國際貿易實務上，「信用狀」係往來銀行提供信用狀擔保付款之模式，確保跨國貿易之順利完成、加速貿易進行，為當今世界重要付款方式。「信用狀統一慣例（UCP）」係國際商會（ICC）制定之信用狀交易實務慣例，自1933年首次頒布以來，目前已成為全世界公認遵行之信用狀標準處理方針。2007年，國際商會公佈最新修訂版本之第600號出版物“UCP 600”，明定因應銀行及航運實務發展、檢討UCP 500之規範文字及語體、抑制銀行拒絕付款率等為主要修訂目標。 鑑於UCP 600對於未來國際貿易發展之影響力，實有全面且深入研究UCP 600條款內容及規範目的之必要。本文以UCP 600新增定義解釋條款、審查單據條款、及運送單據條款為研究主題，透過闡釋條文涵義、比較與UCP 500之差異、探究新條款影響、檢討修訂目標之成效等，俾使信用狀當事人及相關銀行正確理解及適用UCP 600條款內容。 本文首先介紹信用狀之特性、經濟功能及信用狀統一慣例之定位適用等基本概念；其次從文義解釋、法律性質及當事人間法律關係等觀點切入，闡釋UCP 600本次新增之定義及解釋條款；並研究銀行實務最常發生爭議之審查單據程序，詳盡分析UCP 600規定之審單標準、符合提示、拒付瑕疵單據等重要條款。此外，本文探討UCP 600所規定國際航運常見之提單、多式運送單據、不可轉讓海運單及傭船提單等運送單據條款。最後，本文針對UCP 600條款之重要修訂內容予以彙整，嘗試提出該等條款之修正趨勢及未來發展。 / In international trade practice, “letter of credit”which is the most important type of payment in the world is the means of settlement that an issuing bank independently undertake to honour a complying presentation , and that ensures international trade to successfully completed, and speeded up the transactions.“ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credit(UCP)”is the rules of international letter of credit practice promulgated by the Commission on Banking Technique and Practice of the International Chamber of Commerce(ICC).The 2007 Revision, UCP 600, is the latest of a series of revisions of these ICC rules that date from 1933 and have in their evolution become the universal norm for commercial letter of credit. The introduction of UCP 600 expressly indicated the main revised objective was to address developments in banking and transport industries, to look at the language and style used in UCP 500, and to reduce the rejections of the documents presented under letter of credit. In consideration of the influence of UCP 600 for the development of international trade in the future, it was necessary to generally and deeply research the clauses and provisions of UCP 600 and the revised objective. This paper’s research subjects include the formal definitions and interpretations of UCP 600, the provision regarding examination of documents, and the provisions regarding transport documents. In order to make the parties of letter of credit and the relevant banks correctly understand and apply the UCP 600 clauses, this paper interprets the meaning of UCP 600 clauses, compares the differences between UCP 600 and UCP 500, analyses the influence of new provisions, and look at the achievements of this revision. This paper first introduces the fundamental concepts included the characteristic of letter of credit, the economic functions of letter of credit, and the position and application of UCP 600.The second part is to discuss the formal definitions and interpretations that UCP 600 new formulated from the perspectives of language interpretation, quality of law, and the law relationship of the parties. Then this paper discusses the rules for the examination of documents that most controversial in banking industries, and analyses the important provisions regarding standard for examination of documents, complying presentation, and rejection of discrepant documents. Moreover, this paper is referring to the general transport documents clauses stipulated in UCP 600, including bill of lading, multimodal transport document, non-negotiable sea waybill, and charter party bill of lading. Finally, this paper synthesizes the significant revised provisions, and recommends several suggestions about modifying the relevant provisions in UCP 600 and development in the future.

