隨著工商社會的繁榮，以往消費時支付工具大多為使用現金；但隨著信用卡的發明，以及其特約商店的普及，現代人在消費時以信用卡來代替現金的使用者漸多。使用信用卡對消費者而言，有諸多的便利，然對發卡機構而言，如何擴大市場佔有率，吸引顧客，為其行銷策略上重要的考量；但在另一方面，接受申請者的申請與否，接受之後如何管理，亦發卡機構經營上的重要的課題。 但隨著信用卡使用的普及，詐欺的事件也時有所聞，發卡機構除了本身正常營運風險的損失，又須面臨詐欺事件的防範；對於企業的經營者而言，又增加許多成本的支出。持卡人不繳納發卡機構所代墊其消費金額時，發卡機構在催討無效後，只有訴諸於法律途徑來獲清償。這從發卡前的徵信、使用中的控管、詐欺的防止以及帳款的催收，實為當前發卡機構經營管理的重要課題。 本文之研究目的，旨在瞭解現行信用卡管理之問題，並吸取國外之經驗，參酌現行管理之制度，就現行作業之徵信、信用授權、帳款催收、詐欺的防止及定型化契約等方面提出信用卡管理上之建議，作為發卡機構之參考。 第一章 緒論 第一節 研究動機及目的 第二節 研究範圍及限制 第三節 研究大綱 第二章 信用卡之意義、功能、種類、發展與業務體系 第一節 信用卡的意義、功能、種類 第二節 信用卡之發展 第三節 國內信用卡之發展 第四節 信用卡的業務體系 第三章 信用授信與帳款催收管理之問題 第一節 信用授信 第二節 帳款催收 第四章 信用授權與詐欺管理之問題 第一節 信用授權 第二節 詐 欺 第五章 定型化契約 第一節 定型化契約的意義 第二節 定型化契約的法律效力 第三節 行政規則下的信用卡定型化契約 第六章 結論與建議 第一節 結論 第二節 建議

隨著國人持信用卡消費購物方式的蔚為風氣，致使發卡機構每日所需處理 的申請案件激增；同時，由於信用卡業務的日趨多元化，更增添了審核的 複雜度。傳統以人為判斷為主的審核方法，在有限的人力之下，勢將難以 因應如此龐大的審核需求，而在時間緊迫、經驗累積不足的情形下，難免 會危及授信品質，而增加了此項授信業務的風險。有鑑於此，本研究希望 能藉由範例學習法建立一信用卡信用風險審核模式，期能有效輔助信用卡 發卡審核作業，以降低授信風險，並提昇發卡機構的經營績效。本研究以 某發卡機構為研究對象。抽取個案機構81全年度，審核通過的資料作為研 究樣本。其中以截至82年度3月止，被強制停卡者之不良卡戶，計2,788筆 ；而仍繼續流通的正常卡戶，計有97,001筆，總計99,789筆，作為系統學 習及測試所需之資料。本研究首先針對信用卡審核問題的特性，探討範例 學習法的處理策略，我們將計質線索以相對風險的觀念轉換為順序尺度， 並使所建構的二元樹之葉節點（判斷法則）精簡了二分之一左右，和原分 類樹預測能力並無顯著差異。其次，我們進一步運用修剪策略，可將原判 斷法則數由230條減至26條，大幅的提升了執行效率；修剪策略的運用， 雖然降低了區別率，但卻將預測能力（命中率）由67.1%提升至72.58%。 亦即研究結果顯示，避免分類過細，有助於系統預測能力的提升。本研究 範例學習審核模式之預測能力達72.58%，較 Logistic Re- gression 審 核模式高出約6.49%。在重要性線索的選取上，二者具有相當的一致性； 研究結果顯示，原持有一般卡張數、金卡張數、教育程度、公司等級、職 級等為區別力較佳的信用要素。其中區別能力最強的因素為原一般卡持有 張數，張數愈多，信用風險愈高，而此因素為原審核模式所疏漏者，值得 授信人員警惕。此外，我們再將成本效益因素加入分類樹判斷法則，透過 此方式可調整授信的門檻，以增加發卡機構所能獲取的利潤。進一步考量 申請者的信用風險與所得，建立一信用額度核定的方式。研究結果顯示， 以此一模式授與信用額度較原機構之授與方式,高出約一仟二佰萬元淨收 益。此乃由於本模式能有效辨識出不良客戶（命中率為 80.58%），因而 大幅地降低了呆帳的損失。最後，我們綜合本研究的心得，提出一些未來 研究課題，期能使最適分類樹的產生更具效率，並且擴大研究的範圍，希 望能將信用卡範例學習系統推展至各發卡機構，並應用於信用管理的各層 面，以有效提昇信用卡經營效益。

