ВКР (магистерская диссертация) состоит из введения, три глав, заключения, библиографического списка, включающего 79 наименования. Работа включает 4 таблицы и 27 рисунков. Общий объем ВКР (магистерской диссертации) – 112 страницы. Цель исследования – исследование правовой природы, проблем и преимуществ пенсионной системы в Китайской Народной Республике. Научная новизна исследования состоит в исследовании пенсионного обеспечения по старости после проведения пенсионной реформы в Китайской Народной Республике. Практическая значимость исследования заключается в возможности применения преимуществ китайской пенсионной системы в практике других стран, включая Российскую Федерацию. / The thesis consists of an introduction, three chapters, a conclusion and a bibliography with 79 titles. The work includes 4 tables and 27 figures. The total volume of Master's thesis is 114 pages. The purpose of the study is to investigate the legal nature, problems and advantages of the pension system in the People's Republic of China. The scientific novelty of the study consists of the study of old age pension provision after the pension reform in the People's Republic of China. The practical significance of the study lies in the possibility of applying the advantages of the Chinese pension system in the practice of other countries, including the Russian Federation.

No description available.

Sverige står inför stora utmaningar inom arbetskraftsförsörjningen i framtiden på grund av enåldrande befolkning. En strategi behöver vara att behålla människor i arbetslivet så länge sommöjligt, till och med efter pensionsåldern. Syftet med vår uppsats är att undersöka varförmänniskor väljer att gå i pension och huruvida arbetsgivaren kan påverka viljan att arbeta efterpensionsåldern. Vi har använt oss av en kvantitativ enkätundersökning för att kartläggamänniskors attityder kring viljan att arbeta efter 67. Vi har utgått ifrån swAge-modellen ochtidigare forskning samt kompletterande teorier om arbetsmotivation och arbetstillfredsställelseinför skapandet av enkäten. Vi har valt att fokusera på faktorer som berör arbetsmiljö,privatekonomi, ålder och kön och hur dessa faktorer påverkar viljan att arbeta efter 67. Enkätenskickades ut via sociala medier och till en handfull privata verksamheter. Totalt erhölls 76besvarade enkäter. Resultatet av vår undersökning visar på att människors vilja att gå i pension påverkas av olikafaktorer. Intressant nog hade ett krävande arbete inte någon påverkan på viljan att arbeta efter67, men däremot arbetsmotivation. Ett stimulerande arbete som erbjuder utvecklingsmöjligheter ökar arbetsmotivationen, vilket påverkar viljan att fortsätta arbeta efter pensionsåldern. Även arbetsgivarens syn på äldre kan påverka attityden att vilja arbeta efter 67.Privatekonomin spelar en viktig roll i pensionsbeslutet då den skapar förutsättningar för attkunna gå i pension. Kvinnor tenderar att vilja arbeta efter 67 i större utsträckning än män. Vifann dessutom att äldre vill arbeta efter 67 i mindre utsträckning än yngre. Det är därmedavgörande för arbetsgivaren att erbjuda anställda möjligheter till utveckling för att skapamotivation och meningsfullhet i arbetet, inkludera äldre arbetare i arbetsstyrkan och bidra medstöd för anställda. Urvalsstorleken i vår studie medför att vi bör vara försiktiga med att dra förlångtgående slutsatser men vi kan ändå utläsa vissa tendenser. Det kommer inte gå att få allamänniskor att stanna kvar i arbete efter 67, men när arbetsgivaren tillgodoser de anställdasbehov kan en relativt hög andel tänka sig att arbeta efter 67.

Bakgrund: Avsikten med studien är att fokusera på äldre personer som gått i pension och hurde håller sig aktiva i vardagen. Uppsatsförfattarna ville få en inblick i vilka aktiviteter somgenomfördes och hur de påverkade dem i deras vardag. Syfte: Denna kvalitativa studie syftartill att beskriva pensionärers upplevelser och erfarenheter av att delta i aktiviteter i enmeningsfull vardag. Metod: En kvalitativ metod användes och materialet är insamlat genomsemistrukturerade intervjuer via digital plattform eller på plats. Det insamlade materialet äranalyserat med hjälp av kvalitativ innehållsanalys. Resultat: I resultatet framkom det vilkaaktiviteter som genomfördes i vardagen samt vilken upplevd inverkan de hade förinformanterna. Resultatet visar att informanterna upplevde en större frihet efter pensionenoch att arbetet tidigare hade tagit en stor plats i deras liv. Pensionen upplevdes som positivmen att övergången från arbetet till pensionen var tuff. Det blev däremot betydligt enklaregenom att fasa ut arbetet successivt. Aktiviteter i sociala sammanhang och aktiviteter föregentid var av stor prioritet för informanterna då de gav mest livstillfredsställelse och uppgavsig ha störst betydelse för hälsan och välbefinnandet. Gemensamt för alla informanter var attde var enade om att ett aktivt liv bidrar till deras hälsa och livskvalitet där engagemang ärviktigt för att kunna hålla sig aktiv under pensionen, då det finns färre måsten i vardagen attta hänsyn till. Slutsats: Det behövs mer forskning inom hur man kan leva hälsofrämjandeäven efter en pension och högre ålder. Slutsatsen är att en bättre övergång om man fasar utarbetslivet in i pensionärslivet samt att engagemang och initiativ från den egna individenbehövs för att få till en meningsfull vardag.