第一章為緒論，簡述寫作動機，信用狀基本功能乃所可能面臨之危機─假單據。第二 章為信用狀基本性質與銀行對單據的處理，主要論述信用狀之文義與獨立抽象性，及 此基本原則之例外使用。又銀行於處理正常單據所應盡之義務與應享之權利。第三章 為假單據與銀行之責任。首先對於假單據（詐欺）之範圍與定義做一概述，再次討論 銀行於處理假單據時，學者所持的看法與判例之支持。第四章為當事人基於詐欺等違 法行為之救濟。主要介紹英美法系之禁制令（injunction）及運用上之效力，並兼論 大陸法系之保全程序是否在詐欺行為上亦有適用性，最後為結論與建議、附論應如何 預防不實之交易行為，以期對從事實務者有所俾益。

信用狀為國際貿易最主要的付款方式。信用狀係銀行（開關銀行）徇顧客（信用狀申 請人，即買受人）之請求，開發給受益人（出賣人）之一種文書，承諾受益人提供符 合信用狀條款規定之單據，即給付一定金額之款項。因此，信用狀交易之當事人所處 理者係單據，而單據之製作與審核實可謂其靈魂之所在。 本文之目的，即針對信用狀項下單據之製作與審核，詳加析述。其範圍包括下列項目 ：統一慣例之法律地位；信用狀交易之特性；信用狀交易當事人之法律關係；單據之 製作與審核之原則；各項單據之製作與審核；信用狀交易糾紛之預防與解決。

信用狀為目前我國及國際清償貨款最通行之付款方式，故作為規範信 用狀交易之信用狀統一慣例（ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，簡稱ＵＣＰ），實為從事國際貿易者不可或 缺之知識。尤其，目前採行ＵＣＰ之國家及地區已達１６５個，足見ＵＣ Ｐ在信用狀交易中之重要性。ＵＣＰ第五次修訂始自１９８９年，經過多 次研討，於１９９３年正式通過，並已於１９９４年１月正式施行，而以 第五百號刊物發行(以下簡稱ＵＣＰ５００)。第五次修訂後，其對當事人 之權利義務有何影響？有關單據之規定亦作大幅度增修，當事人應注意哪 些事項？均為不可忽視之重點。 本論文旨在探討第五次修訂內容對信 用狀交易當事人之影響，以及修訂之理由，其中，有關運送單據部分，由 於第五次修訂之幅度相當大，故以個別單據之全部規定為探討之對象。本 論文共計六章，第一章為緒論；第二章介紹信用狀之法律性質、法源、本 次有關信用狀之修訂事項及ＵＣＰ之沿革，俾使對信用狀交易及統一慣例 有一初步了解；第三章探討第五次修訂內容對信用狀交易當事人之影響及 修訂理由；第四章探討單據一般規定事項之修訂理由及影響，以及全部運 送單據之性質與ＵＣＰ之規定事項，最後則探討其他單據之修訂緣由及其 影響；第五章則著重探討ＵＣＰ有關信用狀轉讓及信用狀金額讓與之修訂 理由及其影響；第六章為結論：第五次修訂後，若干條文較以往明確，故 有助於信用狀交易之進行；但若干條文較易引起爭議，當事人不妨以較明 確之信用狀取代。

〈一〉研究動機 國際海事委員會〈International Maritime Committee，簡稱CMI〉係1924年有關載貨證券規定之布魯塞爾公約〈The Brussels Convention of 1924 Relating to Bill of Lading，簡稱海牙規則〉以及1968年統一載貨證券規則國際公約修定協議書〈Protocol to Amend the International Convention for the Unification of Certain Rules of Law Relating to Bill of Lading,1968,簡稱海牙威斯比規則〉之起草者。惟因海上貨物運送日新月異，今日情形遠非從前可比。以海運單據而言，有運送當事人捨棄載貨證券而使用不可轉讓之海上貨運單來證明運送契約者，甚至以電子商務來函往返亦為常見。以運送型態而言，貨櫃運送所承運之貨物，其價值佔所有運送貨物價值之大部，而該類運送，除使用海運外，也多使用公路、或鐵路等內陸運送來完成。故以載貨證券及海運為重心之海牙及海牙威斯比規則，漸有規範不足之感。 