本文將以Quanta v. LG電子案判決中尚留解釋空間及適用疑義的「契約自由」與「專利權耗盡理論」的關係為探討標的，從公法角度（我國憲法與經濟公法角度）探求專利制度中『追求公私利益衡平』的本質著手，探討專利權耗盡理論的理論基礎及其存在的合理性，然後分析美國專利權耗盡理論及Quanta v. LG電子案判決建構出的「契約自由」與「專利權耗盡理論」的關係之妥適性，並在「在知識專用權和知識共用權之間進行利益平衡，確保專用權的授予能換來知識共用的最大利益，並最大限度地增進社會的整體福利」精神下，重新省思Quanta v. LG電子案判決的未決爭點，分析契約約定與專利權耗盡理論應有的界限，看專利行使應如何受契約的限制（或者契約自由應受到限制），以對我國專利權耗盡理論提出解釋與適用上之建議。

租稅協定不僅協調各國間稅收關係並妥善劃分課稅管轄權，進而降低企業全球化經營下所面臨的租稅課徵不確定性。然而國外文獻關於租稅協定對直接投資或海外關係企業活動之成效仍有諸多爭議，且國內仍未有利用長期性個體資料來檢視租稅協定效果的研究，因此本文以 2000 年至 2013年台灣上市公司之海外關係企業的財務資料進行分析。另外，因近年各國日益重視反避稅措施與跨國間稅收的徵管合作，故本文也進一步探討利益限制條款和資訊交換的嚴謹程度對於海外關係企業營運活動之影響。 本文建構三個固定效果模型來分析不平衡追蹤資料，其中模型一分析租稅協定對於海外關係企業營運活動的影響，而模型二檢視利益限制條款是否為其中的重要因素，模型三則分析資訊交換條款的嚴格程度是否影響海外關係企業的營運規模。實證結果顯示不論是租稅協定本身、利益限制或是資訊交換皆為影響台灣上市公司海外關係企業營運活動之重要關鍵。租稅協定的生效不僅造成海外關係企業的銷售額下降，並隨著資訊交換規範越嚴格，其下降的幅度越大。最後，在細分不同產業的條件下，得歸納出租稅協定帶來的效果並不一致之結論。

國際經濟學者長期使用比較利益或規模經濟模型討論貿易問題，決定貿易型態及貿易 利得，但是卻忽略了某些命題的動態本質，例如技術進步在長期下會改變比較利益， 以及貿易政策及經濟成長的關係(Grossman & Helpman1988)，此乃近年來動態貿易理 論逐漸為人重視的原因，應用最適動態模型來處理這些新問題，較能了解其動員態調 整過程，本文的動機便是利用跨期性動態模型探討技術進步，在長期對經常帳，資本 累積的沖擊效果，是否能獲得與靜態貿易理論不同的內涵，及結論。 利用最適動態模型來分析經常帳及資本累積理論，根據其時間的界定可分為三類 (1) 兩期模型(Two-Period Model)(2) 跨代模型(Overlapping Generation Model)(3) 無 限期模型(Infinite-horizon Model)，此三類模型對此主題之研究是非常混亂旦不完 整，不同的模型會有不同的結論，本文所採用的模型乃第 (3)種，其主要依據為Abel & Blanchard(1983) 的單部門投資與儲蓄模型延伸為一個可以涵蓋兩部門的小型開放 經濟模型，試建立一個無限期動態化的兩部門小型開放國家的模型，本模型的特點在 於利用一個收益函數r(p,k,Q)取代了Abel & Blanchard的單部門生產函數f(k)，代表 一般化的兩部門生產架構來探討資本累積和經常帳的動態調整，利用及所沒有探討的 特性 (Dixit & Norman 1980)，我們可以探討文獻上所探討及所沒有探討的，有關技 術進步對資本存量及經常帳的影 。

從亞里斯多德問題，團體就成為學者研究的焦點之一。歷來有關利益團體的研究即備 受爭議，特別是在利益團體的源起部分，學說層出不窮，至今仍未有定論。公益性團 體的興起，更使得團體理論愈加複雜。 近年來，我國政治情勢及社會環境的變遷，人們參與團體活動的趨勢有增無減，特別 是一些新興的公益性團體，除了消費者文教基金會，另外最惹人注目的該是一些以環 境保護為訴求反公害團體了。我們所感興趣的是，用什麼理論來解釋這些團體的發展 呢？ 本文企圖由複雜的團體理論分析中，歸納出一個適合解釋反污染團體源起及維持的分 析架構，並以彰化縣公害妨治協會為個案分析對象，希望獲得一個初步的了解。 全文共分五章，計六萬餘言。 第一章緒論部分，將就本文的研究目的、研究方法、名詞界定分別闡述。 第二章理論探討，抱括杜魯門（David Truman），奧爾森（Mancur Olscn），哈定（ Russell hardin），薩利伯瑞（Rcbert H．Salisbury ）等人的理論要點闡述，並就 各項之優劣點予以評估而提出本文之研究架構。 第三章源起分析，就整體社會變遷、政治企業家，約定俗成及道德理性等因素探討彰 化縣公害防治協會的源起。 第四章維持分析，就組織目標、向心力、資源等方面探討彰化縣公害防治協會的維持 狀況。 第五章結論。檢討及建議。