在競爭激烈的借貸市場中, 銀行業者為求迅速做出適當的授信決策必須藉助信用評分機制, 於此「信用評分」已逐漸成為銀行業者授信決策的重要依據。 國內外雖有許多關於「信用評分模型」的相關文獻, 但對於評分卡整體建置與驗證過程的敘述並不詳細, 諸如解釋變數的序別化、 案控樣本的問題、 以及評分模型的驗證。 此外, 本文將「ROC」分析的概念引入解釋變數的序別化過程, 以提昇模型的辨識力, 不同於以往對解釋變數的序別化皆採行簡單的均分或主觀的序別化方式。 信用評分模型為了要能適用於各種經濟環境, 必須加入「控制變數」 (control variables) 以控制外在環境, 本文認為信用評分模型一旦加入控制變數後, 對於「信用評分模型驗證」除了看總評分的驗證統計量外, 還必須將控制變數控制在給定的條件下進行驗證, 才能確保「信用評分」實際運用時的穩定性與可靠性。 本文將提出控制變數在給定控制值的情況下, 評分模型在驗證時所面臨的問題以及解決方案。 故本文對信用評分模型的建置與驗證的主要貢獻為: (1) 提供評分模型的建置過程與驗證方法; 以及 (2) 信用評分模型加入控制變數之運用與驗證方法。 本文實證使用台灣經濟新報資料庫的企業財務比率資料, 建置預測企業財務危機的信用評分模型, 並與「台灣經濟新報信用風險指標」 (TCRI) 進行比較, 結果顯示本文所製作的信用評等指標優於已行之多年之 TCRI。

本文主要是討論市場上有哪些因素會影響信用違約交換的價格(價差)，並且透過2005年初發生的通用汽車與福特汽車信用評等調降事件，研究信用評等的改變對於股票、債券與信用違約交換市場的影響。 一開始先介紹信用衍生性商品市場的發展。第二部份則介紹評價信用違約交換的模型，並由模型中找出可能影響信用違約交換價格的因素，並且提出公司本身發佈的消息也可能會影響價差的改變，甚至更為明顯，但沒有任何一個評價模型包含這樣一個因素。而透過對通用汽車與福特汽車事件的研究，我們發現兩家公司的股票、公司債或是信用違約交換價格(價差)都在評等調降的消息發布前已經事先反映公司經營不善的狀況，或是所面臨的困境，而在評等調降結果真正公佈的時點時，市場的反應反而沒有預期的明顯。對於公司內部發佈的消息，或是預期之外的事件，價格或價差則會大幅波動。

本論文計全壹冊，約五萬餘字，共分為七章十七節。 論文主要是針對已往國內外有關於銀行放款信用評等制度方面之研究，均側重於財務 面因素之分析的缺憾，企圖利用對企業有關生產因素之調查，實證研究生產面有關因 素對銀行信用評等之結果的影響。 本論文首先將生產面因素藉因素分析而萃取出較能解釋之變項，並以之建立區別模型 ，以樣本證驗生產面因素對信用評等結果。另外將生產面及財務面因素合併，再重做 因素分析，並建立區別模型，探討兩構面因素變項結合對信用評等模式之影響。 論文之目的希望能藉著生產面因素評估之考慮，而使銀行信用評等模式更確實而且更 具價值。

第一章: 序論。內容有: 跟單信用狀之功能及其延伸、擴大。 第二章: 可轉讓信用狀。內容有: 信用狀之可轉讓性、轉讓手緒、轉讓目的、種類及 信用狀轉讓之法律關係及諸問題之探討。 第三章: 付款請求權之讓與。內容有: 付款請求權讓與之意義、利用情形、讓與可能 性及關係當事人間之法律關係。 第四章: 預支信用狀。內容有: 預支信用狀之意義、起源、利用情形、種類、匯率風 險之負擔及墊款銀行之地位。 第五章: 轉開信用狀。內容有: 轉開信用狀之意義、名稱、利用關係、法律性質、與 原信用狀之關係以及與三角貿易之關係。 第六章: 結論。信用狀再度使用在國際貿易中之重要性及其糾紛之預防。