除此之外，諸如支付運費、運送人交付貨物、貨方就貨物相關事宜指示運送人的權利、如何讓與運送契約下之權利、誰有權提起訴送或仲裁等議題，則不但海牙及海牙威斯比規則未加規範，就連1978年聯合國海上貨物運送公約〈United Nations Convention on the Carriage of Goods by sea,1978，簡稱漢堡規則〉對此亦束手無策，導致該類議題只得依照各國國內法解決，無法達成法律適用上之一致。 因此，在1998年，CMI決定放下修訂海牙威斯比規則之工作，轉而開始研擬全新的海上貨物運送規範，並於2001年12月提出了運送法文書草案〈CMI Draft Instrument on Transport Law，簡稱草案〉 。不但允許運送契約當事人使用不可轉讓運送單據、或以電子商務往返，更將草案之適用範圍擴及多式運送、及過去國際公約未處理之議題，尤有甚者，草案下之運送人賠償責任制度亦較以往之國際公約來得複雜。 因為現今任何之國際公約皆須由聯合國之機構如UNCITRAL加以起草。CMI便將草案送交予聯合國國際貿易法委員會〈United Nations Commission on International Trade Law，簡稱UNCITRAL〉，在UNCITRAL加入秘書處之說明後，於2002年1月8日，該份草案被製成海上貨物運送文書草案初稿〈Preliminary Draft Instrument on the Carriage of Goods by Sea〉 ，並交由UNCITRAL下之運送法工作小組〈Working Group on Transport Law〉所審議 。雖說UNCITRAL是否會修訂草案，抑或聯合國是否將以之代替漢堡規則，此刻吾人難加逆料，但不論就規範廣度及賠償責任制度方面，相較於海牙及海牙威斯比、漢堡規則，CMI所提出之草案都頗有可觀，極值得吾人加以研究。 〈二〉研究目的 本論文希望達到下列目的 第一、藉由研究草案第1、第4條中有關多式運送之規範，來探討國際海上貨物運送規範應否將適用對象擴張到海上運送之外。 第二、就草案有關電子商務之規定，以及當下未受到國際公約所規範、而草案加以規定之議題，如運費、交貨物、貨方指示運送人的權利、讓與運送契約下權利之方式、提起訴送或仲裁之權利等，透過第2條及第9到第13條之討論，來了解草案之規範是否合理、可行。 第三、對草案之規定中，過去曾受到海牙及海牙威斯比、漢堡規則所規範之議題，如公約之適用範圍、運送人之義務、賠償責任、託運人之賠償責任等，經由草案與前開規則之比較，來研究渠等間之差別、及草案之規範是否妥適。 〈三〉研究範圍與相關文獻探討 本論文係以整部草案為研究對象，並以草案與海牙及海牙威斯比、漢堡規則規則、及英國法之比較為重心。至於國內法之檢討，甚至草案與其他國家之海上運送法的比較，限於與篇幅，擬於嗣後再另文深入研究。 本論文草案於2001年底方告完成，故本論文之參考文獻，除草案立法說明外，以UNCITRAL下之運送法工作小組所釋出資料為主，包括會議記錄、各國家及國際組織之評介，至於國外期刊陸續出現探討草案之文章，亦為研究之列。另外，由於草案多數內容仍值根自海牙、海牙威斯比、漢堡規則等國際公約，因此本論文將博引國內外權威教科書之相關見解。 〈四〉研究方法 在進行草案各條文之討論前，有必要先對草案之擬定過程、草案制定之必要性、以及草案之核心議題加以介紹，簡言之，須說明草案之立法背景。之後草案之研究，因為本論文係以整部草案為探討對象，茲以逐條、項討論之方式來進行。最後則點出草案所代表的國際海上貨物運送法新趨勢。 〈五〉論文結構 本論文共分為四章，茲簡述各章內容如後： 第一章 緒論 說明研究動機及目的、研究範圍及方法、以及論文結構。 第二章 立法背景 本章闡述草案之擬定過程、草案之制定必要、以及草案之核心議題。 第三章 草案釋義 草案之規定，從開始的「定義」直到最後的「契約自由之限制」，共計有17條，茲將第三章分成十七節來探討各條文之得失。 第四章 國際海上貨物運送法之新趨勢─代結論 綜觀草案之規定後，茲提出草案所代表之國際海上貨物運送法之趨勢。