本文之目的在於探討冷戰後時期「中俄戰略協作夥伴關係」（Sino-Russian Partnership of Strategic Coordination）對戰略三角政治互動的意涵及其對台海安全的可能影響與衝擊。本文將以「系統理論研究途徑」（System Theory Approach）作為中心分析概念架構（central organizing concept）進行研究分析。 冷戰結束後，隨著蘇聯解體，冷戰時期的兩極格局已不復存在，大國之間的關係實行了相對的調整。在新的國際格局中，中國與俄羅斯兩國基於遏制「北約東擴」和防止「美日安保」條約的圍堵（Containment），雙方除了極力倡導多極化國際體系外，並進一步建立「戰略協作夥伴關係」，冀由強化雙邊的多層面關係，來共同對抗「美國霸權」局面。 中俄戰略協作夥伴關係之建立為新世紀中、俄兩國關係的發展奠定了良好基礎。10年來，中俄關係發展相當順利。1992年-2001年，中俄關係的發展，連續上了四個台階，這就是:（一）92年「互視為友好國家關係」;（二）94年「建設性夥伴關係」;（三）96年「戰略協作夥伴關係」。在此以後，中俄戰略協作夥伴關係在實踐中不斷得到充實和發展。（四）2001年7月中俄雙方簽署了一份歷史性文件「中俄睦鄰友好合作條約」（China-Russia Good-neighborhood, Friendship and Cooperation Treaty），標誌雙方關係又進入一個新的發展階段。 在冷戰時期，中國、蘇聯與美國的戰略三角關係是影響國際政治變動的主要因素。蘇聯解體後，中俄關係發生重大變化，兩國已建立一個面向二十一世紀的戰略協作夥伴關係。作為冷戰後時期的世上唯一超強，美國非常關注中俄軍事合作面向之擴大。對美國而言，中國與俄羅斯為其全球戰略部署兩個最重要的國家，它們的重要性是因為它們的幅員、經濟潛力和軍事力量。其中最值得注意的是，中俄雙方在軍事和技術層面的合作，包括俄羅斯對中國的軍售。美國擔心中俄發展戰略協作夥伴關係，會導致中國軍力的增強，以及亞太區域「權力平衡」（Balance of Power）之改變。 本文認為，中俄戰略協作夥伴關係，就短程而言: 中俄「戰略匯合」（the Strategic Convergence between China and Russia）將使中俄在「政治」、「經濟」、「軍事」、「外交戰略」等合作面向獲得若干程度的「實質利益」（substantial interests）。同時中俄戰略協作夥伴關係之條約化將對美國在亞太區域戰略地位造成影響，從而衝擊到台海均勢與安全。然而，就長程而言: 未來中俄戰略協作夥伴關係發展，顯然仍有其「地緣政治」、「歷史上陰影」因素之侷限。 關鍵字: 中國、俄羅斯、系統理論分析途徑、現實主義、 國家利益、戰略三角互動、中俄戰略協作夥伴關係 / The purpose of this study is to explore the impact of the“Sino-Russian Partnership of Strategic Coordination” in the Post Cold War Era, on the strategic triangle politics and its implication for the security and balance of power across the Taiwan Straits. In this thesis, the “System Theory Approach” will be the central organizing concept, applied to the analysis. After the Cold War, the bi-polar system has been broken since the collapse of the USSR. Relations among great powers were adjusted accordingly. PRC and Russia initiated multi-polar system and become“Partnership of Strategic Coordination ” to resist the “American hegemony” It has laid a solid foundation for the development of Sino-Russian relations in the new century. In the past ten years, Sino-Russian relations witnessed a smooth progress. From 1992-2001, the relations progressed from“Friendly neighbors” to “Constructive partnership” to“Partnership of strategic coordination”. Since then,“China-Russia Good-neighborhood, Friendship and Cooperation Treaty”signed by the PRC and the Russia Federation in July 2001, marked a new era in the development of bilateral relations. The Sino-Soviet-US triangular relations were the most dominant factor which affected the change of international politics in the Cold War period. After the disintegration of the Soviet Union, the Sino-Russian relations have developed to a certain degree that the two countries have established a strategic partnership aimed at the 21st century. As the sole world super power, the United