「流動性」、「安全性」、「獲利性」三目標間之如何適度組合與運用，使銀行之經 營管理成為一門特殊藝術，本文之研究內容，即由一個體商業銀行經營時所面臨的這 三個目標間之消長關係談起，剖析一銀行在面臨存款提取之波動性與滿足客戶信用需 求之必要性－－所謂「存款流動性」與「放款流動性」之雙面壓力下，一銀行之流動 性調整行為。全文共分五章，約五萬餘字，逐次分由資金來源面與運用面探討影響流 動性需求的因素，維持流動性之優先順序，流動性資金之項目與性質、流動性狀況之 衡量、銀行流動性之調整行為模型等，並以樣本資料分析台灣之商業銀行流動性管理 ：在綜合存款與放款之雙重流動性需求之流量觀念下，分析一銀行應持有多少流動性 (How much liquidity to hold)以何種方式持有(in what forms to hold) 、長期流 動性需求之估計、未來存放款總額之估計等有關四項問題，最後並提出若干結論與建 議。

本文主要內容係針對銀行舞弊問題, 分析其原因, 對此提出防範對策。第一章緒論: 敘述本文研究動機、目的、範圍限制、主要假設、邏輯網、及章節之安排。第二章銀 行舞弊問題剖析, 首就銀行舞弊下一定義, 次就銀行舞弊原因作一詳究, 再次敘述舞 弊之影響及型態。第三章銀行舞弊防範對策一--基本之防範方法、人事政策、會計制 度、﹙基本防範方法包括１﹒職務劃分, ２﹒雙重控制, ３﹒工作輪調, ４﹒強迫休 假; 會計制度包括內部牽制制度﹚分就此三者提出防範策略。第四章銀行舞弊防範對 策二--有效稽核及其他控制: 分從內部稽核、外部稽核及其他控制﹙如實體安全控制 系統、強調品格正直、加強董事會力量。外部牽制等﹚提出對策。第五章銀行電腦舞 弊控制策略: 內容有銀行電腦化之趨勢、電腦舞弊案例分析、電腦之一般控制、應用 控制、線上即時系統控制及電腦稽核人員訓練等, 逐一探討。第六章結論及建議。

第一章 為研究動機，研究目的，研究方法及限制，資料來源，及論文結構簡述。 第二章至第四章 為本文理論架構部分，探討銀行資金管理之意義及一般所依據的 原則（第二章）。另外亦討論及商業銀行資金之來源（第三章），和資金用途（第 四章），可能之方向。 第五章 為可能影響及資金管理決策之一些重要因素之研究。 第六、七章 則為銀行實務上，資金管理部門之模擬操作，包括第六章之資金規劃 與控制，和第七章之資金管理部門組織設計。 第八章 討論資金管理理論之發展趨勢，最後一章為結論及建議。 全文發展方式，係將資金管理理論融入現行銀行制度，而提出一些有關商業銀行資 金管理方面，具體之決策方式，和規劃準則，期能供國內銀行界之參考。 #2810588 #2810588

本論文分為六章，茲扼要說明如下： 第一章、導論 第一節、研究問題 第二節、銀行經營多國化的模型 第三節、研究方法及設計 第二章、國際導向的經營目標 第一節、銀行經營國際化的趨勢 第二節、銀行內部資源的衡量 第三節、內在的限制因素 第四節、外在的經濟因素--母國的促成因素及限制因素 第三章、國際導向的策略規劃 第一節、銀行經營多國化的組織設計 第二節、外在的經濟因素--地主國的促成因素及限制因素 第三節、進入目標市場的交替選擇決策 第四節、海外發展方式的比較 第四章、資源的移轉與組合 第一節、母國資源的移轉及主國資源的運用 第二節、國際金融市場資金的移轉 第三節、資金成本的衡量 第四節、銀行經營多國化的資產配置 第五章、銀行海外機構的競爭能力 第一節、海外機構的拓展市場策略 第二節、統一調配的運用 第三節、溝通缺口的防治 第六章、結論與建議 #2810648

