作為兩岸共建聯合信息平台之基礎，並對兩岸信息共享提供未來發展方向之建議。 / Taiwan has signed "Financial Regulatory Cooperation" and "Cross-Strait Economic Cooperation Framework Agreement" with China in the early years, which marks that the cross-strait economics, trade exchanges and financial cooperation has been in the orbit, which opens up a new era of cross-strait economics and trade relations. Since the "cross-strait economic cooperation framework agreement" ECFA was signed, economic ties and financial cooperation are more closely. Substantial growth in cross-strait financial institutions, commercial enterprise type, and credit management will present cross-regional, multi-level and diversified trend. At this time, credit management between Taiwan and China can be as a basis to highlight the growing of more frequent exchanges and Cross-Strait economic cooperation. The establishment of Unicom credit information exchange platform between Taiwan and China will help create a good financial credit environment .For the goal, realization of the credit industry management system difference between Taiwan and China is a must. The paper is divided into five chapters: the first chapter is an introduction; the second chapter introduces credit origin, definition, features, functions, classification and related concepts, and makes an overview of the evolution and development of modern Western and Eastern countries; the third chapter discusses credit institution, indicating that the definition of credit institutions, the role of classification, the establishment of entrance and exit conditions, and the comparison between public credit institutions and private credit bureaus . Then, the paper introduces the world's major national development process of the credit bureaus, and on this basis, compare credit institution between Taiwan and China; the fourth chapter points out the conflict between privacy and credit, and then introduces privacy connotation, development, and finally privacy of information is derived from the concept of privacy. Then discuss the rules for the credit industry. Finally, make a comparison of Taiwan and China Information Privacy differences; the fifth chapter summarizes the differences between the two sides of the credit industry, in order that it can build a basis for cross-strait joint platform of credit information, sharing of credit information of Taiwan and China. Finally, the paper provides the future direction of the sharing of credit information between Taiwan and China.

徵信作業在今日交易頻繁的繁榮經濟中，無疑地扮演了極為重要的角色，穩健詳實的 徵信實務不但是一個有力的行銷工具，同時也是寶貴商情的重要來源，相反的，草率 不切實際的徵信作業，則不啻為企業生存成長的致命傷，職是之故，徵信調查實務乃 日益蓬勃發展，而徵信資料之交換更成為實務界最常用的技巧之一，然而由於交換之 規模與方式，往往無法即時地得到正確而完整的資料，本文研究的旨趣即欲對此一全 面性的交換制度作有系統的探討，同時配合台灣徵信作業實況，提出改進建議，冀能 藉以健全國內徵信體系之運作。 各章節之內容摘要如下： 第一章緒論，敘述研究動機與目的，以及研究方法。 第二章國內徵信作業體系概況，介紹徵信作業所遭遇的困難問題，並說明其可能之根 因。 第三章國內徵信作業體系之分析，以系統圖說明徵信作業體系之運作，同時指出系統 目標。 第四章徵信資料交換制度之理論，就美國實施徵信資料交換制度之理論基礎，逐步探 討其徵信作業體系運作之方式。 第五章徵信資料交換制度之比較分析，以國內徵信作業所遭遇之問題為標準，評估國 內與美國徵信交換作業之得失。 第六章改進建議，針對上一章之比較，提出若干建議。 第七章徵信作業體系之改革計劃，考慮國內實況及限制為徵信作業體系之改革，提出 一系列之步驟與作法。 第八章結論，就改進建議與改革計劃做一扼要說明，並對徵信作業體系之遠景做一番 預期。

金融產業內的競爭愈發激烈，新金融商品雖持續推出，但競爭者間於產品本身的同質性也逐漸趨近，此時對於客戶而言，差異化的服務細節即成為廠商競爭優勢形成的重要關鍵。 提升銀行服務品質的重要環節之一即來自於其內部作業流程上的精進，故之於法人金融業務來說，若能在產品包裝本身之外，透過徵信流程品質的提升，以兼顧其徵信作業的正確性與效率，可達到快速回應客戶需求的能力要求，創造更精緻的差異化，並強化顧客滿意度。 個案公司為國內銀行業主要廠商，其組織規模龐大、各部門分工精細，且對於資訊系統的倚賴度頗深，使徵信流程上難免出現作業繁複拖沓之問題；此外，個案公司法人金融（即企業金融）事業群採徵授信合一制，徵信作業由業務單位發起，輔以眾多支援單位的協同合作，致流程係為一連串人為決策過程所構成，故徵信作業主要權責人員素質的培養亦為影響流程品質的重要因素。 本研究運用Tsaih and Lin（2006）所發展之PWIO（Process-Wide Information Organism）分析方法論，來描述與瞭解個案公司法人金融事業群徵信流程，透過實作表的展開以分析流程，並提出相對應之績效衡量指標與改善建議，作為未來個案公司徵信流程改善之參考，期能因此增進個案公司的徵信流程正確性與效率，進而強化其競爭能力，塑造組織長遠的發展優勢。 / Competition among banks becomes intensive nowadays. While new financial products launched, less differences could be found in products from bank to bank; therefore, the differentiation of detail-oriented services becomes a key factor for keeping competitiveness in the banking industry. One of the main elements for improving the quality of bank services is the amelioration of internal process. As for the corporate finance department in banks, more than product design itself, making credit verification process better, raising operating validity and efficiency would definitely reach their goals for quick response, and also enhance customer satisfaction. The case bank is one of the leading companies in the domestic banking industry. The scale of organization is huge, the divisions of department are meticulous, and the operation process is deeply relied on the information systems. Under such circumstances, the credit verification process of its corporate finance department has become minute and complicated. Furthermore, the business side takes responsibility for the credit verification process. To execute the process, the business side needs supports from other related departments and does a series of decision making based on personal experiences, which means that it is also an influential factor to train the primary personnel well in the credit verification process flow. This study, based on an application of the Process-Wide Information Organism approach (Tsaih and Lin. 2006), describes and interprets the credit verification process of corporate finance department of the bank. For improving the validity and efficiency of the process, this study intends to set targets and evaluation indicators toward the process flow, and provides suggestions at the same time to enhance the long-term competitive advantages of the bank.