States is wary of Expanded Sino-Russian military cooperation. For the US, China and Russia are the two most important countries in the world. Their importance is derived from their size, their economic potential, and their military power. The US is much concerned about the development of Sino-Russian Strategic relations which may lead to a buildup of China’s military power and a change of Asia-pacific “Balance of Power”. It is believed in this study that,“Sino-Russian Partnership of Strategic Coordination,” in the short term: “The Strategic Convergence between China and Russia,” China and Russia will gain to some degree the substantial interests from the bilateral cooperation, such as “Political” ,“Economic ”,“Military”,“Foreign Policy Strategy.”At the same time, the stipulation of the mechanism of Chinese-Russo partnership in the treaty will create impact on the US strategic position in the Taiwan Straits and security of Taiwan. Nevertheless, in the long term: In the future, the development of” Chinese-Russo strategic partnership” still has its limits in the terms of “Geopolitical” and “ Historical Shadow” conditions. Key word: China, Russia, System Theory Approach, Realism, National Interest, Strategic Triangle Interaction, Sino-Russian Partnership of Strategic Coordination

論及影響美國外交政策產出的因素，地緣政治一向扮演著重要角色。無論是馬漢的海權論、肯楠的圍堵理論，乃至後冷戰時期布里辛斯基的歐亞大棋盤、杭亭頓的文明衝突論，都是地緣政治學門裡獨到的見解。而地緣政治基本要素—空間、邊界、權力—的交互作用也已然內化於外交政策制訂中，深刻影響美國對外政策走向。冷戰後在缺乏明顯單一的敵對目標、本身又成為超級大國的情況下，美國面對的是更為複雜難測的國際局勢：區域衝突、文化糾葛、全球化進程與波折、世界經濟體系萎縮等等問題，外交政策維護國家利益的功能也隨之彰顯。 本研究以911事件為轉捩點，觀察美國對中亞五國外交政策的調整，分析導致政策轉變的地緣因素與動機。本研究指出，中亞地區在蘇聯解體之後，政治局勢長期呈現真空狀態，基於能源安全的考量，中亞豐富的油氣資源是吸引美國聚焦於此區的關鍵。輸油管道計畫提供政治框架讓美國影響力得以介入，而反恐作戰則正式讓美國勢力進駐此一政治真空帶。中亞五國位處具有重大地緣政治意義的心臟地帶，但獨立時間尚短，國內民主建制、經濟發展未臻完備，伊斯蘭基本教義派與分離主義是導致此區紛擾不斷的主因。美國藉由反恐合作，對此區提撥大量經濟挹注與軍事協助，中亞五國的重要性在911事件之後陡升，美國也成為此區優勢領導者。簡言之，美國在911事件後更加強對區域穩定的關注，全面揚棄冷戰時代的圍堵思維，採取主動的先發制人戰略，企圖在中亞掌握政治、經濟主控權，鞏固國家安全與保障美國在此區的國家利益。

團體壽險是員工福利思潮下之產物，至今已成為分散、轉嫁企業人身及責任風險不可或缺之風險管理工具。而團體壽險以一張保險單承保多數被保險人，此項「團體」之特性使其在核保、保險費、部分有效性及契約條款之設計上，有別於一般之人壽保險。目前，各家保險公司之團體壽險保險單悉以主管機關制訂之「團體一年定期人壽保險單示範條款」為依據。此示範條款以團體為要保人、團體成員為被保險人，將團體壽險定位為由第三人訂立之人壽保險契約，使團體壽險契約受到欠缺保險利益而無效、有無保險法第一○五條之適用及指定、變更受益人之權利人為誰之質疑。其次，團體壽險契約條款中的保險契約構成部分條款、被保險人資格條款、保險契約終止條款、契約轉換權條款、免責條款及不可抗爭條款等亦存在諸多問題，實有檢討予以修正之必要。 因此，本文乃以探討示範條款所涉法律爭議問題為中心，參酌國內學說見解並比較美國判例及美國保險監理官協會所制訂之「團體壽險定義及標準條款模範法案」，對團體壽險契約條款之增訂及修正提出七項建議，包括重新定位團體壽險契約當事人、重視逆選擇防範及被保險人權益保障、明訂兩年不可抗爭期間及團體信用壽險不適用契約轉換權條款及受益人條款、修正個別被保險人保險契約終止之時點及保險人免責事由等，希冀本文之淺見能使示範條款更為完善。 / Group life insurance arises from the thought that employers have the responsibilities to take care of their employees. Until now, group life insurance has become an important part of industries’ risk management plans for distributing and transferring industries’ life and liability risk. Group life insurance insures more than five persons in one policy, and this “group” characteristic makes group life insurance different from general life insurance in many aspects: underwriting, premiums, partly effective and contract clauses. Presently, provisions of group life policies are based on“Model Provisions for Group Yearly Term life Policies”promulgated by competent authority. According to Article 2 of the model provisions, the policyholder is the “group”, and the members of the group are insureds. In other words, group life insurance is entered into by third party. This causes three problems needed to be solved: (1) If the policyholder has no insurable interest in the insured, shall group life insurance be void? (2) Is Article 105 of Insurance Act applicable to group life insurance? (3) Who has the right to designate or change the beneficiary? In addition, there are still some problems in other model provisions including the entire-contract provision, eligibility requirements provision, termination provision, conversion provision, exception clause and incontestability provision. It is necessary to review and revise the model provisions. Therefore, this study focuses on related legal issues of the model provisions. Referring to scholars’ opinions and comparing American verdicts and “Group Life Insurance Definition and Group Life Insurance Standard Provisions Model Act” issued by The National Association of Insurance Commissioners, this study concludes by providing several suggestions in revising the model provisions: (1) The policyholder and the insured should be referred to as members of the group, not “group”. (2) Emphasize on preventing adverse-selection and protecting the insured’s right. (3) Augment incontestable period of two years and a clause which provides that conversion provision and beneficiary provision are not applicable to credit group life insurance. (4) Revise the termination provision and exception clause. Hope these suggestions will make the model provisions more perfect.