本論文共一冊，約二萬餘字，分五章節。 一、前言：敘述本論文研究之旨要。 二、簡介「不確定性」模型之分析工具：引入風險態度。 三、不確定性情況下銀行廠迥行為之模型。 四、不確定性情況下與確定性情下銀行廠商行為之比較。 五、結論與含義： 傳統貨幣銀行教科書與一般文獻討論貨幣供給行為時，均認為均衡貨幣量由 M8=(1+c/c+r)B 決定，其中M8為均衡貨幣供給量，c、r、B 各為大眾持有之通貨對存 款貨幣之比率、法定存款準備率、和基礎貨幣。此一僵硬的模型中，銀行的行為被死 硬的設定。本論文主旨乃是將銀行視為一個廠商，試圖提出銀行行為的理論基礎。基 本上，銀行廠商亦是以追求最大利潤為目標。銀行吸收存款基金，轉投資於資本市場 。但金融市場之特徵之一，乃是充滿不確定性。處此情況下，銀行廠商對風險的態度 即能深切地影響其行為，而且銀行廠商為避免不確定性的風險，進而有投資於市場情 報之收集。此亦為本論文研究之主題。本文亦討論當政府解除對存款支付利率之高限 時，對銀行廠商投資資產之風險性程度的影響。最後本文亦討論在此不確定模型中， 銀行廠商對存款貨幣之生產行為。 總之，本文乃試圖提出一同時考慮銀行廠商之存款貨幣生產和資產選擇行為之完整模 型。並將此一不確定性模型與確定性模型下所得的結果相互比較，並提出其一些含義 。

金融危機是一個涵蓋性很廣的名詞，包含了通貨危機、銀行危機、外債危機與制度性金融危機。1990年代後金融危機與以往危機呈現不同的特徵。在三代金融危機模型中，第一、二代模型著重在通貨危機的探討，第三代模型則直接點出通貨危機與銀行危機的同時或先後產生。Goldfajn and Rodrigo（1997）將此種現象稱之為雙元危機(twin crises)。雙元危機的發生日漸頻繁，同時也比個別產生的通貨危機或銀行危機花費更龐大的社會成本。故本研究以雙元危機為研究標的，希望能建立有效預測雙元危機之模型。 在建立雙元危機的預警模型上，本文採用的方法有兩大類：訊號方法（Signal Extraction Approach）以及統計迴歸模型（Econometric Modeling）--Logit模型。本研究蒐集1970年至2000年間，共包含21個非工業化國家與7個工業化國家，挑選15個總體經濟指標為變數，建立雙元危機的兩套評估模型。其中在訊號方法上，本研究在指標變數的處理方式上採用累積效果的概念，得出與以往採用年變化率不同的結論。 本文希望透過建構良好的預警系統模型，對危機的發生加以預防並提供政府採行必要措施，以掌握整體經濟情勢的發展，防範於未然。

根據行政院主計處的統計資料，台灣地區的失業率從民國八十九年的2.99％躍升到九十年的4.57％，九十一年更達到5.17％，雖然九十二年及九十三年都略微下降至4.99％與4.44％，不過相較於八十九年之前，近幾年仍處於較高的失業率狀況。 失業率高除反映經濟不景氣外，同時意味著人力供給與需求的失調。根據勞委會職訓局的統計資料顯示，勞動市場「求供倍數」在九十二年為1.6，九十三年為1.66，缺工與失業並存的現象除了產業結構的轉變外，摩擦性失業人口為主要原因，因為如此，在就業市場中，人力仲介業歷久不衰。而且隨著網際網路的發展，國內的人力仲介網站紛紛成立，搶食傳統人力仲介管道之市場大餅。以全球最大的求職網站怪獸網站為例，其人力資源服務的範圍已經跨越各傳統求職管道，加上全球性的勞工流動將成為未來的趨勢，其服務區域也逐漸擴大至世界各國。 此外，人力資源服務所隱藏的商機不僅止於仲介服務本身，更發展出多元的服務如派遣與諮詢等業務。人力仲介網站不僅能在人力資源市場中尋找商機、開發商機；所提供之仲介服務，更能幫助求職者尋找工作，替求才公司尋找適當的人才，發揮降低失業率之功能。此外，透過人力仲介網站所整理蒐集的資訊加以分析與配對，能使整個人力資源做更恰當之配置與運用。營利之私立人力仲介網站相對於傳統公立就業服務機構，更加積極於推動公司業務之發展，因為網站經營必須面臨市場上許多競爭對手的挑戰，所以行銷管理自然成為一門值得研究之學問。因為人力仲介網站興起時間不長，它的產品性質特殊，異於一般商品，且與勞動市場息息相關。而就業服務的功能要發揮到最大，行銷觀念是重要的關鍵；因此本研究將針對人力仲介網站之行銷管理與相關勞工權益進行研究，並以實際個案加以探討。

