私人銀行一直給予人一種尊貴的神祕感，筆者透過起源地瑞士與其後興盛地美國的私人銀行業務發展歷史與現況進行說明，希望讓讀者更了解私人銀行的業務。綜合過去與現在私人銀行在歐美的發展狀況及成功因素進行研究，進而釐清私人銀行與財富管理的不同之處。 中國在2010年正式超越日本成為全球第二大經濟體，僅次於美國，本論文針對中國總體經濟發展現況，個人財富的增長與高資產及超高資產人士分布區域與所擁有投資資產占比、投資行為以及投資偏好進行研究，用SWOT分析比較中資銀行在中國境內心發展私人銀行的優勢與所面臨的困境與威脅。 最後以澳新銀行〈ANZ〉跨足中國市場之條件與目前在香港發展的現況進行說明。最後則提出澳新銀行〈ANZ〉所具備與其他銀行差異化的條件與優勢及劣勢，進而提出其面對中國高資產人士財富隱藏及保存需求，發展吸引中國高資產人士之策略建議。

Everyone has dreams where they want to go and what they want to experience. We “Dream Life” a private tour company is willing to help our customers achieving their dreams, by offering the most luxury and unique experiences to create unforgettable memories. Travel industry has been growing rapidly in almost everywhere in the world especially in Thailand, the growing rate is over 7% per year. Not only inbound marketing is booming but Thailand domestic and outbound market are also growing rapidly. Economic situation becomes more stable and Thai people has enough money to travel. There are also increasing number of tour companies opening in these few years which show a big opportunity for this tourism industry business. Dream Life will focus in providing customers with unique travel experiences and customize travel products that they can never get it from anywhere else. Our main focus markets will be outbound market and inbound market for rich people who is willing to pay for unique, customized and luxury trips. At the beginning, we plan to start this business by open a home office and target the customers by using personal relationship and connection, as well as word of mouth. This business can be managed by one person during the first year. However, during the second year and third year, we are planning to hire a few employees to accommodate with the growth of the business. We want to provide the best service for our customers. Therefore, we do not plan to organize a big tour group. Our and maximum number of people per tour is 8 people. The start-up cost for this business is approximately 700,000 THB. The main cost is infrastructure which include an office space, furniture and office supplies. An office can be organized in my house area with the cost under 300,000 THB. In addition, we will need to put in 200,000 THB security deposit for the traveling company license. During the first year, we aimed to have at least 6-7 outbound trips and 5-6 inbound trips with the sales of approximately 2,400,000 THB. With our forecast, our profit will be approximately 50% of the sales. According to this calculation, we plan to break-even in the first year and make at least 300,000 THB profit. For the following year, when the business is expanding, we will hire outside sales supports as well as inside sales supports to handle with all of the customer requests. We will also create different platforms for the customers to contact us through internet and social medias. We are not planning to look for partnerships at the beginning stage as we prefer to maintain a simple business model and have our business growing slowly. This business is planned to be operated by part-time management until the business is growing to the point that reach a yearly minimum income of 2,000,000 THB.

