矩陣式組織管理是跨國公司普遍採用的組織架構，在銀行業的應用，興起於國際大型銀行，主要是用來協助全球業務的擴展，並在各地維持其產品與服務的領導地位。近年來兩岸銀行業面對創新的金融商品、震盪劇烈的經營環境，客戶對服務要求更複雜多元，為了提高反應市場需求的彈性與競爭力，因此紛紛仿效外商銀行的作法，進行矩陣式組織改革。 本文旨在探討矩陣式組織管理在銀行業的應用，採用文獻探討與個案分析作為研究方式。本研究目的在於探討下列議題: 1.銀行業導入矩陣式組織的環境背景與目的為何？ 2.銀行業導入矩陣式組織管理的歷程和作法? 3.銀行業在導入矩陣式組織管理後，可能面臨的阻礙為何?個案公司有哪些彌補此管 理模式缺陷的措施與方法。 研究結果發現，個案銀行中導入矩陣式組織管理的環境背景、組織發展歷程與文獻歸納無太大差異。然而可能影響矩陣式組織改革成功與否的關鍵，在於如何克服跨部門的溝通協調障礙，促使資訊有效流通，提升員工專業和團隊合作效率，朝共同的組織目標努力。因此研究建議如下: 1.高階經營團隊的主導與支持 2.足夠的資源投入以及完整的配套措施 3.建立溝通互動機制與場域 4.培養專業且高合作效率的團隊

國內的金融市場在1990年政府提倡開放金融自由化後，新銀行如雨後春筍般的設立，台灣的金融體系面臨內部結構的改變，金融機構自由競爭化，而外部環境的惡化更衝擊台灣的金融體系，造成銀行業逾期放款比率屢創新高，損害銀行資產品質，轉銷呆帳損失或出售不良債權嚴重影響獲利與資本，因此金融業者與政府當局皆重視逾期放款比率的重要影響性。 本文的研究目的在於探討影響國內銀行業逾期放款比率的因素，以1999年至2010年期間共16家本國銀行的資料，建立長期追蹤資料模型進行迴歸實證分析，以估計出影響逾期放款比率因素之具體效果，提供主管機關及金融業者在未來相關政策與策略上之參考。 經由實證分析結果發現，資產總額規模與逾期放款比率呈顯著負相關。資本適足率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放比率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放款利差與逾期放款比率呈顯著正相關。關係人放款比率與逾期放款比率呈顯著正相關。失業率與逾期放款比率呈顯著正相關。發生重大經濟事件與逾期放款比率呈顯著正相關。

在臺灣經濟發展的過程中，銀行業始終扮演著支持產業成長的重要角色，過去礙於政治考量，始終無法使兩岸的金融交流正式化，雙方開放程度不足，削弱了臺商之競爭力。兩岸自2010年簽署ECFA後，我國銀行業者開始將其在中國大陸的辦事處升格為分行，此為兩岸銀行業交流的重大突破。但臺灣銀行業在登陸時程上已落後其他外資銀行許多，除了透過我國政府在後續ECFA談判中替銀行業者爭取到更有利的條件外，業者也要積極尋找在中國大陸市場中業務突破的機會，如何善用臺灣同文同種、廣大臺商客群以及過去銀行業發展經驗等競爭優勢，以及如何把握住大陸政府未來的發展方向，這些都有待深入之探討。 本研究以兩岸金融環境的發展情況及兩岸銀行相關法規的規定為基礎，提出臺灣與大陸在ECFA架構下，進行早期清單談判關於銀行准入條件溝通的思維，並歸納整理出臺資銀行進入中國大陸市場之進入模式與經營策略，提供銀行業者做為參考，並考量所帶來之風險。在西進模式上，本研究認為現階段應以透過設立分行、子行等直接投資之方式進入，而初期業務策略應聚焦在熟悉之臺商中小企業客戶區塊及核心企金商品，待逐步站穩中國金融市場後，進一步尋找出其他獲利之利基，長遠的發展應以在地化之優勢業務，尋找適宜之策略夥伴。