I och med pensionsreformen vid sekelskiftet lades ett större ansvar på den individuelle pensionsspararen då man nu själv ska besluta hur en del av den allmänna pensionen ska placeras. Syftet med denna uppsats är att analysera huruvida det hade varit möjligt för en pensionssparare att uppnå en högre riskjusterad avkastning för sin premiepension genom att göra ett aktivt val i form av en egen sammansatt portfölj, än att låta staten förvalta pensionen i förvalsalternativet AP7 Såfa. Analysen är baserad på Harry Markowitz etablerade moderna portföljteori där han uppmärksammade hur sparare genom diversifiering kan reducera risken i sin placering genom att välja tillgångar som inte fullt samvarierar. Genom användning av tillgänglig data för tidsperioden 2000 – 2014 över de fonder som finns valbara i PPM-systemet har vi beräknat de optimala portföljer med samma risknivå som förvalsalternativet. Därefter har dessa jämförts med försvarsalternativet med avseende på risk och avkastning. Dessutom har tre teoretiska portföljer satts samman över en period på tio år, som placerats som dessa optimala portföljer och omallokerats efter Markowitz rekommendation att se över sitt sparande en gång om året. Analysen visar att det har gått att uppnå en högre riskjusterad avkastning genom att själv göra ett aktivt val av portfölj i sitt sparande. Problemet ligger i att det är svårt att identifiera dessa portföljer i förtid. De tre teoretiska portföljerna har samtliga presterat väsentligt mycket sämre än vad förvalsalternativet har gjort under samma tidsperiod. Resultatet visar att förvalsalternativet inte är fullt riskjusterat, man har alltså inte fullt fått betalt för den risk man tagit i sitt sparande. Vi drar ändå slutsatsen att förvalsalternativet är ett fullgott alternativ. / The Swedish premium pension reform at the turn of the century resulted in a greater responsibility for the individual saver. The decision concerning how the premium pension should be invested now lies with the investor. The purpose of this thesis is to analyze whether it had been profitable for a saver to achieve a higher risk-adjusted return for its premium pension money contributions by making an active choice by a self-composed portfolio, rather than to allow the State to invest the capital in the Seventh AP Fund (AP7 Såfa) which is the default option. The analysis is based on Harry Markowitz’s established Modern Portfolio Theory by which he drew attention to how investors through diversification can reduce risk in its investment by choosing assets that are not fully correlated. By using the available data of the funds that were selectable in the Swedish Premium Pension system by the time period 2000 – 2014, we have calculated the optimized portfolios with the same risk level as the default option. Subsequently, a comparison of these optimized portfolios and the default option are made in terms of risk and return. Furthermore, three theoretical portfolios are put together over a period of ten years and are invested as these optimized portfolios and reallocated after Markowitz's recommendation to review their savings once a year. The analysis shows that it has been possible to achieve higher risk-adjusted returns by making an active choice of portfolio. The problem though is that it is difficult to identify these portfolios in advance. The three theoretical portfolios have all generated a lower return than the default option did during the same period. The result shows that the default option is not fully risk-adjusted. Nonetheless, we conclude that the default fund is a good alternative.

Pension capital is the single largest block of capital in the global domain of finance and a transformative social force. However, the studies on pension fund capitalism have been geographically limited. Although vast pools of pension capital have been generated outside the Anglo-American institutional environments, we still have little knowledge on the social construction of pension fund capitalism outside that context. The purpose of the study is to develop theoretical-methodological tools for studying the institutional differences in pension fund investments with habitual institutionalist theory at the level of organisation fields, and to apply these tools in an empirical case study that has theoretical relevance concerning the recent financialisation of European pension provision. The case study is focussed on the field of Finnish pension insurance companies that execute the nationally mandatory partly funded TyEL pension scheme. The case study includes a single case analysis at the organisation field level with embedded case analyses on the investment processes in two companies. The study is based on multiple sources of textual and interview data gathered and analysed with content analysis. It is argued that the institutional life of Finnish pension insurance company investments illustrates divergence from the Anglo-American pension fund capitalism and has reinforced elastic institutional solutions especially in domains of governance and regulation even under Europe-wide financialisation pressures. The Finnish case shows that there are alternative institutional solutions for various domains of pension fund capitalism, but the strong Europe-wide trends have all characterised recent institutional change in the TyEL field as well. It is concluded that although the European shift towards pension fund capitalism with the generation of increasingly independent portfolio investors with increasingly principle-based regulation and risk-based supervision has not necessarily implied strong institutional convergence, the European pension investors are likely to share a number of common questions in the future.