鑒於國內對私人捐贈缺乏長時間之分析，本文利用行政主計處之「家庭收支調查報告」資料為基礎，對臺灣家庭的捐贈行為做統整。本文採用1994年至2010年間的公益慈善捐款，將國內捐贈情況作系統性的描述，並將捐贈與所得之間做連結。 本文透過所得高低分組排序後，從兩個層面進行分析：第一部分為捐贈與所得之間的關係，本文由資料中發現觀察捐贈與所得之間呈現U型曲線，表示高所得與低所得之家庭有較高的捐贈比例；第二部分為藉由資料分析捐贈家庭戶長與捐贈家庭的特性，教育程度、性別、行業、職業、年齡、婚姻狀況、住宅狀況，透過捐贈者的特性之分析。將有助於慈善單位依捐贈對象的特性訂定募款策略以及政府對捐贈政策之考量。

本文是一個探索性研究，企圖對臺灣社會的工作媒合過程做一個初步的瞭解，使用非結構性的深度訪問法收集資料。本文試圖回答下列幾個問題：人際關係在工作媒合過程中所扮演的角色為何？除了工作者的工作經驗及技術之外，還有哪些因素會影響工作者取得工作？原有之工作對工作者的工作轉換有何影響？ 本文基於多元異質的勞力市場預設，以工作媒合過程之概念，探討影響個人取得工作的因素。本文之樣本大多是大學以上學歷的工作者，因此，僅針對大學以上學歷之工作者的工作媒合過程做分析，其他學歷及公務人員的工作媒合過程不在本文的研究範圍內。 本文發現，初入社會的工作在求職時，比較容易受到學歷的影響，而工作者在轉換工作時，則是受到工作經驗與技術的影響。對於初入社會的工作者而言，若其所學能應用的到工作上，是一種「適才適所」的媒合類型；若畢業生所取得的工作與其所學科系知識無關，則是「非適才適所」的媒合類型。本文之第三章即在探討影響畢業生取得工作的因素。 在轉換工作時，則視工作者的工作經驗及技術是否符合工作內容之要求，因此，工作者的原先工作對其取得工作有很大的影響。此一影響不僅在於工作經驗及技術，同時工作上的人際關係對其取得工作也有某種程度的影響，這主要是因為有些工作不是經由公開招募，而是經由人際關係媒合。除了上述原因之外，某些社會文化因素也會影響到工作媒合，例如：創業動機、省籍或族群因素等等。創業動機會影響到工作者對工作的選擇及僱主對工作組織的安排、工作者的選擇等；省藉或族群因素則會影響到僱主對工作者的選擇。本文之第四章即針對影響工作者的轉換工作過程的因素進行探討。 第五章結論部份，筆者提出若干建議。依本文的研究發現，在臺灣的社會階層化現象，影響個人取得工作的因素除了學歷、工作年資等「人力資本」因素之外，似乎還有其他「社會性因素」，例如：人際關係、僱主偏好、創業動機等，因此似乎不能單從人力資本論的觀點來探討臺灣的階層化現象。而且，要能掌握臺灣社會階層化現象，理解社會流動的現象及原因，似乎從工作內容與工作者的工作經驗及技術的媒合過程來探討，會比較接近社會現實。

二十世紀，行權獨強的今日，如何才能結合民意與專家，有效的監督行政權的行使從 而貫徹民主的原則﹖美國國會助理制度的發展提供一鮮明的範例。 檢視目前台灣的「國會助理，以立法院為例早在民國四十一年通過的立法院各委員會 組織法中即規定「各委員會設置專門委員一人負責法案之研究及草擬事項」是為我國 會助理設置之伊始。在私人助理方面，六十九年中央民意代表增額選舉後，即有不少 的增額、國代、立、監委以私人秘書的名義聘雇助理來經營選區及處理國會內之有關 事務。但是皆囿於種種原因未能完全發揮其應有功能，因此，參酌美國的情形正足以 借鏡。 本文共分七章約七萬字。（一）導論：說明研究動機目的、方法與範圍。（二）美國 國會助理的建制概況：敘述國會助理的設置方式、沿革及助理的特徵。（三）美國國 會助理的組織、活動與影響：分析各種不同的組織方式及助理的工作範圍、限制與影 響。最後評估整個制度。（四）我國國會助理的建制：分析我國是否需要國會助理以 及助理設置過程中的有關爭議。（五）為我國國會助理運作狀況：以六十九年增額國 代、監委及七十二年增額立委為研究樣本檢視國代、立、監委私人助理運作的情形。 （六）中美國會助理制度之比較。（七）結論：綜合上述，提出我國助理制度未來發 展的可行方向。

本研究生目前任職於瑞士的S私人銀行，負責該銀行於台灣區的業務，先前亦曾經任職於國內銀行的理財中心與財務顧問公司，擔任理財主管與從事私人銀行平台工作超過十年期間。對於國內銀行近年來所推動之「財富管理」業務，或號稱更高等級之「私人銀行」業務發展，有深入的瞭解與實際上的業務拓展經驗。 據統計，台灣目前的財富管理商機高達28兆元，市場規模在亞洲排名第三，僅次於中國與日本。隨著兩岸關係解凍，金融業的重重限制可望逐步鬆綁，相信很多外移的資金將會陸續回流，台灣的財富管理市場將有很寬廣的成長空間。這也造成了各金融機構，無論是銀行業、證券業，甚至保險業均相繼投入此一熱門業務。加上近幾年來，國內外的金融業者在金控架構之下進入了白熱化的競爭，強調一次購足與全方位的理財服務，使得國內銀行的理財專員在業績目標的壓力之下，對於高資產與高所得客戶(HNWI)，披著量身訂作與精緻規劃的外衣，實際上進行了很多不必要金融理財商品的推銷。甚至，這些所謂的『金字塔頂端』的客戶所購買的理財商品，其風險值往往超過該客戶所能承擔之風險程度而不自知。一旦大環境發生巨變，例如數十年難得一見的次級房貸風暴與通膨危機同時發生，則客戶所遭受的虧損是很可觀的。其實類似的客訴事件在國內的金融機構屢見不鮮，雖然站在主管機關的立場應該幫助較弱勢的投資人，但財大氣粗的金融財團卻理直氣壯地不願意承擔誤導客戶之責任，往往客戶都會自認倒楣，如此客戶對該金融機構的信心一定大打折扣，甚至因而失掉了這個客戶。 同時，近年來因為國內稅負偏高，造成大筆資金外流至國外的知名私人銀行進行稅務或理財的規劃。據瞭解，台灣的有錢人在海外的資產規模，高達2,300億美元以上。預期未來在新政府上台後，將開始採取有利的稅負環境，包括遺產稅或贈與稅已大幅降低，以吸引滯留在外的資金回流。屆時這些為了節稅而有家歸不得的龐大資產，將會像迴游的鮭魚一般回到台灣，勢將引發國內金融機構新一波的理財業務競爭。但如果國內的業者在觀念上依然存在以過去的做法為指導方針，只在乎短線的手續費收益，競相地殺雞取卵，並未用心思考如何為客戶創造長期或世世代代的財富保障效益，無法達成歐美私人銀行數百年來所吸引富裕人士的功能，相信這幾年國內業者的努力也將付諸東流水！ 