本研究主要探討企業要成功導入電子化人力資源系統e-HR的關鍵因素為何以及e-HR所帶來的效益。近代科技快速發展進步，企業管理也受資訊科技的影響加上知識經濟時代的到來而逐漸形成人力資本的概念日益受到重視。尤其銀行業對於人才的質量要求高，投入於的相關資源相對其他產業高出許多，其制度發展較為完善，因此本研究選由銀行業做為觀察並且以三家企業做為代表，分別為一間我國本土銀行與兩間外商銀行做深入訪談分析。文獻探討章節整理出學者對於電子化人力資源系統的角色定義、成功關鍵因素與效益之相關研究，也統整出目前銀行業的勞動力與使用系統之概況作為後續研究結果的驗證依據。 研究結果顯示我國銀行業使用e-HR系統能發揮成效的最重要成功關鍵在於導入前後對員工的宣傳與訓練和高層的支持授權，每一套系統不可能完全滿足每個人的需求和期望，需透過不斷的教育訓練、與使用者溝通討論，降低使用者對於系統的不安與排斥感。成效部分則是將部分繁瑣的行政程序轉移至部門主管和員工進而改善作業流程，導入e-HR應不僅限在於提昇人力資源管理的行政效率，更重要的是透過資源管理系統收集、分析各項資料，為人力管理決策上的重要參考工具，將知識有效益的管理運用創造競爭優勢。但由訪談中可了解到，目前國內銀行業，導入e-HR系統發展階段仍著重在電子資料處理(EDP)的階段，主要著重在例行性作業層次資料的存取與處理，雖已逐漸朝向管理資訊系統(MIS)發展但發展幅度仍舊有限。在導入後所面臨的主要困境則是系統無法立即因應法令或政策上的變動而修改，在過渡期仍然需要人工進行維護。在後續研究建議提出兩個部分，一為未來人資系統雲端化後的發展以及相關資料安全性之問題，另外為系統導入各項平台後除了方便性外所衍生的工時模糊問題。期盼本研究能對於企業規劃導入e-HR系統作業能有所助益。

本論文的研究目的在探討影響多國籍銀行（Multinational Bank）進行海外擴張的決定因素。本文採用多國籍銀行在當地設立經營據點的直接投資（Foreign Direct Investment, FDI）方式為代理變數，且有別於之前的跨國研究，同時考量到地主國直接投資的銀行家數與設立的分支機構數。 本文共有三個研究子題，第一個子題以台灣為樣本，分析多國籍銀行進行海外擴張，與在當地同國籍的顧客間的關係。實證結果顯示，當以實體分支機構的擴張為外國銀行擴張的代理變數時，完全支持追隨顧客理論，但以財務擴張為外國銀行擴張的代理變數時，幾近完全支持追隨顧客理論。 第二個子題分析台北、香港和上海（兩岸三地）對外國銀行的吸引力，探討影響外國銀行選擇三個城市進行海外擴張的因素。在國家總體銀行家數的實證結果中顯示，母國GDP愈高、母國與地主國的地理距離愈近、母國與地主國的雙邊貿易愈多以及群聚效果，與在地主國投資的多國籍銀行家數呈現正向關係。至於銀行選擇在這三個城市投資後，會設立多少個分支機構，主要受兩個因素影響，當銀行總資產愈多，以及母國與地主國的文化距離愈近，銀行設立的分支機構愈多。 第三個子題分析多國籍銀行選擇亞洲十個主要城市進行海外擴張的決定因素。實證結果顯示，影響多國籍銀行在亞洲城市直接投資的因素可區分為三方面，首先是母國因素，當母國經濟規模愈大或大銀行家數愈多，在地主城市設立營運據點的銀行較多，設立的分支機構亦較多。其次是母國與地主國間的整合程度，當兩國間的雙邊貿易額增加以及兩國距離較近，在地主城市設立營運據點的銀行家數較少，分支機構也較少。最後是地主國因素，當地主國的經濟環境愈自由、地主國的法規品質愈高或地主國本身為國際金融中心，也會吸引較多的外國銀行，並設立較多分支機構。