過去幾年，國內銀行消費金融的競爭，使得整個社會開始一起承擔後果！辦理信用卡消費，或與銀行進行小額借貸的動作是一種現代人的理財基本常識與服務，但各家銀行由於看到幾家大型銀行發出的信用卡、現金卡獲利可觀，因此大舉以各種行銷手法(辦卡開卡贈禮、以卡辦卡、餘額代償、低利促銷..等)，搶食信用卡及無擔保消費金融市場。使得銀行彼此之間市場紀律蕩然無存，導致高風險客戶舉債金額快速擴大，最後苦嚐惡果，債權難以回收成為呆帳。債務收回困難下，卻將債權切割出售或委外，使部份銀行或資產管理公司發生不當手段進行催債，終使卡債、卡奴引爆出政治、經濟及社會問題，消費金融系統性授信用風險儼然發生。 台灣金融史上從未經歷過消費金融之經營危機，本研究以臺灣銀行業經營消費金融授信管理為範疇，研究目的呈現兩大重點。第一部份研究為什麼突然間消費金融信用風險在台灣金融市場爆發，就連表現績優之模範銀行無一倖免而受傷累累；第二部分則透過檢視消費金融無擔保之授信控管政策、組織及管理問題提出創新做法與實證研究，供銀行經營者有不同風險控管之思考，避免系統性信用風險發生。

近年來，國內因大環境的變遷及電信自由化的推行，電信服務已成為國人日常生活中不可或缺之工具，尚因法規環境未置完善，致使電信人頭電話亦成為電信詐欺的犯罪的工具，電信詐欺不僅造成電信呆帳，並破壞電信事業的電信秩序及健全發展的環境外，同時嚴重影響社會治安、增加社會成本及損害公共利益，更使國家整體之競爭力受到負面的牽引。上述因產業政策不明確及法律制度的不健全，並未與時俱進，使電信犯罪之源頭電信人頭帳戶，無法建立有效的預防機制，故使電信市場成為電信詐欺份子得以犯罪的快樂天堂，並以「有騙無類」的作風行騙老少及國內外，電信詐欺目前已成為我國民怨排行第二名，致使得國內訂立電信聯合徵信制度的需求，成為產業界、輿論界、政界與法學界關心的焦點。 本研究係蒐集分析電信詐欺之特性及其對電信事業及社會成本增加所造成的損傷及影響，並以國外如英、美、日本及新加坡等國電信聯合徵信制度之損失統計及相關的法例及作法，藉由實務上之運作與現行法令的落差，檢視目前國內法律不足之處。同時由憲法位階對人權之秘密通訊之保障，對我國未來電信事業建立聯合徵信中心可行性提出研析與建議。 / Since the liberalization of telecom, telecommunication services become more and more an integral part of everyday life. Unfortunately, as well as telecom fraud through fraudulent accounts has become a serious problem in Taiwan. Due to telecom regulations are not regularly updated, the false account numbers were abused easily by the telecom fraud group, and not only caused telecom operators bad debt and profit lose, but also increased social cost obviously, such as the social security, public benefit and the country competitiveness. There is no effective preventive measure to address telecom fraud. Therefore, this country becomes a paradise for this type of activity. Telecom fraud targets all people, the youth, the elderly and even foreign immigrants, and ranks in the top two in social grievances. The telecom joint credit information system was paid attention by the Public, Industry and Government, which is to build up a effective preventive mechanism by regulation for telecom fraud is a important issue to be solved. Due to the uncertainty industrial policy and the legal system do not harmony with social needs, and not kept pace with the times, so that the source of the fake telecom numbers for telecom fraud criminal are unable to manage and block. In this study, I will analyze the characteristics of telecom fraud and its social cost and impact on the telecom industry and then to discuss the Telecom joint credit regulatory and practices used in other countries such as Britain, the United States, Japan and Singapore. This analysis will compare it with the current domestic legal deficiencies and proposes feasible recommendations.