在此，希望藉由本文的深入探討，以研究生個人在此一領域十五年以上經驗，配合在S銀行的所從事的業務與國際間私人銀行做一比較，同時就目前國內正在萌芽的私人銀行業務競爭之優劣條件進行分析，並提出本研究生的建議。 / This graduate student is currently the Associate Director/General Manager of the Taiwan Regional for the “S Private Bank” from Switzerland. Previous to that, he was the Head of the Private Banking Centre in a local bank and as well was the President of an IFA (Independent Financial Advisor) which managed a private banking platform for local high net worth individuals (HNWI) with over 15 years of experience. Currently, the AUM of wealth management in Taiwan is over NT$28 trillion, ranking as the third among Asia countries, China & Japan ranking as No.1 & No. 2 respectively. After the new government in May 2008, the regulations in the different financial fields will be liberalized and this would attract the offshore monies returning to Taiwan. Therefore, there should have a big potential in the wealth management market. In this regard, local financial institutions, such as banks, security brokerages and insurance companies are putting every effort in this business, consequently, competition occurs. Due to the fierce competition, the HNWI have been overly loaded with investment tools recommended by FAs (financial advisor) in the banks. But after the subprime turmoil, the clients suffered and, in this regard, the bank might lose those clients. Meanwhile, the taxation rates in Taiwan have been too high to retain the monies domestically. It is estimated that the HNWIs have been keeping over US$230 billion of their money abroad. Fortunately, after the new government, the taxation has already reduced recently in attracting the money to return to Taiwan. By then, the local financial institutions will vie with each other for the huge money in the wealth management business. But if the local institutions remain keen on their nearsighted thinking of product or sales oriented private banking business in generating fee income, lacking of a long-term financial planning for HNW clients, as such, could hinder the local financial institutions from building the competitiveness in the private banking business. In this regard, this graduate student tries to give some personal experience in this particular field which is rarely touched by local practitioners. Also, this thesis will put forward some practical suggestions to the related Governmental Authority so as to make a healthier environment and wider room for the local interested parties. This study focuses on the results from the abstract to analyze and provide some realistic and useful suggestions to those financial institutions who are interested in the private banking business.