銀行業是以公共利益為依歸的服務業，與社會經濟活動息息相關，所以在經營上受到政府法令的嚴密管制。近年來由於我國金融環境趨向自由化、國際化，各項金融法規隨之放寬，因而導致銀行業競爭日驅白熱化，傳統的銀行業務愈來愈難以為繼，銀行業者亟需提升本身競爭實力，以迎接環境的挑戰。本研究主要以司徒達賢所設計的「策略矩陣分析法」，進行我國銀行業之產業與競爭分析，從而提供銀行業者在經營實務上的策略建議。 　　本研究預期之研究成果為：一、利用策略矩陣分析法，進行我國銀行業之產業分析。二、利用策略矩陣分析法，針對銀行業者進行事業策略之分析。三、對國內銀行業者提出經營策略上之建議。 　　本研究採取定性的個案研究法，以國內的五家銀行（臺灣中小企業銀行、上海商業儲蓄銀行、富邦商業銀行、花旗銀行、法商百利銀行）為個案。主要研究方式是針對各個案銀行的策略作法做一歷史回顧，並針對策略上之轉變進行階段的劃分，將各項策略作法解析為各種策略要素之組合，並在策略矩陣上以圖示方法表現出來，同時檢討各策略所對應之環境前提與條件前提，以明瞭各項策略作法背後的邏輯觀念與各家銀行之策略構想。 　　本研究的結論如下： 　　．不同條件的銀行，處於相同環境之下，其主要經營策略有相當程度之差異。 　　．採行不同策略的銀行，所認知的攸關環境前提與條件前提並不全然相同。 　　．我國銀行業者的策略變化，其原因通常是由於環境的變遷，而受本身條件的影響則相對較少。 　　．環境與條件前提的適當配合，才能使銀行的策略達成預期效果。 　　．資金、人力資源、與專業能力是銀行業的重要資源。 　　．不斷尋求產品類型的多元化或創新，以及服務品質的提昇，是大多數國內銀行業者的策略方向。

聯合貸款指的是兩個或兩個以上金融機構，使用共同的文件對同一申請人定下由相同條款及條件(terms and conditions)所構成的契約，並選定某一共同代理機構以管理該契約事宜。由於發生聯合貸款的場合，多半是因其金額龐大，非單一金融機構所能承擔其風險者。因此，乃聯合數家金融機構，使用彼此同意的共同文件與申請人簽下貸款契約。由於我國銀行在國際聯合貸款市場的佔有率並不高，在現今進入國際化，自由化的時代，筆者即欲以目前國際聯合貸款市場的實務操作與法律問題為探討的對象，提供我國銀行未來的國際化的參考。

本研究以歐洲銀行業為主要的研究對象，嘗試運用以Malmquist生產力指數法考量IFRS的實施是否會對企業整體構面產生影響。研究結果發現，IFRS實施的確會使企業整體構面產生變動，而其變動的來源主要是因企業之實值衡量標準改變所致。此外，Chow Test檢定也說明歐洲銀行業者在IFRS實施之前後於投資決策產生結構性之變異，而其餘各構面：盈餘波動、資金成本、資訊揭露成本、教育訓練成本和審計公費，則無發生結構性之改變。 / In this article we try to apply Malmquist indices to analyze whether the implementation of IFRS will have an influence on banking industry in Europe. The empirical tests reveal that implementation of IFRS does have an influence on banking industry as a whole. The influence can be referred to the change of substantial measuring standards on IFRS. In addition to Malmquist indices, the study also applies Chow Test to examine whether the structural changes have existed before and after implementation of IFRS. The test result shows that the investment decisions of banks have a significant structural change before and after mplementation of IFRS. In the other hand, the earning volatility cost of capital, disclosure cost, educational cost and audit fees do not illustrate a significant structural change.