Analysis of pension insurance products under the influence of demographic change Abstract The main objective of this study is to analyze pension insurance products, which are from the long term point of view the basis of the financial preparation for the pension period (the period of economic inactivity). In the first part are presented demographic changes of the Czech population in the period from 1991 till 2011 and their long term subsequences. Demographic changes are essential determinants of the need to secure another source of income in addition to the pension provided by the state. In the second part are discussed selected pension insurance products, namely building savings, pension insurance with state contribution and life insurance. The goal is to show possible amount of money saved by people during the saving period and subsequently possible amount of pension payable from different pension products in the relationship with the demographic changes.

Denna studie handlar om pension och pensionskunskap med inriktning tjänstepension i ett svenskt tjänsteproducerande företag. Undersökningen visar på att en komplexitet samt en kunskapsosäkerhet råder på det svenska pensionsområdet samt att intresset för ämnet överlag är lågt. Den här studien riktar in sig på att identifiera bakomliggande orsaksfaktorer till detta på undersökningsföretaget samt att även analysera ämnet utifrån ett HR-perspektiv. I studien används både en kvantitativ och kvalitativ metod i form av webbaserade enkäter samt fokusgruppsintervju för ökad trovärdighet och tillförlitlighet. Den teoretiska referensramen i undersökningen baseras på en sammanställd nulägesanalys av pensionsområdet i Sverige, definition av tjänstepension och faktorer som kan påverka pensionen, sedda bland annat ur perspektiv på mångfald och jämställdhet. Dessa faktorer ställs sedan mot det empiriska materialet för att sedan analyseras och diskuteras i förhållande mot de teoretiska utgångspunkterna i referensramen. HR-funktionens roll gentemot pensionskunskapen undersöks i denna studie samt även frågeställningen om att det finns ett samband mellan pensionsavgång vid viss pensionsålder och individens pensionskunskap. Detta diskuteras senare i studiens diskussionsdel både i förhållande till det erhållna resultatet och den ovannämnda teoretiska bakgrunden. Studien avslutas med en slutsats om HR-s roll som pensionsinformatör samt förslag till vidare forskning på pensionsområdet med bland annat fokus på ett bredare HR-fält. Även ett proaktivt förbättringsförslag presenteras för undersökningsföretagets räkning med fokus på att främja och sprida pensionskunskapen inom organisationen. / This study contains an analysis on pensions and pension knowledge with alignment on occupational pension in a Swedish service producing company. The survey shows that a complexity and knowledge insecurity takes place on the Swedish retirement area and the interest for the subject is low. This study aims to identify the terms that have an affection on that area and analyzes the subject from a HR-perspective in the research company. Both qualitative and quantitative methods are used in this study shaped as web-based survey and focus group interview for higher reliability and validity. The theoretical referred framework in this survey is based on summon situation analysis of the Swedish pension area, definition of the occupational pension and the terms which can affect the pension, for instance the diversity and equality in working life. These terms are later compared to the empirical data for analysis and discussion to the theoretical aspects in the referred framework. HR–s departmental role in relationship to pension knowledge is examined in this survey and so is the question about connection between the retirement during a certain retirement age and the individual pension knowledge. This is later discussed in the discussion section of this survey in a relationship to the empirical result and the theoretical referred background of this study. This survey ends with a conclusion about HR–s role as a pension–communicator and a suggestion to future investigations on the pension area including focus on a broader HR–field. A proactive improvement proposal is presented for the research company with focus on promoting and spreading the pension knowledge in the organization.

First, this thesis introduces the system of pension insurance with state contribution including its proposed amendment made in 2009. Its aim is to forecast and to analyse expected development in pension insurance with state contribution. The main part of the thesis is focused on the simulation model of this insurance product. Within this model, annual interest on contributions is randomly generated and the amount of money a client of a hypothetical pension fund would receive is calculated. To facilitate this simulation, I programmed and attached (as a part of the thesis) an application in VBA language which enables to run this simulation in the preset number of replications. The thesis gives four examples of simulation experiments -- a simulation of pension insurance, and a simulation of pension saving, both versions both with and without contributions made by client's employer. The comparison of the expected efficiency of the both systems from the point of view of the government and a client is drawn at the end of the thesis.

The subject of this thesis is application of Notional Defined Contribution system in Czech Republic. In this pension system everybody has his own individual pension account on which he or she saves money. Interest is accredited to this account. When this person retires, the pension is calculated based on pension account balance. Contributions do not really stay in pension system, but they are paid to current pensioners (resemblance to PAYG system). In first chapter I deal with pension systems in general, in second chapter I deal with theoretical NDC system. In third chapter I analyze practical application of NDC system in Sweden. Fourth part of this thesis analyses the possibility of introducing NDC pension system in Czech republic.