在2008年首先由次貸風暴帶動的金融大海濤，造成了世界金融市場紊亂，信用市場緊縮，經濟景氣急凍，追究其原因為在2008年金融海嘯爆發前的世界經濟大環境是由太寬鬆的資金政策所主導，所以造成了過多市場資金亂竄，同時信用過度膨脹之後，而造成了風險的增加; 而且同時期，各金融機構為了搶食市場充裕的資金，無不努力的進行金融創新，而產生了許多複雜的金融商品，包括次貸後面所包裝的各種證券化商品，結構債及連動債等等，這些商品在一連串包裝之後，變或多重環結，使得投資人根本不容易了解並掌握其背後可能的風險，而一般金融機構及其從業人員在財富管理這一領域中為了能增加手續費收入，或礙於本身的金融知識不足，而草率的推銷給不適合的投資人，現在在次貸風暴暴發後，不僅已造成許多銀行本身嚴重的虧損，甚至到破產的程度，而且也造成許多投資人和金融機構的訴訟與紛爭，現在已經有些國內銀行紛紛更改其公司組織架構，使得財富管理四個字，在銀行新組織下都不見了，例如永豐銀及中信銀就是這種情形，他們不再只做300萬以上的財富管理客群，而且不再強調VIP專屬的財富管理服務，而是著重維繫大小客戶的觀係。 財富管理產業在這幾十年來，隨著經濟及股巿的成長而快速成長，而其中所謂的私人銀行理財服務，專門服務針對擁有可投資金融資產超過一百萬美元的富裕人士，這些富裕人士，在2007年達到一仟零一十萬人，較2006年增加8.3%，而富裕人士的財富總值，在2007年達到40.7兆美元，較2006年增加9.4%。如此篷勃成長的產業，2008金融海嘯中，竟也有許多銀行發生了巨大虧損。 財富管理服務以瑞士最為悠久及正統，其中三大瑞士銀行的第一大之瑞銀(UBS)及第二大的瑞士信貸銀行( CREDlT SUISSE) ，都在這波金融風暴中，產生巨大虧損，而第三大的EFG銀行(個案公司) ，卻能持續維持獲利及高成長，所以本研究將以此個案公司的特有之企業經營模式探討其成功的關鍵因素。

Warr（1983）提出中立性的說法，即所得重分配不會影響私人的捐贈數量。Bergstorm， Blume and Varian（1986）在其文中提出，當個人在所得移轉前後身分由捐贈者改變為受贈者時，捐贈的數量會隨著社會上所得不均度的上升而增加。至於Andreoni（1989）改變捐贈的動機，提出部分利他動機，結果中立性不存在。 本研究利用「家庭收支調查報告」，探討當所得不均度提高時是否會影響私人慈善捐贈。其中用來衡量所得不均度的指標分為各縣市的吉尼係數與所得差距倍數，由於各縣市生活水準與文化皆有所不同，考量地區別之間的差異，故在模型中加入各縣市的固定效果，控制各縣市的差異後，得到的迴歸估計係數皆為正且很顯著，從實證結果來看，本文不支持Warr（1983）提出的中立性假說且與Bergstorm， Blume and Varian（1986）提出當所得不均度提高時，捐贈的數量會增加的理論結果一致。 另外本文的主要迴歸式得到的所得彈性與價格彈性為0.59與-1.76，符合過去相關文獻的結果。另外相關影響捐贈的特徵變數，由實證的結果可以看出，不論年齡和婚姻狀況對慈善捐贈都有顯著的關係，而且兩者皆與捐贈呈正相關。然而在性別方面，不論是戶長性別還是家戶平均性別，實證結果皆不顯著。在教育程度方面，實證結果得到戶長的教育程度不影響捐贈行為，至於家戶的平均教育程度與慈善捐贈則呈現負向的關係。