本文首先針對國內金融機構跨業經營進行分析，其次以國內金融機構間的合併案為樣本，探討合併溢價之情形及影響合併溢價之因素。同時選取主併者及被併者的財務變數、市場變數及公司治理變數，來探討其對合併溢價之影響。 　　實證結果發現ROA高的主併者，愈會付出較高的溢價來進行收購；而ROA高的被併者，也會得到較高的溢價。另風險性高的主併者在進行購併時，所願意付出的合併溢價則較低。同時本文亦發現，對於業務相關性高的金融機構，主併者願意付出較高的價格來進行合併。 　　此外市場的環境，對於合併價格的決定亦有很大的影響，本文發現被併者的市場集中度與合併溢價成正向關係。而公司治理變數則顯示，被併者的董監事及經理人持股比率與合併溢價呈負向關係。至於不同型態之金融機構，合併溢價是否有顯著差異，實證結果則無此發現。

中小企業大多屬於未公開發行公司，只能以非公開融資方式取得資金，銀行借款就成為中小企業相當重要的資金來源，然而中小企業由於資訊不對稱問題相對較嚴重，許多中小企業可能無法順利向金融機構獲取足夠資金，過去已有許多國外文獻支持銀行往來關係有助於減輕借貸市場資訊不對稱現象，此種現象可能對中小企業而言尤其重要，因此本文針對台灣已取得銀行授信的中小企業，探討銀行往來關係會如何影響中小企業的擔保要求、與融資額度等借款條件，並討論銀行進行授信時，是否可由企業既有的銀行關係的選擇觀察出企業的授信風險，同時驗證企業與銀行業務往來越密切，對於銀行控管企業授信風險是否能有顯著助益。 本文的銀行關係的討論著重在借款集中度、往來銀行規模、與銀行監督能力三方面，實證結果發現與單家銀行往來的企業，被要求提供擔保的機會較高，但單家銀行關係的企業比較不會受到融資限制，說明中小企業集中借款，往來銀行由於獨享企業可能帶來的業務利益，私人資訊價值較大，會願意滿足企業的融資需求，然而基於中小企業尋求另一家銀行認可的困難度較高，單一銀行資訊獨佔的優勢，使企業可能反而被要求提供較多擔保品，而多家銀行關係的企業，擔保要求比例雖較低，但是企業卻必須承擔未來申請再融資時，個別銀行貸放意願較低落的風險。在銀行規模的選擇上，由於中小企業對大型銀行的議價能力相對更弱，受到融資限制的可能性較高。在銀行監督能力方面，企業與銀行授信業務項目越多、企業與個人和相同銀行往來，都能顯著降低企業被要求提供擔保的機會，此外，潛在競爭銀行的存在可能可以減輕資訊閉鎖問題，也能降低企業擔保提列的機會。 在授信風險方面，實證結果發現與單家銀行往來的企業，發生異常授信的可能性較低，多家銀行關係且借款來源分散可能是企業品質低落的訊號；企業與銀行授信業務項目越多，能有助於銀行控管企業授信風險，企業發生異常授信的可能性較低，但是企業、個人是否與相同銀行往來並無法做為觀察企業授信風險的指標。

在經濟體系中，銀行佔有很重要的地位，他能讓資金有效率的配置到需要的地方，活絡經濟體系內資金的流通。因此，銀行業表現的好壞對於經濟體系的發展有著重大的影響。 在衡量銀行的經營績效時，外在環境、營運狀態的差異，有可能影響到銀行管理者在生產過程中的決策以及對於投入的控制能力，進而影響了銀行真實的效率值，我們稱為管理效率（managerial efficiency）。此外，逾期放款是銀行生產過程中不可避免的非意欲產出（undesirable output）在衡量時有必要將之列入考量。 我們採用四階段DEA分析方法以及Seiford（2002）的概念，將逾放比率視為非意欲產出。採取本國一般銀行民國八十八年至九十一年共四年的資料進行分析。本文的研究目的如下： 1. 探討各銀行間的經營表現，推究其無效率來源是因為純技術效率或是規模效率，並建議銀行是否應該擴大規模、維持或降低營業規模來增加經營效率。 2. 比較加入非意欲產出之後的效率值是否有顯著不同。 3. 推估各銀行的管理效率，探討銀行業的效率表現和管理效率之間的關係。 實證結果如下： 1. 台灣官股銀行無效率的主因為規模無效率。其他民營銀行無效率的主因為技術無效率。 2. 銀行產業的管理效率會受到景氣波動的影響。外生操作環境的不同在整個產業面對負向衝擊時，會有不同的表現。 3. 在景氣不佳時，銀行的管理效率會有被低估的現象；景氣活絡時則管理效率有被高估的情況。 4. 加入逾放比率為非意欲產出之後，整個銀行產業會受到經濟環境的波動影響。 5. 加入逾放比率與調整外生環境後，能夠更真實的表現出銀行的經營績效。