在兩岸關係中，讓中共「不做」什麼，與美國會「做」什麼，是台灣國家安全中最重要也最複雜的事。其中又以中共一旦對台軍事行動，美國是否「軍事介入」，最為大家關注。由於部份國人期待著美國在中共武力犯台時會「做」些什麼，有恃無恐的心態，遮蔽了一個最重要也最根本的思維，亦即：維護台海和平與國家安全，最重要的應該是如何讓中共「不做」什麼，而非期待外人會做什麼！ 本文即藉由探討一旦台海有事，美國是否軍事介入？以及可能介入的方式，促使大家思考：「為了台灣的國家安全，與其處於被動的期待美國會「做」些什麼，但可能遭遇限制；不如反思如何採取主動積極的作為，讓申共不做什麼。」 從國際關係的角度，不論美國基於那種理由而採取軍事手段介入他國事務，真正的目的都是為了美國自身的國家利益。本文因此先從相關的學理，分別探討國家利益與美國政策之間的關連性，以及美國軍事介入與海外用兵的原則與目的。根據這些理論，分析兩岸雙方對美國國家利益的影響，據此引伸出不論是從經濟、政治以及戰略利益的層面，美「中」關係既具有合作與互利的關係，也存在著結構性的矛盾。 由於兩岸軍事衝突將使台海現狀造破壞，不利美國的利益。如果原因為中共主動發起，誠如布希所言：「竭盡所能，協助台灣防衛」，美國軍事介入的可能性較高。不過如果因為是台灣走向獨立而引發衝突，美國介入的可能性將大為降低。這就是美國所一再強調的「中共不武，台灣不獨」。 如果美國具有介入的意圖，美國如何介入，是否直接參戰？根據本文對美、 「中」、台三方的軍力以及中共動武的方式所做的研析；並從與實際執行軍事介入政策的美國軍方實務的層面，包括：美軍的作戰準則、教範，執行軍事行動，特別是海外用兵的規範與指導，軍事決策者、作戰指揮官必須思考的問題所做的研究發現：「就美軍的軍事作戰能力而言，贏得短期的勝利應無問題。但是美國脫身不易，最後反易遭受拘束、牽制，將導致極大的風險，因而降低美國直接參戰的可能性。」因此研究結論認為，屆時美國的軍事介入行動，將以加強軍援、武力展示、以及提昇前沿駐防戰備為主；如果派遣艦隊進入台海水域，也是為了執行屬於「非戰鬥人員撤離」的撤僑行動。理論上說，「非戰鬥人員撤離」也屬於軍事介入的行動項目之一。只是這種性質的軍事介入，與國人所殷切期盼的會有極大的落差。對台灣的國家安全，未必具有正面的意義。 關鍵字：國家安全 國際關係 國際體系 九一一事件 中國威脅論 台海衝突 導彈 軍事介入 軍事干預 國家利益 人民解放軍 武力犯台 終戰指導 反恐

公司組織再造有助於經營者調整組織架構或進行策略聯盟，進而降低經營成本，獲取經營利潤。我國企業併購法實施之後，公司組織再造之案件持續增加，顯見國內企業已將組織再造作為企業整合、擴大版圖或是救亡圖存的武器。然而，公司組織再造之結果將導致公司人的組織與物的組織發生重大變化，且影響公司債權人、股東及員工等利害關係人之權益，尤其是身為公司外部資金供給者之債權人，在公司決策的過程中，往往承擔風險卻少有表達意見之機會。 債權人與公司間之法律關係，係基於雙方之債之關係，其成立原因與債權人身份不一而足，本文先就公司債權人之種類及特性予以歸納整理，再針對何以需要特別於公司法訂定「保護」債權人規範加以探討，並整理歸納公司法制對債權人保護的措施。接著，本文介紹各種公司組織再造的態樣，並分析各個類型對公司債權人權益變動的情形，並探討現行法上債權人保護機制及其理論缺失，重新加以檢視，如不具合理性，又應如何調整。此項有關債權人權益之保護與公司自主經營之理念，兩者如何衡平取捨，關係到整體公司法制之效率與公平。 本文基於弭平股東有限責任之負面影響，降低資訊不對稱對弱勢者的傷害，同時制定基本統一規範可減少交易成本之正面效果，認為公司法制應有合理、公平之債權人保護機制，尤其是在企業組織再造之重大變動下，更應給予未參與決策之風險承擔人適當之保護。然而，債權人保護固然重要，但保護程序的賦予對公司必付出相當成本，因此在設計制度時，應納入成本效益考量，以衡平公司經營效能與債權人權益保護。

本研究分為兩個部份，第一部份提出評價選擇權時，應考慮加價利益(Mark-Up Interest)的觀點，第二部份則提出信用違約交換選擇權的新評價模型。 在第一部份，所謂加價利益是指選擇權賣方為彌補採取避險組合後仍可能發生的損失而向選擇權買方收取的風險補償。本研究的方法是將選擇權市價拆解成理論公平賭局價格與加價利益，建立包含加價利益、買賣權平價理論、隱含標的價格與猜測波動度的選擇權評價模型，解決隱含波動度微笑(implied volatility smile)所帶來模型內部不一致的問題。在建立各種情境條件下之加價利益後，可用來評估選擇權市價的合理性，以提升買賣雙方對市價的合理判斷，有利於風險管理者進行選擇權之造市操作與避險。本研究經由對台指選擇權(TXO)的實證結果發現：加價利益受到距到期交易日、價況程度(moneyness)及猜測波動度的影響。 