本文介紹德國刑事訴訟法中電信通訊監察與談話監聽（包括住宅內談話監聽）措施的規定，與德國聯邦憲法法院基於人權保障對住宅內談話監聽所設立的要求，並藉由德國法規與判決所設立相關標準，進一步來審視我國通訊保障及監察法有關規定是否妥適。 德國基於犯罪偵查目的之電信監察與談話監聽，主要規定在德國刑事訴訟法第100條a以下，對電信監察與談話監聽措施成立的要件作有詳細的規定，並作為本論文研究德國規定的主要架構。 其次德國聯邦憲法法院在2004年3月3日對住宅內談話監聽做出重要判決，判決認為私人生活核心領域 (Kernbereich privater Lebensgestaltung) 的保護屬於不可侵犯的人性尊嚴（Unantastbarkeit der Menschenwürde）。若涉及私人生活核心領域，則不允許基於刑事訴追目的進行住宅內談話監聽。並認為刑事訴訟法有關住宅監聽的部分規定未符合憲法上的要求，進而要求立法者修正相關規定。本文將介紹該判決所揭示的監聽基本原則，以及循該判決所揭示的原則，德國刑事訴訟法於2005年針對住宅內談話監聽措施所作的修正。此後，聯邦憲法法院上開判決所揭示的原則，並進一步導致2008年德國刑事訴訟法中電信通訊監察措施以及隱密性質偵查措施規定的大幅修正，本文亦將作一簡略介紹。 最後藉由德國刑事訴訟法中針對電信偵查措施與談話監聽的規定及其中所揭示的法律原則，反思我國現行通訊保障及監察法規定有何進步的空間，以及我國現今是否應採行住宅內談話監聽的偵查措施。

我國有線電視市場的發展，在短短十年間,裝機比率估計已達六成以上，到民國八十六年底，有線電視普及率已經達到八成。在節目方面，市場上銷售的頻道約一百五十個左右，就普及與多元的程度，與先進國家不相上下，在蓬勃發展的背後，有著複雜的交易秩序與競爭的問題，這個市場包含了龐大的商機，更是資訊傳播的重要通路，誰控制了這一產業，就控制了一般家庭的眼睛和耳朵。有線電視市場後面隱藏的利益是電信市場，有線廣播電視法已經開放有線電視系統經營者經營電信業務（有線廣播電視法第四條），大財團間之競爭也就是為搶奪電信市場這塊大餅，市場充滿亂象，民眾收視權益也慘遭犧牲。 有線電視產業是具有規模經濟（economies of scale）特性的自然獨占（natural monopoly）市場，加上有線電視是準公共財，市場機能無法建全運作而導致市場失靈（market failure），也不能滿足民眾對多元化資訊的需求。為了矯正這個現象，政府必須介入市場進行管制，使資源分配達到最適狀況而使市場有效率（efficiency）的運作，並同時兼顧公平（equity）。 就管制來說，我國憲法規定為「民生主義經濟基本體制」，因此政府具備介入市場經濟活動的權限。中華民國憲法第一四二條規定：「國民經濟應以民生主義為基本原則，實施平均地權，節制資本，以謀國計民生之均足」。此條文表示我國經濟政策是以民生主義為基本原則，其目的在於謀國計民生之均足，其方法則是實施平均地權及節制資本。就節制資本而言，我國憲法規定兩種辦法。一是節制私人資本，二是發展國家資本。