孝道文化是長久被視為理解東亞代間關係的特色，居住安排、生命歷程、性別皆是在孝道規範的脈絡下影響代間中的交換關係。在當代的東亞社會劇烈的社會結構和文化變遷下，三種因素在控制了孝道規範的社會文化因素後，仍然產生其對代間關係中的獨立影響。 另一方面，過去孝道研究是以子女為主的財務支持為依賴變項，忽略了父母方在代間交換關係中的行動。故本研究以2006年的東亞社會調查（East Asian Social Survey EASS）中，日本和台灣的樣本做為研究對象，並比較兩國受試者和父母之間的財務支持往來關係。我們依照比較的結果，將各種交換關係予以類型化，依據各種交換關係的特徵命名，並以多元邏輯斯迴歸 (multinomial logistic regression model)的方式，在控制孝道意識後，理解三種因素對代間關係的影響。 研究結果發現，日本的同住之下並未出現特定的交換關係，而台灣方面，同住讓代間關係呈現以父母為提供者受惠式代間關係；在生命歷程上，日本的未婚者和已婚有未成年後代的受試者皆會與父母保持受惠式代間關係，台灣未婚者和已婚有未成年後代則是與父母保持平衡代間關係；然而，我們亦發現，部分的台灣未婚者亦如同日本社會的未婚者般，接受父母的支持多過於自己的給予。在性別上，兩國的男性仍是主要的財務支持提供者，然而，兩國父母對於提供子女資源上仍有性別的差異。由於日本女性在勞動力市場的劣勢，故日本的父母傾向提供給日本女性，而台灣的父母則提供與男性。故台灣家庭對同住者的支持和給予男性支持的結果，反映台灣社會中，孝道的文化仍存有一定的影響。另一方面，本研究亦針對兩國各生命階段的女性進行研究，並發現日本女性仍在已婚無子的階段為原生家庭提供財務支持，而台灣女性在各生命階段，皆會提供原生家庭支持。故本文提供三種因素在受到在孝道文化以外，對代間關係的影響方式，並進一步以實證的方式指出近年來日台兩國的因家庭結構變遷而帶來的各種社會問題。

本研究探討評價一籃子信用商品有效率的估計方法，所謂有效率是指計算簡單、快速且能達到變異數縮減，Chiang, Yueh, and Hsieh (2007)提出一個有效演算法，模型中將系統性風險因子與非系統性風險因子視為常態分配，但考慮現實情況系統性風險因子未必為對稱分配，因此本文系統性風險採用偏斜常態分配，而非系統性風險為常態分配。根據Chiang, Yueh, and Hsieh (2007)所提之演算法，並將其延伸至多個系統性風險因子，探討此方法在系統風險為偏斜常態分配下變異數縮減的效果。以不同的投資組合計算其違約給付金額，並與蒙地卡羅法模擬結果比較，由於此方法皆在至少有k個違約發生的事件下抽樣，因此所需模擬次數較少，計算時間也較短，且可達到變異數縮減。 單一系統性風險因子模型，當 ρ 值高，變異數縮減效果越好，且變異數縮減的效果也隨著 k 值越大效果越好。在二個系統性風險因子模型，變異數縮減的效果也是隨著 k 值越大效果越好。就各因子的權重而言，變異數縮減的效果原則上對權重較大的因子做重點抽樣，變異數縮減效果較顯著，但是此方法對於極為右偏的分配時，對權重較大的因子做重點抽樣效果不彰，此時反而針對對稱分配做重點抽樣的效果較佳。此方法就到期時間做探討，發現到期時間越長變異數縮減效果越差。

土地與建築物在價值交換上的差異在於建築物壽命是有限的，土地使用則是永續性的，因此不同之利用價值，使得二者在經濟價值上，可分離為二類相異性質的交易。本文將不動產的價值劃分為二，土地部份為其交換價值，建築物部份為其使用價值，利用土地經久不變的特性，以證券化型態建構土地證券及其市場。 土地經由證券化方式形成易於流通之標的，再結合證券市場特性，使得土地價值交換發展成為另一種交易形態。另一方面，土地證券以土地未來的價值作為交換標的物，投資人著眼投資於土地的未來價值，由於土地證券在市場中的價值容易判斷，投資期間容易變現，無形中土地市場的運作與金融市場接軌。因此，土地透過土地證券市場，直接地擴大了投資人的參與，也提供了資金流入的正常管道，滿足土地所有權人資金上的需求以及一般投資人追求穩定投資工具的需求。 土地證券的特性簡化交易煩瑣性，降低了土地交易之總成本，並提供及時評價的基礎，對於周邊土地估價有波及效果，也使得投資人亦藉由交易價格，適時地調整其投資比率。再者土地證券降低大眾投資的門檻；透過大眾持有的方式，土地自然增值空間得以共同分享。 關於土地證券的應用，本文列舉素地、集合住宅、都市更新地區、企業資產及國有土地等情形分別說明，並表列折現現值的方式說明土地證券形成年期與價值的對應關係。其後論述土地證券的效益分別為創造多元的投資管道、公開土地的交易市場、增加不動產金融流通、促進土地的開發利用等四項。 最後，依據以上討論內容，提出本文的研究發現與研究結論。 關鍵字：使用價值、交換價值、土地證券、土地證券市場