隨著兩岸金融政策的開放，國內銀行將會面臨新的局勢。中國大陸經濟崛起是台灣銀行業者的發展契機，同時因為兩岸在經濟與金融發展脈絡上的不同，亦會造成雙邊交流的阻礙，在機會與困境的新局中，國內銀行要如何找出因應之道將會格外重要。 本文透過文獻回顧、SWOT與個案分析的方式描繪出，未來可能出現的交流新貌。首先在文獻回顧上，台灣目前面臨銀行家數過多的問題，雖然歷經多次改革但是成效仍舊相對有限，未來銀行在中國大陸拓展事業版圖後，有機會改善國內的金融環境。 其次在SWOT分析中，台灣銀行產業發展得較早，所以培養出不少優秀的人才，而且銀行也擁有成熟的金融技術，此為國內銀行交流的優勢，不過國內銀行面對大陸銀行的競爭，規模與營業據點不足卻是發展上的劣勢。 最後在個案分析中，外資金融機構赴大陸發展，其業務經營方向越來越偏向當地市場，不僅各國逐漸轉型為獨資外資銀行，而且也開始經營本地業務，未來國內銀行也應該把目光從台商轉到大陸市場。 兩岸金融談判持續進行，期盼雙方可以透過了解降低雙邊交流可能造成的摩擦，更希望兩岸在互信互利的基礎下，共同創造出繁榮的大中華經濟圈。 / Open cross-strait financial policy has led to domestic banks are facing a new situation. China market is an opportunity for banks in Taiwan,but different financial environment will result in communication barriers. In this situation, how to find the solution is an important issue. We have gone through ‘Literature Review’,’ SWOT analysis’,’ Case Studies’ and reached conclusion. In the literature review, Taiwan faces overbanking problems in recent years. Although domestic reform several times but the effect is relatively limited. Banks enter the Chinese mainland market, overbanking will be improved. In the SWOT analysis. talent and technology is the development advantages.Industry of bank started early, so the country has many excellent financial professionals. Taiwan has also been leading in the financial technology. It’s the bank's strength. However, domestic banks face competition from mainland banks, lack of scale and business units are the disadvantages of the development. In the case studies, foreign financial institutions enter the Chinese market, more and more close to the local business direction. Foreign Capital Bank not only transformed into wholly foreign funded commercial bank, but also operating a local business. Domestic banks should also target customers from Taiwan enterprises into local enterprises in the future. In the ECFA framework, the Government will continue to conduct financial negotiations. Hope that through exchanges across the Taiwan Strait to reduce cross-strait friction. Taiwan and China Construction China Economic Circle.

本研究旨在衡量俄羅斯銀行業競爭程度的變化，探討2003至2010年間，其銀行行為、政府政策和國際情勢對俄羅斯銀行業競爭程度的影響。本研究以非結構法的Panzer-Rosse模型為研究主軸，並輔以結構性指標來衡量俄羅斯銀行業的競爭程度，發現俄羅斯銀行業在2003至2009年俄羅斯的銀行市場大多處於獨占性競爭。但是2010年以資產標準化的總收入為被解釋變數時卻無法拒絕市場存在獨占力或銀行間存在聯合勾結的寡占之需無假設，可能與俄羅斯政府因應全球金融危機所作的政策調整有關。 為使結果更具可靠性，本研究排除可能影響檢定結果知極端值進行敏感性檢定，將可能對市場具有獨占力的俄羅斯最大的國有銀行Sberbank排除在樣本之外，結果2010年的俄羅斯銀行市場仍然存在獨占力。另外，考慮不同地區銀行密集度的不同，將研究樣本分成中央聯邦區與非中央聯邦區，結果發現在銀行密集度較高的中央聯邦區在2005至2009年為完全競爭，但是該地區2010年的銀行市場依然存在獨占力，而非中央聯邦區的競爭程度變化較小。相較於過去的文獻，本文發現俄羅斯銀行業在考慮利息收入與非利息收入之競爭程度有所不同，尤其在2008至2010年間的差異更為明顯，而俄羅斯銀行業的競爭程度在金融危機期間也確實因為採用的被解釋變數不同，致使兩者的H統計量與市場檢定結果呈現不一致的趨勢。 / This paper examines the degree of market competition in Russian banking industry by analyzing the impact of bank activity, government policy and international situation over the period of 2003-2010.We use the P-R model as well as concentration ratio and Herfindall-Hirschman Index to measure the competition in order to distinguish competitive behavior on market. Evidence is found that during the period of 2003-2009 the Russian banking industry is characterized as monopolistic competition. But in 2010, the market becomes monopolistic due to the change of government policy by global financial crisis. To do our sensitivity analysis, we exclude the outlier that might influence the results such as Sberbank, the biggest state bank of Russia. But our results remain the same. Furthermore, this paper separates the region into Central Federal District and non- Central Federal District, and we find that market is perfect competition in Central Federal District in period 2005-2009, but monopoly still exists in 2010. Compared with the previous literature, this paper finds that some differences exist between the results when dependent variable is interest revenue and the result of total revenue, especially in period of 2008-2010.