就節制私人資本來說，我國憲法第一四五條第一項規定：「國家對於私人財富及私營事業，認為有妨害國計民生之平衡發展者，應以法律限制之」。這□所謂「妨害國計民生之平衡發展者」指的就是市場失靈。管制即是因為市場失靈，無法充分發揮競爭機能，而必須由政府介入市場運作。憲法第一百四十四條規定：「公用事業及其他有獨占性之企業，以公營為原則，其經法律許可者，得由國民經營之」，如此亦可達到節制私人資本之效，經法律允許私人經營，富有濃厚的管制色彩。因此，我國憲法中關於節制私人資本的規定與管制的關係十分密切。 自從民國八十二年八月十一日立法院三讀通過「有線電視法」之後，有線電視市場有了法規可供依循，本應該上軌道而有秩序的運行，但事實卻非如此，財團介入整合，與原本個體經營者相互競爭，以及財團間的競爭，使得市場一片混亂。政府應該基於經濟福址的考量，依憲法節制私人資本規定對此市場加以管制，而非放任由其自由發展，若任由有線電視市場自由發展，最後市場會成為大財團的戰場，人民收視權益絲毫無保障可言。從有線電視市場的亂象可知政府有關單位應該對於「有線電視法」以及相關法規規範不足之處加以改進，更有效的去管制有線電視市場。民國八十八年一月十五日立法院三讀通過「有線廣播電視法」，是之前「有線電視法」之修正，以期彌補「有線電視法」規定不足之處，並進而協調市場競爭秩序。 本文主要目的在於探討我國有線電視市場的管制。政府一般在介入經濟市場進行管制時，最常使用的方式就是制定法規，因此本文在探討管制時主要是從法規方面著手，對有線電視相關法律進行評析，進而對我國有線電視市場的管制提出建議，以期待有線電視市場上軌道，人民收視權益得到保障。 我國有線電視市場的管制與法規評析 －從憲法節制私人資本規定出發－ 目次 第一章 緒論 第一節 研究動機 第二節 研究方法 第三節 研究範圍與架構 第二章 管制總說 第一節 管制之定義 第二節 管制之原因 第一項 對獨占力量的控制 第二項 對暴利控制的需求 第三項 修正、改正溢出成本 第四項 改正資訊不足 第五項 防止過度競爭 第六項 道德危機 第七項 其他正當化 第八項 改善私人怠於提供公共財 第三節 管制的途徑 第一項 制定法規 第二項 優惠待遇 第三項 補貼政策 第四項 賦稅手段 第四節 管制與節制私人資本 第三章 我國有線電視市場 第一節 我國有線電視市場發展史 第二節 現今有線電視頻道與多系統經營者 第一項 有線電視頻道 第二項 有線電視多系統經營者 第三節 現今有線電視系統市場 第四節 我國有線電視市場特質 第五節 我國有線電視市場的管制 第四章 有線廣播電視法的評析 第一節 總則 第二節 有線廣播電視審議委員會 第三節 營運管理 第四節 節目管理 第五節 廣告管理 第六節 費用 第七節 權利保護 第八節 罰則 第九節 附則 第十節 小結 第五章 政府在有線電視市場的立場 第一節 其他相關法律之規定 第一項 公平交易法 第二項 消費者保護法 第三項 衛星廣播電視法 第二節 政府應採行的措施（參考美國的管制手段） 第一項 在有線電視公司併購方面所應採行的措施 第二項 在系統與頻道業者爭執方面所應採行的措 第三項 在頻道基本數目與收費方面所應採行的措施 第六章 結論 第一節 結論與建議 第二節 可進一步研究方向 參考文獻