鑒於中國大陸近年來觀光旅遊產業的快速發展，於2011年排名全球第二，深具市場潛力，兩岸四地整合行銷代理商早已瞄準這塊市場大餅。台灣規模最大的旅遊集團也因此成立了J整合行銷公司，專精於代理兩岸四地NTO組織的整合行銷規劃案，並於執行過程中逐漸掌握與NTO組織的人脈關係與共同持有的旅遊影音資源，累積公司獨特競爭優勢。 旅遊市場上，存在旅遊業者對銷售平台以及品牌行銷的需求，消費者對於旅遊訊息以及產品購買的需求，NTO組織對於景區行銷的需求。J整合行銷公司利用集團公司上下游供應鏈的整合，以及對旅遊整合行銷市場的競爭優勢，建構一個以影音資源結合旅遊綜合資訊網站平台為主的新商業模式，希望建立新的獲利機制以及更高的進入門檻。 本研究以J整合行銷公司作為主要研究對象，配合對NTO組織、旅遊業者、景區業者的問卷訪談，並且透過次級資料與過去研究發現建構新商業模式，並應用策略行銷4C理論分析與建構之。

Kyoto University (京都大学) / 0048 / 新制・課程博士 / 博士(工学) / 甲第17568号 / 工博第3727号 / 新制||工||1568(附属図書館) / 30334 / 京都大学大学院工学研究科材料工学専攻 / (主査)教授 田中 功, 教授 酒井 明, 教授 邑瀬 邦明 / 学位規則第4条第1項該当

京都大学 / 0048 / 新制・課程博士 / 博士(工学) / 甲第20693号 / 工博第4390号 / 新制||工||1682(附属図書館) / 京都大学大学院工学研究科都市環境工学専攻 / (主査)教授 米田 稔, 教授 伊藤 禎彦, 准教授 松井 康人 / 学位規則第4条第1項該当 / Doctor of Philosophy (Engineering) / Kyoto University / DFAM

京都大学 / 0048 / 新制・課程博士 / 博士(工学) / 甲第21762号 / 工博第4579号 / 新制||工||1713(附属図書館) / 京都大学大学院工学研究科航空宇宙工学専攻 / (主査)教授 吉田 英生, 教授 中部 主敬, 教授 黒瀬 良一 / 学位規則第4条第1項該当 / Doctor of Philosophy (Engineering) / Kyoto University / DFAM

京都大学 / 新制・課程博士 / 博士(工学) / 甲第25265号 / 工博第5224号 / 京都大学大学院工学研究科都市環境工学専攻 / (主査)教授 米田 稔, 教授 松井 康人, 講師 山本 浩平, 教授 橋本 訓 / 学位規則第4条第1項該当 / Doctor of Philosophy (Engineering) / Kyoto University / DFAM

本文的研究目的在於探討百慕達利率交換選擇權以及CMS結構型債券的評價與分析。在利率風險管理的工具中，利率交換(IRS)可說是最重要的一項，由於利率交換契約提供了很有效率的資產負債管理方式，自1980年代出現利率交換以來，利率交換的交易量與日遽增。在國內利率市場發展上，本國證券商在86年核准證券自營商、承銷商得因業務需要，可以進行避險性的新台幣利率交換交易。主管機關已在90年10月開放證券商經營利率交換業務。91年6月財政部又開放證券商可進一步承作更多樣化的利率商品，包括利率選擇權、利率交換選擇權、遠期利率協定及上述商品之組合。故本文提出之百慕達式利率交換選擇權個案分析，期能探討利率交換選擇權的評價方式及其避險方式。 對於市場上的個體投資戶而言，要如何利用自身對利率走勢的判斷來獲取利潤? 除了衍生性利率商品的操作外，目前還可以投資利率連結型債券，本文以CBA發行之六年期固定期限交換利率連動債券為例，進行個案的評價與避險分析，期能提供券商在未來設計與發行此類型利率連動債券時的一個參考。

歐式信用違約交換選擇權通常都以短天期較富流動信，造成這樣情形的原因很可能是因為長天期的信用違約交換選擇權必須承擔標的公司的倒閉風險。美式信用違約交換選擇權讓持有者可以在選擇權到期以前履約，這使得持有者可以只注意信用違約交換溢酬的變動，而不必擔心標的公司的倒閉風險。在這篇論文當中，我們結合最小平方法以及單期信用違約溢酬模型評價美式信用違約交換選擇權，其中單期信用違約溢酬模型是由布瑞格在2004年所發表的模型。本篇論文評價方法的最大優點在於此方法類似於利率理論的市場模型，因此我們可以利用類似的想法評價任何與信用違約交換合約相關的信用衍生性商品。 / The most liquid European CDS options are usually of short maturities. This may result from that options with longer maturity have to bear more default risk of the reference company. American CDS options allow the holders to exercise options before option matures so that they can focus on spread movements without worrying about default risk. In this paper, we price American CDS options with one-period CDS spread model presented by Brigo (2004). The primary advantage of this model is that it is similar to LIBOR market model in interest rate theory. Therefore, path-dependent CDS-related products can be easily priced with familiar ideas.