關於信用卡詐欺風險管控的研究，係非常專業的問題，除了瞭解信用卡各項作業程序外，必須親自參與實務上的管控經驗，才能充分瞭解現有市場上，信用卡詐欺所發生之原因、詐欺模式、手法與趨勢，也唯有做到理論結合相關實務管控經驗，才能研究出有效的防制策略。目前在實務上防制信用卡詐欺方面，由本文中可發現，業者與警政單位在處理信用卡風險管控與詐欺案件時，有非常多的盲點與困難，也突顯出其專業能力上之不足，因此導致信用卡詐欺問題之嚴重。 在防制信用卡詐欺研究當中，筆者第一次嘗試將信用卡實務運作之模式貢獻出來 ; 以過去到現在的實務經驗，將信用卡所發生的案例，來探究其發生的原因 ; 以運用分析的方法，來建立各項風險管控措施 ; 以闡釋各項業務之作業風險，來遏止風險損失之發生 ; 以紮實的教育訓練教材，讓特約商店做好第一道的防衛 ; 以科學的統計方法，來研究防衛參數與增加偵測系統的防衛效能 ; 以實務管控的經驗，來遏止其犯罪手法的翻新 ; 以實際案件調查的經驗，來瓦解詐欺集團的組織，所以必須瞭解信用卡整體運作的關係與詐欺手法，才能深入瞭解各項風險管控問題，並結合預防作業、偵測系統、調查作業的功能，方能充分發揮信用卡業務詐欺風險管控的效能。 除了建立完整的風險管控作業之外，在第六章之建議事項中，就主管機關、司法機關、警政單位、發卡業者、收單業者、特約商店、持卡人與國際組織等方面 ; 提出個人具體之建言，藉以喚起社會各界對信用卡詐欺問題之重視，以推動損害防阻之功，徹底解決當前所發生之信用卡詐欺問題。 / The research on credit card risk management is a specialized field. Besides the need of understanding the various operational processes, personal involvement’s and practical experiences in respect of credit card risk management are essential in order to fully appreciate the reason for credit card frauds in the current market. An effective credit card fraud prevention strategy consists of the theoretical aspects and practical experiences of credit card fraud management. Based on this paper, it appears that strategies of credit card fraud prevention are solely lacking in the current market. This is because the business sectors and police department encounters numerous ‘blind spots’ and problems when tackling with fraud issues. Also, the lack of professionalism in control and prevention strategies resulted in serious credit card fraud issues. In this research, the author would attempt to showcase for the first time the credit card’s practical working models;1) to try to investigate and understand the reasons for credit card frauds by reviewing past and present real life cases; 2) to develop various risk management methodologies via credit card risks analysis; 3) to explain the various businesses’ operational risks to reduce if not prevent loss occurrences; 4) to constantly upgrade /educate the merchant banks with solid training programmers to make them an effective first line of defense; 5) to employ scientific statistical methods to aid in the research of any defensive mechanisms as well as to increase the effectiveness of early detective systems, if any; 6) to make use of practical credit card risk management experiences in order to prevent repeat offences; 7) to utilize real life investigative experiences to dissolve credit card syndicates and/or groups. Therefore, know the relation of whole operation of credit card and modus operandi could understand in depth of every risk management issue, and combine the function of preventing operation, detection system, investigation process can be fully developed efficiency for credit card risk management. In addition to establish sophisticated a developing risk management methodology, the author has directed his personal opinions to the various industry players such as the regulatory bodies, policing units, credit card issuers, acquiring banks, merchant banks and credit card users. In chapter 6 of the recommendations, he attempts to draw the public’s attention on the seriousness of credit card frauds that exists in our society. He also hopes to completely eradicate the issues of credit card frauds by actively promoting the risk prevention methodology of credit card frauds.

新巴塞爾資本協定(Basel II)之內部評等法(IRB)的運用關鍵，在建立一個有效的信用風險模型，而此模型的功用在於將銀行的風險程度，以量化的風險因子來表達；而本研究即是針對新巴塞爾資本協定，探討在新協定的最低要求(Minimum Requirement)下，銀行欲採用內部評等法(IRB)架構信用風險系統時，應如何建立信用風險模型中「違約機率(PD)」的量化流程。 本篇研究以國內某家金融機構的資料為例，利用羅吉斯迴歸來進行製作信用評分模型，在信用評分模型正確性的指標測試中，不論是在Kolmogorov-Smirnov值、ROC比率、Gini係數的測試上，皆比原此家金融機構在正確性指標測試中更為出色。 最後，更進一步依照該模型所預測之違約機率，建立信用評等，並同時探討不同等級之客戶特性，使金融機構能更有效率地加強其風險控管，進而改善其顧客關係管理系統。