第二部份所提出之信用違約交換選擇權的新評價模型則是延伸Schonbucher ( 2000, 2003, 2004 )、Brigo ( 2004, 2005a, 2005b, 2006 )、Brigo & Mercurio ( 2006 )、Brigo & Morini ( 2005 )、Jamshidian ( 2004 ) 與Wu ( 2006 ) 的研究，以市場上交易之各年期信用違約交換之商品所導出之費率期間內之各單期( single tenor )遠期信用違約交換率之費率端價值做為計價資產，假設各單期遠期違約交換率為對數常態分配下，可以將信用違約交換選擇權拆解為由各單期加總之違約交換選擇權，應用在投資銀行發行許多相同標的但不同起始日、不同到期日之一系列信用違約交換選擇權( CDS options )時，可以具有評價簡易的優勢，吻合各期間之信用市場狀況，避免套利機會，並能運用信用違約交換( CDS )，增進避險與管理信用風險之技術。 / This thesis is composed of two parts. The first part is the standpoint of the “Mark-Up Interest” on options. The second part is the new model about pricing and hedging on credit default swap options. In the first part, the Mark-Up Interest is regarded as the reward on the hedging portfolio to compensate for possible losses. For presenting this, options market prices are decomposed into the fair-game options prices and the Mark-Up Interests. The options pricing model formed with the Mark-Up Interest, put-call parity, implied underlying price, and guessed volatility is used to solve the internal inconsistence caused by the implied volatility smiles. Therefore, the justness of the options market prices could be estimated with the Mark-Up Interests under different scenarios. The result will help the risk manager to do market making and hedging. The empirical results based on the Options on Taiwan Stock Exchange Weighted Stock Index (TXO) in this paper are as follows: The trading days to expiry, moneyness, and guessed volatility are the factors affecting the Mark-Up Interests. The second part of this thesis extends the research on Schonbucher ( 2000, 2003, 2004 ), Brigo ( 2004, 2005a, 2005b, 2006 ), Brigo & Mercurio ( 2006 )、Brigo & Morini ( 2005 ), Jamshidian ( 2004 ) and Wu ( 2006 ). We use the fee leg of the single tenor forward credit default swap rate ( tenor CDS rate ) as numeraire. Under the lognormal distribution assumption on the tenor CDS rate, we decompose a credit default swap option into the sum of tenor CDS options. The result can be used by investment banks to manage credit risk when their derivative book consists of different start-date and end-date CDS options. In addition, our result shows that CDS can be used to hedge against the risk of CDS options. The proposed method helps improve the techniques of hedging and managing credit risk.