本研究以還款績效的觀點，分析小型信用貸款中申貸者的特性，讓銀行放款的依據除了判斷正常戶與否之外，進一步以還款績效與風險區分出不同群組的申貸者，以期作不同的放款策略；同時將個人基本變數 、該銀行內徵信資料以及聯合徵信資料變數 作統計性分類，篩選出代表性因素，研究這些因素如何影響各還款績效群組。 研究發現，申貸者可以區分為「還款能力平穩—逾期風險低」、「還款能力優良—逾期風險中」、「還款能力低下—逾期風險高」這三群。而從影響各群組的因素中可以瞭解，「還款能力平穩—逾期風險低」群組，多為各方面信用持平良好的申貸者；「還款能力優良—逾期風險中」群組，多為具有理財管理特質、財務狀況良好的申貸者；「還款能力低下—逾期風險高」群組，多為具有債務因素、信用表現不佳、申貸動作頻繁的申貸者。 在放款利潤與風險方面，對三個群組之申貸戶分別採用不同方法放款，可以作到讓銀行對較少申貸戶放款並且可提升利潤並且改善損失。進行多元羅吉斯迴歸模型分析可以發掘出具影響力的因素，針對這些因素來進行分群後並採差異化放款方法，也可以作到對較少申貸戶放款並且能提升利潤以及降低損失的效果。由於因素代表具解釋性變數的歸納，配合這些具預測機能的因素及變數分群訂定差異化授信政策，有助於防範風險於未然。 / This research analyses the characteristics of small-scale credit loan applicants on the persepective of repay performances，allowing the banks not only to discriminate between good and bad applicants but also to establish different lending tatics for applicants of different repay performance groups。We also analyse the personal characteristics and joint credit informantion of these applicants to sieve out the representative factors，and study how these factors affect the repay performance groups。 Our research discovers that the applicants can be discriminanted into three groups：「low but steady repay ability—low overdue loss」、「good repay ability— acceptable overdue loss」、「very low repay ability—high overdue loss」。We can learn from those factors，that most applicants grouped as 「low but steady repay ability— low overdue loss」also have good credit qualities in other aspect；applicants grouped as 「good repay ability—acceptable overdue loss」 have finance management concept and good financial condition；applicants grouped as 「very low repay ability—high overdue loss」have debt burdens and bad credit qualities。 As for the revenues and riks，we can improve the profit and loss with fewer applicants by taking differenct lending policies to those three groups。By using multinomial logistic regression，we can discover those factors who has significant effects and use these factors to cluster applicants into groups and to adopt different lending policies for these groups。Because those factors represent the induction of the variables which can explain the applicants’ behaviors，we can somehow prevent the risks by establishing different policies with the coordination of these factors and clusters。

自發展塑膠貨幣以來，信用卡的詐欺、盜刷，向來是造成發卡銀行重大損失的風險之一，不僅是當前社會的地下經濟犯罪問題，同時在全球化的過程中，盜刷集團也逐漸發展出跨國分工的犯罪模式，各國發卡銀行在防制信用卡詐欺的策略上，不得不隨之求新求變，以因應盜刷集團詭譎多變的犯罪手法。 在管理詐騙生命週期理論中，偵測是其中極為重要的環節。本篇研究，即是針對如何提升發卡銀行的信用卡詐欺交易偵測效率進行相關研究，藉由相關文獻探討及實務經驗，以歷史資料分析方式，找出影響信用卡詐欺交易偵測效率之因素，來檢視詐欺風險管控措施的成效，同時提供建議，希望找出信用卡詐欺風險偵測之最佳化模式，俾以提升發卡銀行信用卡詐欺交易偵測效率。 本篇研究結果，首先證實在符合筆者所提出的效益/成本的模式下，發送交易警示簡訊，有助於偽卡偵測效率的提升。再者，偵測人員的資歷越深，其偵測效率越高。最後，銀行詐欺交易資訊的交流越密集，越有助於「側錄盜刷」類的詐欺交易偵測效率。 本研究目的除了提出建議以協助銀行減少損失外，盼能藉以喚起社會各界對信用卡詐欺問題之重視，期能遏止當前社會，乃至於國際間信用卡詐欺問題。 / The fraud of credit card usage has caused significant losses in worldwide issuing banks. The fraud syndicates have developed cross-boarder fraudulent activities along with global patners, which not only impacts worldwide economy, but also challenges the strategies initiated by all issuers. Due to the sophistication of the credit card process, experienced people and informative message are required elements to optimize the fraud detection process. The study attempts to analyze those major factors effecting credit card fraud detection process by adapting empirical analysis method on two real cases. Major findings are: 1) under a careful cost and benefit calculation, the more the SMS message sending, the higher the fraud detection rate, 2) the more the experience of detectors, the more effective the performance of the detection, and 3) the more the information shared across issuing banks, the higher the detection rate achieved for fraud skimming. In addition to the optimization of current fraud detection operation, the study is planned to draw public's attention on the serious credit card fraud issue. It is hoped that the attack level of credit card fraud could be mitigated effectively by taking recommendations made by this study.